公司财务表现 - 2024年3月31日止年度，公司收入达到8,691,449千港元，同比增长8.3%[41] - 2024年3月31日止年度，公司股东应占溢利达到330,454千港元，同比增长199.5%[41] - 2024年3月31日止年度，公司总资产为6,513,924千港元，同比下降9.2%[41] - 2024年3月31日止年度，公司每股基本溢利为0.57港元，同比增长200%[41] - 集团在财政年度的收入增至8,691.4百万港元，股东应占利润达到330.5百万港元，较去年增长约4.8倍[80] - 集团收入增长8.3%至8,691.4百万港元，股东应占溢利达330.5百万港元，较上年增长[117] - 集团截至2024年3月31日的收入为8,691.4百万港元，较2022/23财年的8,024.0百万港元增长8.3%[139] - 集团股权持有人应占溢利在截至2024年3月31日的年度内增加了199.5%，达到330.5百万港元（2022/23财年为110.4百万港元），主要由于有效的成本控制和人力生产力提升[156] - 集团每股基本溢利增加200.0%，达到57港仙[171] 业务表现 - 集团毛利率显著增加至11.4%，归因于对业务模式和运营的持续优化[81] - 香港各业务部门（快餐服务、休闲餐饮和机构餐饮）的业绩均优于去年，其中快餐服务通过产品设计、品牌推广和市场促销提升表现[82] - 中国内地业务表现显著复苏，同店销售强劲反弹，利润率稳健[88] - 香港业务部门的业绩在2023/24财年增长了32.0%，达到618.9百万港元（2022/23财年为468.8百万港元），而中国内地业务部门的业绩在本年度增长了42.2%，达到179.4百万港元（2022/23财年为126.2百万港元）[167] 股息政策 - 建议每股派发末期股息42港仙，全年总派息率为101.0%[89] - 集团建议向股东派发每股42港仙的末期股息，全年派息率为101.0%[172] 品牌推广和扩张 - 一粥麵推廣一系列招牌菜式，包括各類粥品、煲仔菜和煲仔飯，以及實惠套餐如海南雞飯等，致力提高品牌知名度，推動銷售增長[199] - 品牌調整媒體推廣策略，邀來具影響力的網絡紅人作宣傳，成功瞄準年輕顧客群[199] - 大家樂快餐開設7間新門店，年末經營172間門店，一粥麵開設1間新門店，年末經營47間門店[200]

报告公司投资评级 - 维持买入评级,但将目标价下调至11.15港元 [6] 报告的核心观点 香港市场 - 行业复苏慢于预期,但珊瑚咖啡厅表现优异,但利润率变得稍微谨慎 [1] - 快餐是最具弹性的细分市场,2024年1月至2月的回收率为102%(与2019年相比),远高于中餐/非中餐/整体市场的75%/91%/87% [1] - 珊瑚咖啡厅也开始在2H24和1H24恢复其市场份额 [1] - 考虑到所有宏观不利因素,我们比以前更加谨慎,预计1H25E/2H25E的SSS回收率仅为88%/90% [1] - 休闲餐饮的疲软可以被机构餐饮的强劲增长所抵消(FY24销售额增长了18%,并签署了更多新客户) [4] 中国内地市场 - 中国大陆市场销售额在FY24年同比增长15%,这得益于令人印象深刻的11%的SSSG和12%的门店数量增长 [2] - 其息税前利润率恢复到两位数(12%),远高于香港市场的9% [2] - SSS回收率已经达到102%,实际上优于其大多数上市同行(DPC或HDL除外) [2] - 得益于新店SSSG的良好势头和快速的门店扩张(目标是20家新店),我们确实预计其SSS恢复率将在FY25E进一步提高至106%(相当于4%的SSSG) [2] 根据相关目录分别进行总结 收益汇总 - FY24年收入同比增长8.3%,达到86.91亿港元,略低于CMBI est.10% [4] - FY24年净利润同比增长200%,至3.31亿港元,与先前的积极利润预警一致 [4] - FY24年最终DPS为42港元,支付率为101%(略好于CMBI est.90%) [4] 门店扩张计划 - FY24在香港/中国大陆的净开业人数为4/18,与5/20的指导意见大致相符 [5] - 预计在FY25E将有类似的门店扩张速度(在香港/中国大陆约为5至10/20) [5] 收益修正 - 将FY25E/26E净利润预测下调了20%/22%,以考虑SSSG低于预期、弱于预期的运营杠杆以及略高于预期的减值损失 [6][7]

M N 18 Jun 2024 CMB International Global Markets | Equity Research | Company Update Cafe De Coral (341 HK) Gaining market share under a weak macro FY24 results were decent. However, given such macro weakness (CDC has Target Price HK$11.15 actually outperformed the industry), we have to trim our earnings forecast. (Previous TP HK$14.82) But because of our high hope of the new management, CDC’s defensive Up/Downside 28.4% nature and its attractive dividend yield, we maintain BUY. Current Price HK$8.68  HK ma ...

财务业绩 - 集团全年收入增加至8,691.4百万港元，股东应占溢利为330.5百万港元，较去年增长明显[1] - 集团毛利率大幅增加至11.4%，较上一年度提升至8.8%[2] - 香港各业务表现均有改善，速食餐饮强化产品设计、提升性价比，控制成本，推动利润率提升[3] - 中国内地业务显著复苏，同店销售强劲反弹，利润率稳健，新店数量创历史新高[4] - 集团整体收入为8,691.4百万港元，较上一年度增长8.3%[34] - 香港速食餐饮业务收入为5,138.1百万港元，增长6.9%；休闲餐饮业务收入为879.2百万港元，增长2.5%；机构饮食业务收入为1,019.6百万港元，增长18.0%[34] - 香港分部业绩增长32.0%，达到618.9百万港元；中国内地分部业绩增长42.2%，达到179.4百万港元[39] - 香港零售餐飲业务在2023/24年度收入增长6.9%，达到5,138.1百万港元，占集团总收入的59.1%[44] - 中国内地业务收入增长14.5%，达到15.153亿港元[65] - 中南快餐业务收入增长20.6%，同店销售增长11%[65] - 中南快餐业务在大湾区市场扩张，开设了22家新门店[67] - 早餐业务持续增长，成功吸引大量忠实顾客[70] - 大家乐快餐推出新产品鹹蛋黃汁滑蛋叉燒焗飯，受到顾客欢迎，成功刺激销量增长[45] - 大家乐快餐通过推出限时优惠等活动，吸引顾客并开拓新目标市场，带动同店销售增长[45] 可持续发展 - 集团成功转型为可持续专业管理模式，已完成高级管理层的继任[82] - 集团在可持续发展方面取得了多项认可和奖项，包括连续九年入选恒生可持续发展企业基准指数成份股[90][91] - 集团在绿色營運方面取得了重大成就，其中一个速食餐饮品牌获得了太古地产“绿色厨房”计划中最高级别的“三叶”认证[91] 财务风险管理 - 管理层认为公司具备足够的现金储备和银行信贷额，以满足短期和长期流动资金需求[115] - 本集团的财务风险主要包括市场风险、信贷风险和流动资金风险[120] - 外汇风险主要由人民币汇率引起，管理层要求各分公司管理外汇风险，但未使用任何对冲安排[122][123] - 利率风险主要来自按浮动利率计算的银行存款和借款，利率变动会影响本集团的利息支出和收入[125][127] - 本集团持有的投资面临证券价格风险，但未减少该金融资产所引起的价格风险[128][129] - 信贷风险主要由现金等项、債務工具、存款和客户信贷风险引起，管理层预期不会出现未履约导致的损失[133][135] 资产负债管理 - 二零二四年營業應收淨賬項为89,430千港元，较二零二三年增长17.9%[180] - 二零二四年營業應付賬項为210,767千港元，较二零二三年下降6.2%[182] - 二零二四年末期股息每股为42港仙，较二零二三年度增长50%[183] - 二零二四年中期股息每股为15港仙，较二零二三年度增长50%[184]

财务业绩 - 集团2023/24财年上半年收入增长10.8%，达到4,318.6百万港元，股东应占利润增长84.4%，达到200.6百万港元[5][9] - 中国内地业务取得令人鼓舞的业绩，尤其在第二季度，同店销售实现强劲增长[7][12] - 香港业务表现显著回升，主要受益于产品设计、菜单选择、品牌建设和营销推广等方面的强劲规划[6][11] - 集团毛利率在2023年9月30日止六个月内增至12.1%，主要归功于控制运营成本、提高人力生产力和提高供应链效率[17] - 速食餐饮业务在回顾期内显著回升，用餐次数增加，平均消费上升[26] - 休闲餐饮业务收入增长8.5%，随着疫情限制放宽，业务逐步改善[35] - 亚太餐饮业务收入增长21.0%，达到457.6百万港元[38] - 大湾区内大众消费市场带来优势，业务表现显著回升[43] - 早市业务持续强劲增长，通过数字渠道订单占比达60%[45] 营销策略 - 集团注重提供物有所值的产品，推出多样选择，成功品牌企划和营销活动带动收入回升[27] - 集团通过超值套餐和特别促销维持稳定人流，吸引忠实顾客，支持用餐频次和销售量[28] - 集团推出素食和植物肉替代品，受到素食者欢迎，吸引新的消费群体[29] - 成功品牌推广活动包括“有大家有大家乐”企划，强调与香港人的情感联系，提高品牌认知度[30] - 集团通过餐单设计、策略性采购和数字化等方法提高利润率，降低成本[31] - 自助点餐机和手机点餐应用使用率持续增加，降低人力成本，提供顾客流畅体验[32] - “Club 100”会员计划帮助扩大顾客基础和光顾频次，手机点餐应用升级提高用户体验[33] 财务状况 - 集团现金约为1,117.7百万港元，可动用银行信贷额为1,949.3百万港元[50] - 集团资本支出为169.9百万港元，未行使的资本承担为369百万港元[51] - 公司向金融机构提供担保约2,219百万港元，无抵押资产[52] 人力资源管理 - 集团设立了专门小组，致力于招聘、挽留和重新发展人力资源，以满足长期业务需求[56] - 雇员薪酬制度公平，基于个人经验、资格、职责和责任，合格员工可参与利润分红奖金和绩效激励计划[59] - 集团提供广泛的培训资源，包括领导力培训、人力管理技能研讨会和客户服务案例处理工作坊，以提升员工能力[58] 股份状况 - 大家樂集團有限公司截至2023年9月30日的主要股东包括吳婉嫻女士、Wandels Investment Limited、Sky Bright International Limited等，持股比例在16.105%至11.612%之间[95] - 除上述主要股东外，截至2023年9月30日，公司记录的股东名册中没有其他持股比例超过5%的股东[104] - 公司在2023年9月30日前六个月内遵守了企业治理准则，并采纳了企业治理守则附录14中的所有守则条文[105]

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責，對其準確性或完整性亦 不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本公告全部或任何部分內容而產生或因依賴該等內容而引致的任 何損失承擔任何責任。 CAFÉ DE CORAL HOLDINGS LIMITED 大 家 樂 集 團 有 限 公 司* (於百慕達註冊成立之有限公司) 網址: www.cafedecoral.com （股份代號：341） 中期業績公告 截至二零二三年九月三十日止六個月 撮要 ◆ 集團於二零二三╱二四年度上半年的收入增加 10.8%至 4,318.6 百萬 港元，股東應佔溢利增加 84.4%至 200.6 百萬港元，若撇除去年獲政 府發放的新冠肺炎疫情資助，回顧期內集團股東應佔溢利約為去年 同期三倍。 ◆ 香港業務表現顯著回升，全賴出色的營運策劃、精心設計的產品和餐 單選擇，以及成功的品牌形象企劃及營銷推廣活動，推動香港業務快 速增長。速食餐飲業務的利潤率大幅改善，主要得益於積極控制營運 成本、提升人員生產力、加強供應鏈管理和策略性採購，以及推動數 碼化和自動化取得成效。 ◆ 中國內地業務取得令人鼓舞的業績，尤其在第二季度。 ...

公司财务表现 - 大家樂集團有限公司2022/23年度收入为8,024,044千港元，较上一年度增长6.9%[5] - 公司2022/23年度股东应占溢利为110,353千港元，较上一年度增长420.2%[5] - 公司2022/23年度总资产为7,175,340千港元，较上一年度增长4.4%[5] - 公司2022/23年度每股基本收益为0.19港元，较上一年度增长375.0%[5] - 公司2022/23年度中期股息为每股10港仙，已于2022年12月23日支付[5] - 公司2022/23年度末期股息建议为每股28港仙，将于2023年9月25日支付[5] - 集团全年收入增至8,024.0百万港元，比上一年度增长[23] - 股东应占利润为110.4百万港元，包括政府新冠肺炎补贴40.9百万港元[24] - 集团在2022/23年度的收入增长了6.9%，达到80.24亿港元，股东应占利润为1.104亿港元，较2021/22年度的2.12亿港元有显著增长[31] - 集团建议每股派发28港仙的末期股息，全年总派息率为201.7%[28] - 香港业务在2023年度开始回升，利用成功的品牌和产品推广活动提升销售，同时推动数字化和自动化以提高生产力和效率[26][32] - 集团持续推进数字化工作，以提升顾客整体用餐体验[53] - 手机订单和会员人数显著增加，送餐机器人部署效果良好[54] - 休闲餐饮业务收入增长11.3%，受益于经济好转和限制措施放宽[58] - 业务重新设计餐单，加强品牌宣传和节日促销[59] - 推出植物肉替代品，与第三方外卖平台合作推广[60] - 机构飲食业务收入增加24.2%，通过平衡增长和盈利能力来优化分店网络[62] - 活力午餐业务受疫情影响严重，生产线重新调整，员工招聘和全自动生产线推出[67] - 大家樂集團2022/23年度内地业务收入为1,323.5百万港元，同比下降0.6%[69] - 華南快餐业务2022年同店销售增长为负4%，收入增长至1,121.5百万人民币[70] - 2022年4月至11月，疫情爆发导致业务暂停和堂食限制，2023年初出现V型复苏[71] - 大家樂集团积极发展OTO业务，推出核心产品如雞扒、即煎牛扒等，吸引不同顾客群[73] 公司管理团队表现 - 集团管理团队在极具挑战的经济条件下表现出色，为公司的未来发展奠定了坚实基础[9] - 集团通过加强业务基础、控制成本、利用科技和数字化提高生产力和效率，成功提升了品牌价值和声誉[10] 公司治理结构 - 大家樂集團有限公司致力于高标准的企业治理，确保股东利益和价值，以及集团的长期可持续发展[131] - 公司以“香港人的大食堂”美誉，致力于传播企业精神，提供美味、营养和卫生的食品，以实惠的价格带来顾客、员工和股东的快乐[132] - 公司文化注重不断学习和改进，面对挑战保持积极态度，从逆境中学习，迎接未来的挑战[133] - 管理团队以最高标准的治理、透明度和诚信为准则，秉持卓越追求、以人为本、诚信、与时并进和创造可持续价值的核心价值观[134] - 董事会确保核心价值贯穿整个集团，塑造企业文化，通过强大的治理框架、风险管理和内部控制，为股东创造长期价值[139] - 董事会由具备丰富知识、经验和专业知识的执行和非执行董事组成，共同为集团的成功表现和发展做出贡献[141]

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責，對其準確性或完整性 亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本公告全部或任何部分內容而產生或因依賴該等內容而引致 的任何損失承擔任何責任。 CAFÉ DE CORAL HOLDINGS LIMITED 大 家 樂 集 團 有 限 公 司* (於百慕達註冊成立之有限公司) 網址: www.cafedecoral.com （股份代號：341） 全年業績公告 截至二零二三年三月三十一日止年度 | --- | |---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | | | 撮要 | | 集團全 ...

财务表现 - 集团上半年收入为3,898.2百万港元，股东应佔溢利增加至108.7百万港元，其中包含政府新冠肺炎疫情资助40.9百万港元[5][6] - 集团收入增加0.7%至3,898.2百万港元[10] - 股東應佔溢利增加33.9%至108.7百萬港元[17] - 集團期內錄得政府因應新冠肺炎疫情提供的資助40.9百萬港元[16] - 毛利率下降至8.8%，主要受第五波疫情影響[13] - 行政費用減少4.5%至226.9百萬港元，主要由於成本控制[14] - 原材料及包裝成本佔收入28.9%，人工成本佔收入33.2%[15] - 若不計及政府資助，集團溢利下降16.5%[18] - 期內溢利為1.09億港元，同比增加32.6%[66] - 每股基本溢利為18.8港仙，同比增加34.3%[66] - 中期股息為每股58.57港仙[66] - 集團淨流動負債為3.85億港元[65] - 集團總資產為70.93億港元，較去年同期增加3.2%[64] - 集團非流動資產為50.21億港元，較去年同期增加6.4%[63] - 集團流動資產為20.72億港元，較去年同期下降3.7%[63] - 期內總全面收入為4,417.4萬港元[69] - 本公司股權持有人應佔期內總全面收入為4,414.9萬港元[69] - 僱員股份獎勵計劃的僱員服務價值為890.3萬港元[71] - 期內派發股息1.05億港元[71] - 於2022年9月30日的股權總計為27.74億港元[71] - 期內經營活動產生的現金淨額為1.72億港元[74] - 期內投資活動使用的現金淨額為1.02億港元[74] - 期內融資活動使用的現金淨額為1.05億港元[74] 业务表现 - 香港業務受第五波疫情嚴重打擊，但第二季度盈利顯著恢復，歸功於成功推出品牌和產品營銷活動、有效控制成本以及數碼化和自動化措施[7] - 中國內地業務受到部分城市疫情影響，但其他未受影響城市業績保持穩健，新店開設帶來的收入增長以及成本控制和菜單優化抵消了部分銷售損失[6] - 香港速食餐飲業務收入減少0.9%至2,348.0百萬港元[20] - 第二季業務盈利復甦較為明顯，得益於成本控制[20] - 推出數碼化及自動化措施，提升生產力及效率，增強核心競爭力[22] - 「Club 100」會員人數超過1.3百萬，手機應用程式功能升級[22] - 網上平台eatCDC.com的瀏覽量及銷售額均錄得顯著增長[22] - 與第三方外賣速遞平台合作，擴展外賣自取及外賣速遞業務[22] - 推出全新品牌企劃「有大家，就有大家樂」，吸引新客群[21] - 政府消費券計劃帶動第二季銷售額[21] - 成立工作小組應對人工、食材及供應鏈成本上漲的壓力[23] - 休閒餐飲業務收入減少 0.5% 至 414.0 百萬港元[1] - 休閒餐飲業務推出一系列措施應對業務挑戰[1] - 機構飲食業務收入增加 12.3% 至 378.3 百萬港元[25] - 泛亞飲食於六個月期間成功重新洽商大部分主要合約，並獲得多項新合約[25] - 中國內地業務收入增加 1.6% 至 684.2 百萬港元[26] - 華南快餐業務收入增加 5.1% 至人民幣 567.8 百萬元，但同店銷售錄得負增長 5%[26] - 集團成功推出"Enjoy Happiness Right Here"品牌推廣活動，在抖音平台取得良好反響[26] - 集團著力發展 OTO 業務，帶動網上訂餐穩健增長，並成功推出兒童套餐，提高家庭餐市場的滲透率[28] - 疫情影响导致部分地区同店销售增长受阻，但大灣區其他市場維持健康業績[29] - 成功推出「美味 · 樂聚」品牌推廣企劃，提高品牌知名度及喜愛度[29] - 持續投資機械化、自動化及數碼化，多達一半門店使用機械人送餐，逾半訂單來自數碼平台[30] 集团发展 - 集團繼續推動數碼化及自動化提升效率[9] - 新店開設步伐與之前趨勢一致[9] - 大家樂集團於六個月期內共開設 12 間新店，創下近年上半年開店數目新高，於二零二二年九月三十日經營共 146 間門店[28] - 集團正加快實行新的門店形式，以助提高生產力及每平方呎銷售額[1] - 集團財務狀況穩健，截至2022年9月30日錄得現金約15.8億港元，可動用銀行信貸額為8.75億港元[30] - 集團資本開支為2.613億港元，尚未行使的資本承擔為4.62億港元[30] - 集團為附屬公司獲授的銀行信貸提供擔保約22.22億港元[30] - 集團定期檢討內部薪酬制度的公平性和市場薪酬基本水平，並提供利潤分紅獎金和股份獎勵計劃[32] - 疫情期間持續派發免費快速抗原測試劑，並籌辦課程支援員工健康及參與[32] - 香港正重新開放國際旅遊和放寬餐飲防疫限制，加上消費券推動，有望刺激本地經濟[34] - 集團將繼續專注調整成本基礎、生產力及效率，實現持續提高利潤率的長期目標[35] - 集團旗下的數碼化體驗包括手機點餐、「 Club 100 」會員應用程式以及eatCDC.com電子商貿平台，顯著推動活躍客戶及銷售收入增長[35] - 預期把握本年度下半年的節慶時段，推出更多優惠、市場推廣活動及超值套餐[35] - 社交限制將逐步放寬，速食餐飲及休閒餐飲業務將直接受惠，機構飲食業務亦有望迅速復甦[35] - 儘管中國內地市場環境存在不確定性，集團拓展網絡的能力仍有目共睹，並有信心能夠實現大灣區開設新店的目標[35] - 集團正密切留意市場發展，以在環境有利時加快網絡擴張步伐[35] 股东权益 - 董事會決議宣派截至二零二二年九月三十日止六個月之中期股息每股10港仙[36][37] - 本公司於二零二二年九月八日通過股東決議案採納一項新股份期權計劃[38] - 本公司於二零一三年八月二十七日採納股份獎勵計劃[39] - 該計劃下可授之股份總數不得超過本公司不時已發行股份總數之5%，可授予個別經甄選參與者但尚未歸屬之股份最高數目不得超過本公司不時已發行股份總數之1%[39] - 公司根据证券及期貨條例第352條存置登記冊，記錄各董事及首席執行官於公司及其相聯法團之股份、相關股份及債券之權益[45] - 董事羅開光先生持有公司64,433,894股普通股，佔已發行股份總額11.001%[46] - 董事羅碧靈女士持有公司17,039,928股普通股，佔已發行股份總額2.909%[46] - 董事羅德承先生持有公司94,068,564股普通股，佔已發行股份總額16.061%[46] - 自採納日期以來，公司根據股份獎勵計劃已授出19,924,512股股份，佔公司已發行股份總數約3.40%[44] - 獎授股份按比例歸屬，在授出日期起計第一、二、三個周年日分別歸屬33%、33%及34%[43] - 公司董事及主要股東的權益及淡倉情況已根據上市規則披露[45][46] - 公司于2022年9月30日的主要股东权益情况[52] - Wandels Investment Limited、Sky Bright International Limited、Verdant Success Holdings Limited及Butterfield Trust (Guernsey) Limited合共持有公司93,208,213股股份，占已发行股份总额的15.914%[52] - 曹寶平女士持有公司64,433,894股股份，占已发行股份总额的11.001%[52] - Ardley Enterprises (PTC) Limited及Victor Reach Investments Limited合共持有公司37,983,394股股份，占已发行股份总额的6.485%[52] - 羅開親先生及文寶琼女士合共持有公司68,012,834股股份，占已发行股份总额的11.612%[52] - LBK Holding Corporation持有公司35,969,133股股份，占已发行股份总额的6.141%[52] - MMW Holding Corporation持有公司31,911,701股股份，占已发行股份总额的5.448%[52] 公司治理 - 截至2022年9月30日，本公司及其附属公司并无购买、出售或赎回本公司的上市证券[61] - 独立非执行董事郭琳广先生于2022年8月31日获委任为瑞声科技控股有限公司的审核及风险委员会主席及薪酬委员会成员[61] - 独立非执行董事区嘯翔先生于2022年8月31日停止担任瑞声科技控股有限公司的独立非执行董事、审核及风险委员会主席及薪酬委员会成员[61] - 区嘯翔先生于2022年9月1日获委任为德勤全球的独立顾问[61] - 本公司审核委员会已审阅本集团采用的会计准则和实务，以及本集团截至2022年9月30日止六个月的未经审核中期业绩[59] - 本公司已遵守上市规则附录十四企业管治守则的所有守则条文，并在相关及可行的情况下采纳建议最佳常规[57] - 本公司已采纳上市规则附录十所載的標準守則作為董事進行證券交易的操守守則[56] - 本公司董事於截至2022年9月30日止六個月內均已遵守標準守則所規定的標準[56] - 本公司已根據標準守則為本集團相關員工就買賣本公司證券制定書面指引[56] - 本公司已遵守上市規則第13.51B(1)條有關董事資料變更的披露要求[61]