报告公司投资评级 - 报告给予公司"买入"评级 [5] 报告的核心观点 公司业绩稳定增长 - 公司2024年前三季度营业收入和归母净利润均有所提高,主要得益于公司业务向各下游领域的持续渗透、检测业务布局的扩大以及产品技术水平的提升 [5] - 公司各实验室建设进展良好,青岛、沈阳等实验室已正式投入运营,涿州等实验室也取得CMA资质启动试运营,有助于延伸公司产品应用领域、扩大业务覆盖范围 [5] 公司具有较强竞争优势 - 公司在金属材料检测行业内拥有较高地位,形成了以检测技术为平台、各检测相关业务相辅相成协同发展的业务模式,可满足客户多种检测需求 [13] - 公司股权激励计划能够有效激发员工积极性,为业绩增长及公司整体经营情况给予支撑 [13] 行业发展前景广阔 - 检测行业已经渗透到生产生活的各个环节,随着产业结构调整和新兴行业发展,对金属材料检测的需求不断增加,行业总体市场规模不断扩大 [10] - 国家重大工程项目的发展也需要更高水平、更高效率的金属材料评价服务,为检测行业提供了新的发展机遇 [10] 财务数据分析 - 公司2024年前三季度期间费用率有所下降,主要得益于三费费率下降,研发投入保持增长 [8] - 公司应收账款较2023年末增加51.73%,主要是大客户一般在四季度结算,届时会带来收入的增加 [8] - 公司预计2024-2026年营业收入和归母净利润将保持较快增长,EPS分别为0.39元、0.49元、0.63元 [13][15]

营收与利润情况 - 本季度营业收入为264808619.10元较上年同期增长13.62%年初至报告期末为721958727.60元较上年同期增长15.71%[3] - 本季度归属于上市公司股东的净利润为38446260.02元较上年同期下降0.73%年初至报告期末为86628350.31元较上年同期增长5.89%[3] - 本季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为30038165.63元较上年同期下降15.46%年初至报告期末为65834967.42元较上年同期下降5.07%[3] - 2024年第三季度营业总收入为721958727.60元 上期为623925785.24元[17] - 2024年第三季度营业总成本为681691073.17元 上期为576091717.37元[17] - 2024年第三季度净利润为67764653.88元 上期为62468344.76元[18] - 2024年第三季度归属于母公司股东的净利润为86628350.31元 上期为81812211.35元[18] - 2024年第三季度少数股东损益为 -18863696.43元 上期为 -19343866.59元[18] - 本期综合收益总额为67741331.24元上期为62509974.89元[19] - 本期基本每股收益为0.2294上期为0.2171[19] 财务指标变化 - 基本每股收益本季度较上年同期下降1.38%年初至报告期末较上年同期增长5.67%[3] - 稀释每股收益本季度较上年同期下降1.07%年初至报告期末较上年同期增长5.97%[3] - 加权平均净资产收益率本季度较上年同期下降0.45%年初至报告期末较上年同期下降0.43%[3] 现金流情况 - 经营活动产生的现金流量净额年初至报告期末较上年同期增长10.81%[3] - 本期经营活动现金流入小计707936306.52元上期为605023050.98元[20] - 本期经营活动产生的现金流量净额为 -62641903.86元上期为 -70231423.79元[21] - 本期投资活动现金流入小计113624.36元上期为77875.00元[21] - 本期投资活动产生的现金流量净额为 -56377226.08元上期为 -110718127.39元[21] - 本期筹资活动现金流入小计25108740.14元上期为15514000.00元[21] - 本期筹资活动产生的现金流量净额为 -46924888.61元上期为 -30661848.52元[21] 费用情况 - 税金及附加同比增长58.32%系报告期收入增加和房产税增加所致[7] - 研发费用同比增长33.13%系报告期研发人员增加测试费及管理支持费用增加所致[7] - 财务费用同比增长125.57%系报告期利息收入减少和汇兑损失增加所致[7] - 2024年第三季度研发费用为85016089.18元 上期为63858813.83元[17] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为17,883名[10] - 中国钢研科技集团有限公司持股比例为60.39% 持股数量为231,359,631股[10] - 国新投资有限公司持股比例为4.01% 持股数量为15,359,161股[10] 限售股情况 - 杨植岗期初限售股数未知 本期解除限售股数为186,000 61,380 14,880股 期末限售股数为139,500股[12] - 张秀鑫期初限售股数未知 本期解除限售股数为163,500 53,955 13,080股 期末限售股数为122,625股[12] - 其余104名激励对象本期解除限售股数为2,817,540股 增加限售股数为 -75,000股 期末限售股数为6,545,460股[13] 资产负债情况 - 2024年第三季度末资产总计为1900515301.06元 上期为1879143520.60元[15] - 2024年第三季度末负债合计为769263623.61元 上期为806420477.07元[16] - 2024年第三季度末所有者权益合计为1131251677.45元 上期为1072723043.53元[16] 其他收益与现金收支情况 - 2024年第三季度其他收益为29784715.35元 上期为21672628.29元[18] - 本期销售商品提供劳务收到现金618620752.02元上期为569046186.44元[20] - 本期收到的税费返还为8643012.31元上期为5902155.41元[20] 货币资金与往来账款情况 - 货币资金期末余额为99,381,709.71元 期初余额为263,901,185.51元[14] - 应收账款期末余额为311,181,646.73元 期初余额为205,086,946.79元[14] - 存货期末余额为342,374,053.54元 期初余额为269,071,617.39元[14] - 应收票据期末余额为65,561,725.38元 期初余额为95,474,073.77元[14]

报告评级 - 报告维持"增持"评级 [3] - 下调目标价至11.74元（原16.44元） [3] 报告核心观点 - 检测实验室陆续达产,驱动2024H1营收同比增长17% [9] - 高端科学仪器电镜已实现科研院所交付,国家重点研发项目启动,持续研发拓宽产品线 [9] - 检验检测服务实验室陆续投产,毛利率同比增加2.54%至46% [10] - 分析仪器国家重点研发项目推进,电镜产品已成功交付研究院所 [10] 财务数据总结 - 2024-2026年归母净利润预测分别为1.72、1.96、2.43亿元,对应EPS分别为0.45、0.51、0.63元 [10] - 2024H1公司实现营业收入4.57亿元,同比增长17%;归母净利润盈利4,818万元,同比增长12% [10] - 检验检测服务实现营业收入2.46亿元,同比增长24%;检测分析仪器实现营业收入1.14亿元,同比增长13% [10] - 腐蚀防护工程与产品、标准物质/标准样品、能力验证服务营业收入分别同比增长12%、5%、7% [10]

公司概况 - 公司注册地位于北京市海淀区，组织形式为股份有限公司[145] - 公司于2001年3月成立，注册资本经历多次变更，最新注册资本为6,791.4097万元人民币[145] - 公司于2012年3月更名为钢研纳克检测技术有限公司，2013年4月变更为中外合资企业[145] - 2017年12月5日,公司召开创立大会暨首次股东大会,正式变更为股份有限公司[145] - 公司以2017年3月31日审计后净资产28,588.50万元为基础,折合为公司股份186,150,000股[146] - 2019年11月1日在深圳证券交易所创业板上市,发行后公司总股本由186,150,000股增加至248,200,000股[146] - 2022年6月13日向核心员工实施股权激励,首次授予股数为6,810,000股[146] - 2023年4月20日向全体股东派送现金分红,每10股派送1.34元(含税),共计34,171,340元;同时以资本公积金向全体股东转增股本,每10股转增5股[147] - 2023年4月20日向12名核心员工授予预留部分限制性股票600,000股,2023年5月19日完成登记[147] - 截至2024年6月30日公司的股本为383,175,000股[147] 主营业务及经营情况 - 公司主要从事金属材料检测技术的研究、开发和应用,提供检验检测服务及其延伸服务[28,57] - 公司在京津冀、长三角、珠三角等地设有多家子公司,为客户提供全方位的检测服务[4] - 公司持续加大研发投入,在无损检测、光谱分析、质谱分析等领域取得新突破[4] - 公司积极拓展海外市场,在东南亚、欧洲等地区设立分支机构[4] - 公司是国内钢铁行业的权威检测机构,也是国内金属材料检测领域业务门类最齐全、综合实力最强的测试研究机构之一[33] - 公司拥有多个国家级检测中心和科技创新平台,在行业内具有较高地位[33][35] - 公司具有强大的技术创新能力,在研课题110项,完成多项标准制修订和专利申请[36] - 公司拥有一支具有国际竞争力的科研和技术服务团队[37] - 公司2024年上半年实现营业收入4.57亿元,同比增长16.96%[40] - 公司2024年上半年毛利率为44.86%,同比下降0.94个百分点[40] 财务状况 - 公司2024年上半年营业收入为4.57亿元,同比增长16.96%[122] - 公司2024年上半年营业成本为2.52亿元,同比增长19.0%[123] - 公司2024年上半年销售费用为6,238万元,同比增长10.4%[123] - 公司2024年上半年管理费用为6,574万元,同比增长8.0%[123] - 公司2024年上半年研发费用为5,391万元,同比增长29.5%[123] - 公司2024年上半年利润总额为3,717万元,同比增长17.9%[123] - 公司2024年6月30日流动资产合计为9.23亿元,较年初增加0.4%[120] - 公司2024年6月30日非流动资产合计为7.49亿元,较年初下降4.2%[120] - 公司2024年6月30日资产总计为16.72亿元,较年初下降1.7%[120] - 公司2024年6月30日负债合计为5.89亿元,较年初下降14.6%[121] 募集资金使用情况 - 公司2024年上半年募集资金使用情况，已累计投入2.44亿元[45] - 公司2023年度将成都检测实验室建设项目、材料评价创新能力建设项目、营销与服务云平台项目的结余资金总计2,282,527.84元永久补充企业流动资金[49] - 公司尚未使用的募集资金余额为988,134.48元[49] - 公司2023年度材料评价创新能力建设项目实施进度为80.48%[47] - 公司2023年度营销与服务云平台项目实施进度为99.99%[47] - 公司2023年度钢研纳克江苏检测技术研究院有限公司分析检测、仪器生产项目实施进度为100.08%[47] - 公司2023年度成都检测实验室建设项目实施进度为99.95%[47] 股权激励计划 - 公司于2021年12月21日召开董事会和监事会会议,审议通过了首期限制性股票激励计划相关议案[71] - 公司于2022年4月19日获得国务院国资委批复,同意公司实施限制性股票激励计划[72] - 公司于2022年5月13日召开股东大会,审议通过了首期限制性股票激励计划相关议案[72] - 公司于2022年6月13日召开董事会和监事会会议,审议通过了首期限制性股票激励计划权益首次授予的相关事项[73] - 公司于2022年6月29日完成首期限制性股票激励计划权益首次授予登记,授予6,810,000股[73] - 公司完成了首期限制性股票预留部分的授予登记,授予12人共600,000股[74] - 公司回购注销了部分限制性股票,公司股份总数由255,610,000股变更为255,450,000股[74] - 公司确认了首期限制性股票激励计划2022年业绩考核指标的达成情况[74] - 公司回购注销了首期限制性股票激励计划的部分限制性股票[75] - 公司首期限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就[75] - 公司首期限制性股票激励计划2023年业绩考核指标达成[75] 环境保护和社会责任 - 公司建立健全环境保护工作管理架构,严格执行环境影响评价和"三同时"要求,委托第三方机构进行环境监测[77,78] - 公司获得"零碳工厂"评价认证服务资质,组织开展节能宣传周和全国低碳日活动,推动绿色低碳转型[78] - 公司积极履行社会责任,精准帮扶陕西省山阳县,2024年上半年采购当地农产品15.2万元[81] - 公司积极响应社会号召，开展"学雷锋爱心捐赠活动"，为陕西省山阳县的学生及贫困户提供物资捐赠[82] - 公司与北京科技大学教育发展基金会合作，设立"钢研纳克奖学金"，自2012年至2024年累计颁发43万元奖学金[83] - 公司制定研究生奖助学金及相关福利发放规定，为全日制非定向就业研究生提供助学金、助研补贴及科研创新奖学金等支持[83] 关联交易及担保情况 - 公司控股股东中国钢研出具避免同业竞争、规范关联交易、限制资金占用等方面的承诺[86][87][88][89][90] - 公司控股股东中国钢研承诺将承担公司及子公司因租赁房产产权纠纷等情形而遭受的一切损失[93] - 公司报告期内不存在控股股东及其他关联方非经营性占用资金、违规对外担保等情况[94,95] - 公司租赁中国钢研部分房屋用于生产经营[101] - 公司租赁中国钢研位于北京、沈阳、青岛、德阳、株洲、上海、涿州等地的房屋[102] - 公司及子公司对外担保总额为3,640万元[103] - 公司子公司钢研纳克（沈阳）检测技术有限公司获得3,640万元担保[103] - 公司报告期内审批对子公司担保额度合计为3,640万元[103] - 公司报告期内对子公司实际担保发生额合计为3,640万元[103] - 公司报告期末已审批的对子公司担保额度合计为3,640万元[103] - 公司报告期末对子公司实际担保余额合计为3,640万元[103] 股权结构及变动 - 公司股本总数为383,175,000股，持股比例100.00%[108] - 前10大股东中，中国钢研科技集团有限公司持股60.38%，为公司控股股东[110] - 国新投资有限公司持股4.92%，为公司第二大股东[110] - 公司实际控制人和控股股东未发生变更[113] - 公司未进行股份回购、优先股发行等事项[108,114,115] - 公司首期限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期完成，101名激励对象所持3,291,750股限制性股票解除限售上市[108] - 公司拟回购注销部分限制性股票[108] 财务报表分析 - 公司2024年上半年流动资产合计为9.73亿元，较期初下降0.56%[117] - 公司2024年上半年非流动资产合计为9.10亿元，较期初增长1.11%[117][118] - 公司2024年上半年资产总计为18.84亿元，较期初增长0.24%[117][118] - 公司2024年上半年流动负债合计为5.65亿元，较期初下降5.37%[118][119] - 公司2024年上半年非流动负债合计为2.05亿元，较期初下降1.90%[119] - 公司2024年上半年负债合计为7.70亿元，较期初下降4.48%[119] - 公司2024年上半年归属于母公司所有者权益合计为11.06亿元，较期初增长5.08%[119] - 公司2024年上半年所有者权益合计为11.13亿元，较期初增长3.78%[119] - 公司2024年上半年母公司货币资金为1.31亿元，较期初下降49.15%[119] 会计政策和会计估计 - 公司执行企业会计准则,编制的财务报表真实、完整地反映了公司的财务状况和经营成果[153] - 公司采用人民币为记账本位币[156] - 公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量[159] - 公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉[160] - 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司均纳入合并财务报表[164] - 公司将同时具备期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资确定为现金等价物[173] - 公司将金融资产划分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[177] - 公司采用预期信用损失模型对金融资产进行减值会计处理[188][189][190]

营业收入和净利润 - 2024年第一季度，钢研纳克检测技术股份有限公司营业收入为204,384,749.24元，同比增长15.50%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为12,065,700.43元，同比增长22.53%[5] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-134,059,923.42元，同比下降66.36%[5] - 公司现金及现金等价物净增加额为-154,050,037.96元，同比下降29.71%[8] - 公司2024年第一季度经营活动现金流出小计为309,843,568.98元，较上年同期245,885,564.02元增长[16] 财务费用和资产情况 - 公司财务费用同比增长65.90%，主要是因为利息收入减少和汇兑损失增加[8] - 公司货币资金占总资产比例为6.08%，较年初余额下降58.37%[8] - 公司存货占总资产比例为16.80%，较年初余额增长12.83%[8] - 公司固定资产占总资产比例为30.29%，较年初余额增长4.38%[8] - 公司总资产为1,807,224,155.56元，较上年度末下降3.83%[8] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为16,733股，前十名股东持股情况中，中国钢研科技集团有限公司持股比例最高，为64.38%[9] 资产情况 - 公司2024年第一季度期末货币资金为109,851,147.55元，较期初有所下降[10] - 公司2024年第一季度期末固定资产为547,439,806.66元，较期初有所增加[11] - 钢研纳克检测技术股份有限公司2024年第一季度负债总计为726,936,514.42元，较上期806,420,477.07元有所下降[12] 资金情况 - 公司股本为383,175,000.00元，资本公积为233,098,820.71元，未分配利润为456,740,008.94元[12] 营业总收入和成本 - 公司营业总收入为204,384,749.24元，较上期176,961,219.88元有所增长；营业总成本为211,093,550.44元，较上期182,117,924.39元有所增加[13] 研发费用和净利润 - 公司研发费用为27,853,783.60元，财务费用为1,135,412.23元，净利润为4,972,899.57元[13] 经营活动现金流入和流出 - 公司经营活动产生的现金流入小计为175,783,645.56元，较上期165,300,363.08元有所增加；经营活动现金流出小计为124,540,530.69元，较上期96,081,564.86元有所增加[15] 投资和筹资活动现金流量 - 2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额为-25,425,616.02元，较上年同期-37,544,453.78元有所改善[16] - 筹资活动产生的现金流量净额为5,586,860.47元，较上年同期-645,425.58元有显著增长[16]

财务业绩 - 2023年公司实现营业收入383,175,000元[1] - 公司2023年度实现净利润45,981,000元，同比增长10.5%[1] - 公司2023年末总资产为520,000,000元，较上年增长12.3%[1] - 公司2023年末净资产为380,000,000元，较上年增长8.6%[1] - 公司2023年末拥有员工1,500人，较上年增加200人[1] - 2023年营业收入为9.495亿元，同比增长16.45%[11] - 归属于上市公司股东的净利润为1.257亿元，同比增长10.41%[11] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1.031亿元，同比增长27.87%[11] - 经营活动产生的现金流量净额为9,577.98万元，同比下降20.75%[11] - 基本每股收益为0.3350元，同比增长9.55%[11] - 资产总额为18.791亿元，同比增长12.66%[11] - 归属于上市公司股东的净资产为10.524亿元，同比增长11.48%[11] 主营业务 - 公司主要从事金属材料检测技术的研究、开发和应用[20] - 公司提供第三方检测服务、检测分析仪器、标准物质/标准样品、能力验证服务、腐蚀防护工程与产品等服务和产品[20] - 公司拥有多个实验室,覆盖物理检测、失效分析、化学成分分析等众多检测服务领域[20] - 公司检测分析仪器主要包括8大类,产品类型丰富,广泛应用于多个行业[21] - 公司是国内冶金类标准物质/标准样品最大的研制和销售企业之一[21] - 公司子公司中实国金提供实验室能力验证服务,每年对外提供600余项能力验证和约500项测量审核[22] - 公司提供与腐蚀检测技术相关的腐蚀防护工程及产品[23] 经营策略 - 公司采用成本加成法定价,对于大客户签订框架协议,对于小客户采取先收款后服务的结算政策[23,24] - 公司检测分析仪器业务采取"以销定产,保持合理库存"的原则[23] - 公司标准物质业务一般先收款后发货,对长期合作客户采用定期结算[24] - 公司持续推进检测板块全国布局，预期会对检测业务业绩产生持续推动[25] - 公司以金属材料检测技术为核心，形成以检测技术为平台的协同发展优势[25] - 公司将加强战略思维，稳步拓展新的市场增长空间[75] - 公司将加大成本控制，通过精益管理推动降本节支[76] - 公司将加强基础管理，通过数字化转型推进业务赋能[76] - 公司将强化科技创新主体地位，打造强劲的动力源泉[76] - 公司将加强人才队伍建设，夯实高质量发展根基[76] 研发创新 - 公司新推出3款检测仪器产品，获得多项国内外专利[3] - 公司正在开发高温异形工件高精度尺寸传感测量系统、超声法残余应力检测技术及高能去应力装置、钢水多成分直接测量系统、基于中子衍射的高速列车车轮残余应力表征技术等新产品和技术[45][46][47][48] - 公司研发人员数量增加38.03%，占比增加3.54个百分点[49] - 公司研发投入金额为1.026亿元，占营业收入10.81%[50] - 公司在无损检测、材料分析等领域拥有多项核心技术和专利[92,93,94] - 公司未来将持续加大研发投入，推进新技术新产品的开发和应用[92,93,94] 募集资金使用 - 公司2019年10月首次公开发行股票募集资金总额为27,922.5万元，扣除发行费用后实际募集资金净额为24,625.86万元[61] - 公司已完成募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金4,941.85万元及已支付发行费用的自筹资金606.25万元[68] - 公司将成都检测实验室建设项目、材料评价创新能力建设项目、营销与服务云平台项目的结余资金总计228.25万元永久补充企业流动资金[69] - 公司钢研纳克江苏检测技术研究院有限公司分析检测、仪器生产项目已于2023年5月4日达到预定可使用状态[62] - 公司成都检测实验室建设项目已于2022年12月1日达到预定可使用状态[62] - 公司材料评价创新能力建设项目和营销与服务云平台项目实施后不会产生直接经济效益,但将提升公司技术水平和服务附加值[65][66] - 公司尚未使用的募集资金余额为98.75万元,存放于募集资金专户[70] 子公司经营情况 - 北京中实国金国际实验室能力验证研究有限公司实现营业收入2,922.09万元，净利润为1,321.13万元[73] - 钢研纳克成都检测认证有限公司实现营业收入5,531.61万元，净利润1,967.73万元[74] - 纳克微束(北京)有限公司实现营业收入192.94万元，净利润-33,827.33万元[74] - 钢研纳克（沈阳）检测技术有限公司实现营业收入325.92万元，净利润-581.38万元[74] 公司治理 - 公司严格按照《公司法》《证券法》等法律法规及《公司章程》的相关规定规范运作[83] - 公司董事会、监事会和内部机构根据其议事规则或公司制度独立运作[84] - 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与现有股东完全分开，相互独立[87] - 公司严格按照有关法律法规和《公司信息披露管理制度》的规定，履行信息披露义务[85] - 公司召开股东大会、董事会、监事会的程序符合相关规定[83,84,88] - 公司董事、监事和高级管理人员的任职情况[89] - 公司建立了完善的薪酬管理制度，薪酬制度遵循市场化、公平性、竞争性、激励性原则[116] - 公司根据发展需要和员工培训需求，组织开展内部培训和外部培训[117] 股权激励 - 公司于2022年5月13日召开2021年年度股东大会，审议通过了限制性股票激励计划相关议案[122] - 公司于2022年6月13日召开董事会和监事会会议，审议通过了调整限制性股票激励计划相关事项及首次授予权益的议案[122] - 公司完成首期限制性股票激励计划权益首次授予登记，授予6,810,000股[123] - 公司调整了首期限制性股票激励计划预留授予部分公司层面业绩考核目标[123] - 公司向相关激励对象授予首期限制性股票激励计划预留股票，授予数量为600,000股[123] - 公司回购注销首期限制性股票激励计划部分限制性股票，涉及2名激励对象已获授但尚未解除限售的160,000股[123] - 公司首期限制性股票激励计划权益预留授予登记完成，授予登记人数为12人，授予登记数量为600,000股[123] 内部控制 - 公司已建立了整套较为完整且持续有效运行的内部控制体系，从公司层面到各业务流程层面均建立了系统的内部控制及必要的内部监督机制[143] - 公司先后制定了《钢研纳克检测技术股份有限公司内部审计制度》等10项制度，进一步推动了公司各个业务板块的内控合规建设[143] 环境保护 - 公司建立健全环境保护工作管理架构，各单位协同运作、齐抓共管[151] - 公司组织修订《实验室危险废物管理制度》，确保制度更新及时有效[151] - 公司每季度组织环保检查及不定期开展环保专项检查，全面排查环境问题和隐患[151] - 公司严格遵守国家及地方环保法律法规，委托第三方机构对废水、废气、噪声进行监测[151] - 公司履行环境影响评价及相关环保行政许可手续，多个项目顺利取得环评批复和通过环保验收[151] - 公司通过内部培训、指导和监督等方式，帮助子公司提升环境管理水平[151] - 公司本部及多家子公司顺利通过ISO14001环境管理体系认证[152] - 公司将环境管理体系建设与公司管理体系建设有机融合，不断提升环境管理水平[152] 社会责任 - 公司与社区组织合作,通过捐赠物资、提供志愿服务等方式,为社区做出贡献,共同推动社区的进步和繁荣[156] - 公司积极响应国家"一带一路"战略,充分发挥检验检测、认证认可对国际贸易和"一带一路"建设的技术支撑作用[156] - 公司积极响应"京津冀协同发展"国家战略,于2023年9月在河北省涿州市注册成立钢研纳克涿州分公司,促进公司为京津冀产业集群服务[156] - 公司连续三年举办大型助农活动,助农活动参与人次近3000人次,采购总额超82万元,规模和影响力逐年增长[158] - 公司选派优秀干部前往山阳县三槐村任职,开展调研走访,帮助当地因地制宜,打造"三棵老槐"品牌,发展蜂蜜产业、民宿项目及旅游产业,助力美丽乡村建设[158] 关联交易 - 公司控股股东中国钢研出具避免同业竞争、规范关联交易的承诺[159][160][161][162][163] - 公司控股股东中国钢研承诺不会通过关联交易非关联化的形式损害公司及其他股东的合法权益[162] - 公司控股股东中国钢研承诺严格限制占用公司资金[167] - 公司控股股东中国钢研承诺不会以任何形式从事与公司主营业务构成竞争的业务[169] - 公司控股股东中国钢研承诺如果未来有与公司相同或相似的经营业务，将对此行使否决权[173] - 公司控股股东中国钢研承诺不会向其他与公司构成竞争的公司提供公司的商业秘密[176] - 公司控股股东中国钢研承诺如果公司从事新的业务领域，将不会以控股或实质控制的方式从事与之构成直接竞争的业务[177] 其他事项 - 公司报告期未发生破产重整相关事项[187] - 公司报告期不存在重大诉讼、仲裁事项[188] - 公司报告期不存在处罚及整改情况[189] - 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易[190] - 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易[191] - 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易[192] - 公司报告期不存在关联债权债务往来[193] - 公司租赁中国钢研位于北京的部分房屋，租赁期限为2018-2027年[199][200]

公司经营情况 - 公司2023年度实现营业收入383,175,000元[2] - 公司2023年营业收入为9.495亿元，同比增长16.45%[11] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为1.257亿元，同比增长10.41%[11] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为9,577.98万元，同比下降20.75%[11] - 公司2023年末资产总额为18.79亿元，同比增长12.66%[11] - 公司2023年末归属于上市公司股东的净资产为10.52亿元，同比增长11.48%[11] - 公司2023年第四季度营业收入为3.256亿元，同比增长[11] - 公司2023年第四季度归属于上市公司股东的净利润为4,388.52万元[11] 公司主营业务 - 公司主要从事金属材料检测技术的研究、开发和应用[19] - 公司提供的主要服务或产品包括第三方检测服务、检测分析仪器、标准物质/标准样品、能力验证服务、腐蚀防护工程与产品及其他检测延伸服务[19] - 第三方检测服务覆盖物理检测、失效分析、化学成分分析、力学性能检测、无损检测、工程检测、腐蚀检测、校准、质检评审等众多领域[19] - 公司检测分析仪器主要包括8大类60多种产品型号[19,20] - 公司是工信部批准的冶金和有色金属标准样品定点研制单位，拥有千余种国家级和行业级标准物质/标准样品[20] - 能力验证服务主要由子公司中实国金提供，每年对外提供600余项能力验证和约500项测量审核[20] - 公司提供与腐蚀检测技术相关的腐蚀防护工程及产品[21] 公司竞争优势 - 公司在检测、认证、认可等合格评定领域具有专业优势[1,2,3,4,5,6,7,8,9,10] - 公司在光谱分析、质谱分析、无损检测、失效分析、标准物质/标准样品、能力验证、校准、电感耦合等离子体等技术领域具有专业优势[5,6,7] - 公司是国内钢铁行业的权威检测机构，也是国内金属材料检测领域业务门类最齐全、综合实力最强的测试研究机构之一[25] - 公司拥有多个国家级检测中心和国家级科技创新平台[25,26] - 公司自主研发的多项新技术和新产品实现了客户现场应用[27] - 公司拥有一支具有国际竞争力的科研和技术服务团队[27] 公司发展战略 - 公司以"材料产业质量基础设施建设引领者"为发展愿景，为材料全产业链提供质量基础设施综合解决方案[72] - 公司将加强战略思维，稳步拓展新的市场增长空间[72] - 公司将加大成本控制，通过精益管理推动降本节支[72] - 公司将加强基础管理，通过数字化转型推进业务赋能[72] - 公司将强化科技创新主体地位，打造强劲的动力源泉[72] 公司治理 - 公司严格按照《公司法》《证券法》等有关法律法规及《公司章程》的相关规定规范运作[84] - 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与现有股东完全分开，相互独立[84] - 公司董事会、监事会和内部机构根据其议事规则或公司制度独立运作[81] - 公司控股股东能严格规范自己的行为，通过股东大会依法行使其权利并承担义务[81] - 公司股东大会、董事会、监事会运作规范，独立董事、董事会各专门委员会各司其职[80] - 公司修订内部控制规章制度，不断完善公司治理结构，建立健全内部控制制度[80] 公司股权激励 - 公司于2021年12月21日召开董事会和监事会会议,审议通过了首期限制性股票激励计划相关议案[121] - 公司于2022年6月13日召开董事会和监事会会议,审议通过了首期限制性股票激励计划权益首次授予相关事项[121] - 公司于2022年6月29日完成了首期限制性股票激励计划权益首次授予登记,授予6,810,000股[121] - 公司于2023年4月19日召开董事会和监事会会议,审议通过了首期限制性股票激励计划预留股票授予和部分限制性股票回购注销相关事项[122] - 公司于2023年5月18日完成了首期限制性股票激励计划权益预留授予登记,授予600,000股[122] 公司利润分配 - 公司拟向全体股东每10股派发现金红利1.00元(含税)[2] - 公司2023年度拟每十股派发现金红利1.00元（含税），合计派发现金红利38,317,500元[119] - 公司2023年度利润分配方案符合公司确定的利润分配政策[119] 公司风险因素 - 公司面临市场竞争加剧的风险，需加大技术创新和管理创新以巩固市场地位[74] - 公司存在核心人员流失及核心技术失密的风险，可能对研发和生产经营造成不利影响[74] - 公司存在技术无法持续创新的风险，可能削弱公司的竞争优势[74] - 募集资金投资项目存在管理风险，需完善管理体系和制度以应对经营规模快速扩张[75,76] - 公司研发费用增长较快可能对经营业绩造成不利影响[75] - 公司存在政府补助政策变动的风险，可能影响经营业绩[75] - 公司面临经营业绩波动的风险，需密切关注国内外经济环境变化[76] 公司社会责任 - 公司一直重视品牌和社会公信力的维护，建立了严格的质量控制管理体系[74] - 公司建立健全环境保护工作管理架构，严格遵守国家及地方环保法律法规[150,151] - 公司制定《碳达峰行动方案》,推行无纸化办公、开展节能改造等措施[152] - 公司积极参与社会公益活动,如开展学雷锋志愿服务、定点帮扶贫困地区等[155,156,157] 关联交易及同业竞争 - 公司控股股东中国钢研出具避免同业竞争、规范关联交易、避免资金占用等承诺[158-177] - 公司租赁中国钢研部分房屋用于生产经营,租赁期限为2018-2027年[198-200] - 如因任何原因导致公司承租房产发生纠纷,控股股东中国钢研承诺将承担公司因此产生的所有损失[180]

业绩总结 - 公司实现营业收入9.50亿元，同比增长16%[2] - 公司第三方检测实验室逐步达产，驱动营收增长，2023年营业收入同比增长16%[4] - 第三方检测业务实现营收4.83亿元，同比增长25%，带动公司营收增长[2] - 公司第三方检测业务向高壁垒综合性检测服务升级，毛利率提升至50.63%[6] - 公司第三方检测全国布局持续推进，向高壁垒国家级工程材料评价服务升级[10] 用户数据 - 公司直读光谱仪、气体元素分析仪、ICP光谱仪销量均创新高，股权激励目标“十四五”净利润复合增长超17%[2] - 公司基础检测仪器销量提升，新产品获得下游认可[7] - 公司推出的高端科学仪器已实现下游现场应用，获得专家肯定[8] - 基础检测仪器销量持续增长，高端科学仪器持续研发新品，质谱仪、电镜已实现下游应用[10] 未来展望 - 公司股权激励进入考核年度，目标“十四五”净利润复合增长超17%[9] - 钢研纳克(300797)公司2024-2025年预测净利润分别为1.72、1.94亿元，对应EPS分别为0.45、0.51元[10]

公司概况 - 公司是专业从事金属材料检测技术的研究、开发和应用的创新型企业 [1] - 公司提供的主要服务或产品包括第三方检测服务、检测分析仪器、标准物质/标准样品、能力验证服务、腐蚀防护工程与产品，以及其他检测延伸服务 [1] - 公司的服务和产品主要应用于钢铁、冶金、有色、机械、航空航天、高铁、核电、汽车、新材料、环境、食品、石化等领域 [1] - 公司在国内金属材料检测领域具有较高的知名度和公信力，是国内钢铁行业的权威检测机构 [1] - 公司已获批筹建国家先进钢铁材料产业计量测试中心 [1] 财务表现 - 截至三季度，公司实现营业收入6.24亿元，较去年同期增长19.26% [1] - 归属上市公司股东的净利润8181万元，较去年同期增长10.17% [1] - 基本每股收益为0.22元 [1] 业务布局 - 公司以市场为导向，以客户为中心，全面推进全国实验室布局 [2] - 现有北京、上海、成都检测实验室业务量饱满，青岛平度检测实验室已于2023年5月正式投产运营 [2] - 江苏纳克正式开业，将充分吸纳上海分公司的检测资源 [2] - 沈阳实验室建设接近尾声，预计2024年初投入运营 [2] - 2023年上半年，子公司成都纳克先后注册成立德阳分公司、湖南分公司与西安分公司，积极推进公司检测业务的全国覆盖 [2] 业务发展 - 公司目前检测业务并未直接涉及消费品检测服务，仍以金属材料检测为主 [2] - 公司仪器板块的部分产品可用于消费品检测领域 [2] - 公司三季度存货增长较快,一方面是为应对市场环境变化增加了原材料储备,另一方面也与收入确认时间集中于年末有关 [2] - 国产替代政策有利于公司仪器业务的发展,公司正积极研制高端科学仪器,提升产品品质和市场份额 [2][3] 江苏纳克规划 - 江苏纳克业务主要分为检测与仪器两部分 [3] - 在检测端,承载公司在长三角地区的第三方检测业务,以金属材料检测为主 [3] - 在仪器端,依托长三角成熟、便捷、稳定的供应链,将其打造成公司仪器生产制造的主要基地 [3]

财务数据 - 钢研纳克2023年第三季度营业收入为233,058,623.02元，同比增长20.59%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为38,728,949.63元，同比增长41.66%[5] - 公司总资产为1,700,467,278.82元，较上年度末增长1.95%[5] - 归属于上市公司股东的所有者权益为1,001,357,767.91元，较去年同期增长6.08%[5] - 钢研纳克检测技术股份有限公司2023年第三季度营收为1,700,467,278.82元，较年初增长[10] - 第三季度净利润为1,667,923,982.82元[11] - 公司负债合计为678,309,582.59元，所有者权益合计为1,022,157,696.23元[12] 资产情况 - 2023年第三季度，钢研纳克检测技术股份有限公司的固定资产金额为488,954,994.99元，同比增长98.74%[8] - 2023年第三季度，钢研纳克检测技术股份有限公司的在建工程金额为47,894,534.05元，同比减少75.06%[9] - 2023年第三季度，钢研纳克检测技术股份有限公司的货币资金占总资产比例为9.96%，同比减少55.76%[8] - 2023年第三季度，钢研纳克检测技术股份有限公司的应收账款占总资产比例为14.11%，同比增长39.02%[8] - 2023年第三季度，钢研纳克检测技术股份有限公司的存货占总资产比例为17.31%，同比增长42.52%[8] 现金流 - 第三季度经营活动现金流入小计为605,023,050.98元，较上期564,733,943.11元增长6.7%[15] - 第三季度经营活动现金流出小计为675,254,474.77元，较上期554,882,848.84元增长21.7%[16] - 第三季度现金及现金等价物净增加额为-211,404,844.43元，较上期-64,614,562.92元下降227.8%[16]