财务亏损状况 - 2024年9月30日止九个月净亏损约1010万美元2023年同期约1110万美元截至2024年9月30日累计赤字约10100万美元[106] - 公司2024年9月30日累计赤字为1.01亿美元产品仍在开发中无法保证产生可观收入[125] - 2024年前三季度公司净亏损1013.7万美元2023年为1110.5万美元[135] - 公司预计未来几年将继续产生研发和管理成本并产生运营亏损[107] 临床试验进展 - AJ201处于1b/2a期临床试验预计2024年底读出顶线数据[114] - BAER - 101在癫痫模型中显示出对癫痫发作活动的完全抑制作用[118] - 公司在2024年1月与FDA就III期安全研究方案和统计分析方法达成最终协议[116] - IV Tramadol计划尽快启动研究但取决于必要融资[116] 公司权益与融资计划 - 公司是较小的报告公司有相关权益[122] - 公司打算通过出售债务或股权证券或其他安排获得额外资本[108] - AJ201许可协议下公司支付300万美元初始现金许可费并发行普通股[111] - 2024年9月30日公司有现金及现金等价物260万美元公司预计未来费用将大幅增加需要额外融资[143] 研发费用 - 2024年第三季度研发费用为232.7万美元较2023年的90.7万美元增长157%主要因临床前和临床开发成本增加160万美元人员相关成本减少20万美元[126][128] - 2024年前三季度研发费用为608万美元较2023年的514.9万美元增长18%主要因临床前和临床开发成本增加100万美元[132][137] 一般和管理费用 - 2024年第三季度一般和管理费用为82.9万美元较2023年的116.1万美元降低29%与人员相关成本和专业费用降低有关[126][130] - 2024年前三季度一般和管理费用为360.7万美元较2023年的304.2万美元增长19%与对InvaGen付款增加50万美元对Fortress发行普通股增加10万美元有关[132][139] 利息收入 - 2024年第三季度利息收入为5.1万美元较2023年的0.9万美元增长467%[126][133] - 2024年前三季度利息收入为20万美元较2023年的10.4万美元增长约46%[135][140] 认股权证负债公允价值变动收益 - 2024年第三季度认股权证负债公允价值变动收益为1.8万美元2023年为257.2万美元[126] - 2024年前三季度认股权证负债公允价值变动收益为15.7万美元2023年为154.4万美元[135]

财务亏损状况 - 截至2024年9月30日累计亏损约2290万美元[171] - 2024年9月30日止三个月净亏损约340万美元2023年同期约190万美元[184] - 至今未产生任何来源的收入且预计未来几年也不会[186] 费用情况 - 2024年9月30日止三个月研发费用约280万美元2023年同期约50万美元[180] - 2024年9月30日止三个月一般及行政费用约60万美元2023年同期约140万美元[183] - 业务持续进行时费用将显著增加[187] 现金状况 - 截至2024年9月30日现金约180万美元[185] - 2024年第三季度经营活动净现金使用约220万美元[198] - 2023年第三季度经营活动净现金使用约30万美元[199] - 2023年第三季度投资活动净现金使用约10万美元[200] - 2024年第三季度融资活动净现金使用约20万美元[200] - 2023年第三季度融资活动净现金提供约2000万美元[201] 与Eureka的资金往来 - 已向Eureka支付约1120万美元[171] - 2023年10月10日公司向Eureka汇款约930万美元[190] - 截至2024年9月30日公司向Eureka支付约630万美元里程碑相关费用[191] - 截至2024年9月30日公司向Eureka存入150万美元患者治疗费用[191] - 若达成所有里程碑公司需向Eureka支付3300万美元[191] - 截至2024年9月30日公司已全额支付Eureka许可费[206] EB103相关情况 - EB103相关的SOW里程碑全部达成总费用为3300万美元截至2024年9月30日已支付350万美元[169] 股票补偿相关 - 以股票为基础的补偿费用按股票奖励的公允价值计量在综合运营报表中确认为费用[217] - 授予期权的公允价值使用Black - Scholes - Merton期权定价模型估计[217] - 公允价值在奖励所需服务期（通常为归属期）按直线法摊销为补偿成本[217] - 不同假设会对股票补偿费用产生重大影响[218] - 向非员工发行权益工具的公允价值按收到服务的公允价值或权益工具的公允价值计量[219] - 对分级归属的奖励使用直线法记录补偿费用[220] 公司会计准则相关 - 公司为新兴成长型公司可利用JOBS法案的延长过渡 期延迟采用某些会计准则[220] - 公司为小型报告公司无需提供市场风险的定量和定性披露[222] 历史收益情况 - 2023年9月29日业务合并及融资交易完成后Estrella净收益约2010万美元[188]

资产负债表数据（2024年9月30日与2023年12月31日对比） - 2024年9月30日现金及现金等价物为682654美元2023年12月31日为456719美元[8] - 2024年9月30日应收账款净额为1090399美元2023年12月31日为692102美元[8] - 2024年9月30日库存净额为6703221美元2023年12月31日为6830593美元[8] - 2024年9月30日库存存款为2857314美元2023年12月31日为3300388美元[8] - 2024年9月30日预付费用为726628美元2023年12月31日为614238美元[8] - 2024年9月30日其他流动资产为177930美元2023年12月31日为162119美元[8] - 2024年9月30日总流动资产为12238146美元2023年12月31日为12056159美元[8] - 2024年9月30日和2023年12月31日受限现金均为0美元[28] - 2024年9月30日应收账款为1108010美元 坏账准备为17611美元 净应收账款为1090399美元2023年12月31日应收账款为713031美元 坏账准备为20929美元 净应收账款为692102美元[29] - 2024年9月30日成品库存为6715650美元 库存估值准备为12429美元 净库存为6703221美元2023年12月31日成品库存为6843022美元 库存估值为12429美元 净库存为6830593美元[30] - 2024年9月30日固定资产净值分别为441728美元和2023年12月31日为320687美元[49] - 截至2024年9月30日，公司拥有现金及现金等价物682654美元营运资金约8666627美元[135] 营收与亏损情况 - 2024年9月30日销售额为1623260美元2023年同期为2756103美元[12] - 2024年9月30日净亏损为6522441美元2023年同期为9510360美元[12] - 2024年9月30日基本和稀释后每股净亏损为0.41美元2023年同期为0.63美元[12] - 2024年前三季度净亏损6522441美元[16] - 2024年前三季度营收1623260美元其中一客户占73%即1179000美元[25] - 2024年第三季度销售额为0美元2023年同期为100,024美元[102] - 2024年前九个月销售额为1,623,260美元2023年同期为2,756,103美元[103] - 2024年第三季度净亏损1,356,782美元2023年同期为5,988,423美元[102] - 2024年前九个月净亏损6,644,237美元2023年同期为9,510,360美元[103] - 2024年第三季度销售成本为133,931美元2023年同期为80,283美元[120] - 2024年前九个月销售成本为1,245,149美元2023年同期为1,739,005美元[120] - 2023年前九个月毛利润率为37%2024年同期为23%[121] 股东权益与股票相关 - 2024年9月30日股东权益为18953034美元[14] - 2024年前三季度股票发行相关数据[14] - 2024年前三季度基于股票的补偿数据[14] - 截至2024年9月30日，公司有不同到期日和行使价的未行使认股权证共1,901,631份[63] - 截至2024年9月30日，公司有5,641,252份未行使股票期权[67] 经营活动现金流量 - 2024年9月30日前九个月经营活动使用的净现金为4039576美元主要源于9510360美元净亏损[129] - 2024年9月30日前九个月投资活动使用的净现金为229029美元主要用于购买当前运营所需的房产和设备[131] - 2023年9月30日前九个月投资活动提供的净现金为2306312美元主要源于出售有价证券[131] - 2024年9月30日前九个月融资活动提供的净现金为3303840美元[132] - 2023年9月30日前九个月融资活动使用的净现金为213161美元主要用于偿还债务本金[133] 特定客户与应收账款情况 - 2024年前三季度营收1623260美元其中一客户占73%即1179000美元[25] - 2024年9月30日一客户应收账款余额约占74%[25] 债务与融资协议 - 2024年9月30日应付票据余额为164108美元[53] - 2024年8月20日公司与AFCO Insurance Premium Finance签订417,051美元贷款的保险融资协议，11个月还清，利率8.24%，每月还款39,493美元，2024年9月30日余额（含应计利息）为419,913美元[54] - 2024年1月18日公司签100万美元可转换本票协议，发行费99,000美元，5月6日被取消换成短期票据，第三季度短期票据转换为505,051股普通股[55] - 2024年8月13日公司从Phillip W. Oldridge处获300,000美元长期贷款，利率8%，2024年9月30日余额（含应计利息）为303,000美元[58] - 2024年9月12日公司向四位私人投资者私募发行512,047股普通股，每股1.66美元，获总现金收益850,000美元，同时发行认股权证[60] - 2024年9月23日公司与YA II PN, Ltd.签订备用股权购买协议，可出售最多2500万美元普通股，为此向对方发行64,103股普通股作为承诺费[61] - 2024年10月31日与Yorkville签订修订和重述的备用股权购买协议，预付款200万美元，折扣5%，净现金约175.2万美元[98] 非现金项目与费用 - 2023年公司记录了5098784美元的非现金商誉减值费用 2024年9月30日商誉未减值为9583836美元[39] - 2024年三季度和前九个月研发成本分别为20470美元和152351美元2023年同期分别为46734美元和175546美元[40] - 2024年三季度和前九个月非现金股票薪酬费用分别为17962美元和1871386美元2023年同期分别为1105074美元和1297384美元[41] - 2024年三季度和前九个月折旧费用分别为36303美元和112174美元2023年同期分别为34192美元和93737美元[49] 租赁相关 - 2024年9月30日ROU资产为316767美元，短期和长期经营租赁负债分别为313479美元和0美元[93] - 2024年九个月经营租赁费用267803美元，短期租赁费用66831美元，总租赁成本334634美元[95] - 未来经营租赁最低付款2024年为87924美元2025年为248873美元，总计336797美元[96] - 与Berthaphil签订的分租约，仓库第一年每月租金1.5万美元，第二年1.575万美元，剩余租期1.653万美元[89] - 与ABCI办公租赁相关，2024年三季度末三个月和九个月的租金费用分别为1.5万美元和4.5万美元[77] - 2024年公司与SRI有设备租赁协议，每月总支付7,771美元，2024年三季度和前九个月租金费用分别为23,312美元和69,936美元[76] 公司运营与发展 - 公司首席执行官Phillip W. Oldridge年薪30万美元，还有公司净收入5%的年度收入等福利，其雇佣协议规定无因终止或合理辞职可获一年基本工资等权益[79] - 与PlugD的销售协议将在13个月内交付价值约1620万美元的200辆电动高顶面包车和卡车[81] - 2024年10月30日公司将收购Maddox Industries，收购代价包括发行310万股普通股等[99] - 计划继续投资于长期增长[108] - 公司业绩受多种因素影响包括政府补贴等[105] - 公司在阿肯色州奥西奥拉的制造设施约580000平方英尺[136] - 公司与约克维尔的股权信贷额度预付款第一笔200万美元于2024年10月31日支付[139] - 公司目前无持续资本支出的合同义务[140] - 公司目前未面临重大市场风险如利率波动和外汇风险[146]

融资情况 - 2022年12月27日公司完成首次公开募股（IPO），售出690万单位，每单位10美元，总收益6900万美元[94] - 2022年12月27日公司完成私募（Private Placement），售出38.575万单位，每单位10美元，总收益385.75万美元[95] - IPO和私募总收益7020.75万美元存入信托账户[96] 业务合并相关 - 2024年9月16日公司与Squirrel Enlivened Technology Co., Ltd等签订业务合并协议（Business Combination Agreement）[97] - 根据业务合并协议，Squirrel HoldCo股东将按特定比例转换为Parent公司的普通股[101] - 公司赞助者（Sponsor）签订赞助者支持协议（Sponsor Support Agreement），包括投票支持等内容[101] - Squirrel Holdings BVI签订股东支持协议（Shareholder Support Agreement），包括股份转让限制等内容[102] 纳斯达克合规与交易情况 - 公司收到纳斯达克不合规通知，需满足至少400股东的要求[109] - 公司已提交转板申请并获批，2024年11月14日起在纳斯达克资本市场交易[111] - 公司目前可延长至2024年11月27日完成首次业务合并[112] 不同时期净收入情况 - 2024年9月30日止三个月，净收入为296392美元，包含信托账户投资利息和股息收入795738美元，运营成本499346美元[118] - 2023年9月30日止三个月，净收入为794031美元，包含信托账户投资利息和股息收入936211美元，运营成本142180美元[118] - 2024年9月30日止九个月，净收入为1659067美元，包含信托账户投资利息和股息收入2461081美元，运营成本802014美元[119] - 2023年9月30日止九个月，净收入为2250037美元，包含信托账户投资利息和股息收入2577275美元，运营成本327238美元[119] 现金与营运资金情况 - 2024年9月30日止九个月，经营活动使用现金655112美元，可用于营运资金需求的现金为128169美元[120] - 2024年9月30日，现金128169美元，营运资金短缺1476824美元[124] - 2024年9月30日，信托账户资产为62103769美元[131] - 若2024年12月27日（若延期）前未完成业务合并，董事会将启动自愿清算和解散[124] 承销费与负债情况 - 公司需向承销商支付相当于IPO总收益3.5%的递延承销费，业务合并完成时将从信托账户资金中支付2415000美元[126] - 截至2024年9月30日，公司无长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[126] 会计相关事务 - 公司按ASC740处理所得税相关事务[143] - 公司认定目前所涉期间的税收规定微不足道[146] - 2020年8月FASB发布新准则ASU 2020 - 06公司于2024年1月1日采用未对财报产生重大影响[147] - 管理层认为其他未生效会计公告若采用不会对财报产生重大影响[148] - 公司为小型报告公司按规定无需提供市场风险相关信息[148] 信托账户投资情况 - 公司信托账户资产在2024年9月30日和2023年12月31日主要为共同基金和美国国债[142] - 公司所有信托账户投资被归类为交易性证券[142] 税务相关情况 - 公司已确定开曼群岛为唯一主要税收管辖区[144] - 公司评估2022和2023纳税年度无重大不确定税务状况需在财报中确认[144] - 公司认为其所得税状况和扣除在审计时可维持且不会有重大财务状况调整[144]

公司融资情况 - 2022年12月27日公司完成首次公开募股（IPO），售出690万单位，每单位10美元，总收益6900万美元[94] - 2022年12月27日公司完成私募（Private Placement），售出385750单位，每单位10美元，总收益385.75万美元[95] - IPO和私募总收益7020.75万美元存入信托账户[96] 公司业务合并相关 - 2024年9月16日公司与Squirrel Enlivened Technology Co., Ltd等签订业务合并协议（Business Combination Agreement）[97] - 目前公司需在2024年11月27日前完成首次业务合并[113] - 若2024年12月27日（若延期）前未完成业务合并，董事会将启动自愿清算和解散[124] - 公司需向承销商支付相当于首次公开募股总收益3.5%的递延承销费，完成业务合并时将从信托账户资金中支付2415000美元[126] 公司上市合规情况 - 2024年10月3日收到纳斯达克不合规通知，需满足至少400股东的上市规则[109] - 公司有45天（至11月19日）提交合规计划，若被接受可延长180天[110] - 2024年11月12日纳斯达克批准公司转板至纳斯达克资本市场申请并于11月14日开始交易[111] 公司财务收支情况 - 2024年9月30日止三个月，净收入为296392美元，信托账户投资利息和股息收入为795738美元，运营成本为499346美元[118] - 2023年9月30日止三个月，净收入为794031美元，信托账户投资利息和股息收入为936211美元，运营成本为142180美元[118] - 2024年9月30日止九个月，净收入为1659067美元，信托账户投资利息和股息收入为2461081美元，运营成本为802014美元[119] - 2023年9月30日止九个月，净收入为2250037美元，信托账户投资利息和股息收入为2577275美元，运营成本为327238美元[119] - 2024年9月30日止九个月，经营活动使用现金655112美元，可用于营运资金需求的现金为128169美元[120] - 2024年9月30日，现金128169美元，营运资金短缺1476824美元[124] - 2024年9月30日，信托账户资产为62103769美元[131] 公司债务与税务情况 - 截至2024年9月30日，公司无长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[126] - 公司按ASC740处理所得税相关事务[143] - 公司以开曼群岛为唯一主要税务管辖区且无重大不确定税务状况需在财报中确认[144] - 公司税务拨备在报告期内极小[146] - 公司为豁免的开曼群岛公司目前在开曼群岛和美国均无所得税或申报要求[146] - 公司在所得税方面可能受外国税务机关审查包括对扣除时间和金额等方面的审查[145] 公司会计相关情况 - 2020年8月FASB发布新准则ASU 2020 - 06于2024年1月1日采用未对财报产生重大影响[147] - 管理层认为其他未生效会计公告若采用不会对财报产生重大影响[148] - 公司为小型报告公司按规定无需提供市场风险相关信息[148] 公司金融工具相关情况 - 截至2024年9月30日和2023年12月31日信托账户资产主要为共同基金和美国国债且均为交易性证券[142] - 公司按ASC820确定金融工具公允价值并分三个层级[140][141]

纳斯达克上市合规 - 公司收到纳斯达克上市资格部门的通知，因6月3日至7月17日连续30个工作日的收盘价未达到每股1美元的最低出价要求，被给予180个日历日（至2025年1月14日）的合规期以重新合规[101] 合作协议相关 - 2022年7月28日与加拿大制造商Linamar合作的制造协议，初始期三年，将在2025年7月28日终止，公司于2024年6月21日通知不续约[105] - 2020年与Gallery Carts签订供应协议推出全电动可配置移动接待车[106] - 2023年11月2日与Sirris Inc.签订供应协议，Sirris将供应前后减震器并满足产量增加时的需求[107] - 2023年12月21日与Athena Manufacturing, LP签订非独家供应协议，可提交定制产品[108] 公司内部调整 - 2024年1月31日开始内部重组，削减大量职位以提高效率，重新评估销售、营销和制造职能[109] 公司风险因素 - 公司有多项风险因素，如可能被第三方收购、有亏损历史且未来可能继续亏损、可能无法满足纳斯达克上市要求等[95] 产品开发战略 - 公司正在评估产品开发战略，可能会有重大改变并影响业务、运营结果和财务状况[96] - 公司依赖单一第三方供应商提供Vanish的部件，供应商运营中断会影响业务[96] 财务报告内部控制 - 公司目前有在财务报告内部控制方面的重大弱点，若无法补救或出现更多弱点可能损害业务[98] 2024年第三季度营收情况 - 2024年第三季度营收0.01百万美元较2023年同期0.09百万美元下降94%即0.08百万美元主要源于产品销售减少0.07百万美元和运输营收减少0.01百万美元[122] 2024年第三季度费用情况 - 2024年第三季度研发费用0.01百万美元较2023年同期1.33百万美元下降99%[123] - 2024年第三季度销售和营销费用0.22百万美元较2023年同期0.39百万美元下降45%[124] - 2024年第三季度一般和管理费用1.41百万美元较2023年同期4.37百万美元下降68%[125] 2024年第三季度末其他收入情况 - 2024年第三季度末公司因现金账户利息收入增加0.05百万美元等因素净其他收入增加8.83百万美元[126] - 2024年第三季度末公司因股票价格下降公允价值变动 - 衍生负债收益较2023年同期减少0.81百万美元[127] - 2024年第三季度末公司因股票价格下降和无风险利率上升公允价值变动 - 认股权证负债较2023年增加10.23百万美元[128] 2024年前三季度营收情况 - 2024年前三季度营收0.06百万美元较2023年同期0.34百万美元下降81%即0.28百万美元主要源于产品销售减少0.28百万美元[130] 2024年前三季度成本情况 - 2024年前三季度成本增加1.76百万美元较2023年同期增长225%[131] 2024年前三季度费用情况 - 2024年前三季度研发费用1.40百万美元较2023年同期5.87百万美元下降76%[132] - 2024年前9个月销售和营销费用为77万美元较2023年同期的153万美元减少50%[133] - 2024年前9个月一般和管理费用为645万美元较2023年同期的1046万美元减少38%[133] 2024年前9个月其他收入情况 - 2024年前9个月其他净收入增加2069万美元[134] - 2024年前9个月衍生负债公允价值变动收益较2023年增加182万美元[135] - 2024年前9个月认股权证负债公允价值变动收益较2023年增加1924万美元[136] 2024年9月30日资金情况 - 2024年9月30日现金及现金等价物为273万美元受限现金为1002万美元有价证券为1613万美元营运资金为2828万美元[137] 2024年前9个月现金流量情况 - 2024年前9个月经营活动现金使用量为1033.4014万美元较2023年同期减少1097万美元[141][142] - 2024年前9个月投资活动现金使用量为1524.936万美元较2023年减少1089万美元[141][144] - 2024年前9个月融资活动现金使用量为510.4889万美元较2023年减少2673万美元[141][145] 未来运营资金需求 - 公司认为2024年9月30日的现金及现金等价物和有价证券至少可满足未来12个月运营资金需求[140]

股票发行与赎回 - 2021年1月29日公司首次公开募股3100万单位 每股10美元 总收益3.1亿美元 发行成本1758.6741万美元[129] - 2021年1月29日同时完成私募配售546.667万私募认股权证 每股1.5美元 总收益820万美元[130] - 2023年1月27日股东会议后 约26948.5746万美元用于赎回2650.6157万股A类普通股[134] - 2024年1月29日股东会议后 约2367.1533万美元用于赎回212.6159万股A类普通股[138] 财务状况（资金与负债） - 截至2024年9月30日 运营银行账户有5666美元 营运资金赤字509.5087万美元[141] - 截至2024年9月30日 欠赞助商借款约453.3208万美元 相关管理费21万美元[143] - 2022年发行无担保本票25.878万美元 截至2024年9月30日 未偿还22.7208万美元[143] - 2023年1月18日发行23万美元无担保本票 截至2024年9月30日未偿还[144] - 2023年1月30日发行300万美元无担保本票 截至2024年9月30日 未偿还295.1万美元[145] - 2024年1月30日发行166万美元无担保本票 截至2024年9月30日 未偿还112.5万美元[146] 盈利情况 - 截至2024年9月30日的三个月，净收入约3.8万美元，其中信托账户投资利息收入31万美元，运营亏损24.5万美元，权证负债公允价值变动亏损2.8万美元[151] - 截至2024年9月30日的九个月，净亏损约25.1万美元，其中运营亏损130万美元，信托账户投资利息收入100万美元，权证负债公允价值变动收益2000美元[152] - 截至2023年9月30日的三个月，净收入约30万美元，其中信托账户投资利息收入50万美元，权证负债公允价值变动收益50万美元，运营亏损70万美元[153] - 截至2023年9月30日的九个月，净收入约10万美元，其中信托账户投资利息收入250万美元，权证负债公允价值变动收益3万美元，运营亏损240万美元[154] 承销相关 - 公司在首次公开募股时支付了2%的承销折扣，约620万美元，还同意支付3.5%的递延承销费，约1085万美元，若完成业务合并则向承销商支付[157] 其他财务情况 - 公司目前没有长期债务、资本租赁、经营租赁、购买义务或长期负债[155] 股东权益相关 - 初始股东和私募认股权证持有者有权根据注册权协议进行注册，公司承担相关费用[156] 外部影响 - 公司认为通货膨胀对业务、收入或经营成果无重大影响[160] 会计准则相关 - 公司符合新兴成长型公司条件，可延迟采用新的或修订的会计准则[161] 信托账户相关 - 信托账户资金将以现金形式存于银行的有息活期存款账户，利率约为每年2.5% - 3.0%，利率可变[163]

公司产品研发 - 公司是临床阶段生物制药公司专注于免疫肿瘤产品开发与商业化[106] - 产品管线包含多种TriKE®产品候选药物针对不同病症处于不同研发阶段[109] - GTB - 3550被更有效的GTB - 3650取代用于治疗复发/难治性AML和高危MDS[111] - GTB - 3650已获FDA IND申请许可预计2024年下半年开始患者招募[117] - GTB - 5550针对多种实体肿瘤处于临床前研究阶段预计2025年上半年提交IND[118] - GTB - 7550为治疗狼疮等自身免疫性疾病的在研产品[119] 财务报表编制相关 - 编制财务报表需进行估计和假设影响资产负债等金额[120] - 衍生金融工具使用限于不符合权益处理标准的认股权证并记为负债[123] - 定期向员工等发放股票薪酬按授予日公允价值确认[125] 公司运营费用情况 - 2024年前三季度研发费用分别减少5.7万美元和124.1万美元降幅为4%和24%[126][127] - 2024年前三季度销售管理费用分别增加108.6万美元和297.9万美元增幅为90%和84%[126][127] - 2024年前三季度股票薪酬分别减少54.7万美元和154.5万美元降幅为100%和87%[126][127] - 2024年前三季度总运营费用分别增加48.2万美元和19.3万美元增幅为15%和2%[126][127] 公司财务收支情况 - 2024年前三季度利息收入分别减少12万美元和25.7万美元[133] - 2024年前三季度净亏损分别增加99.5万美元和475.2万美元[137] - 2024年前三季度经营活动现金净流出1043.6万美元[147] - 2024年前三季度投资活动现金净流入1289.2万美元[147] - 2024年前三季度融资活动现金净流入297.6万美元[147] 公司表外安排与内部控制 - 截至2024年9月30日公司无表外安排[150] - 截至2024年9月30日公司无表外安排[150] - 公司管理层评估截至2024年9月30日披露控制和程序有效[150] - 近期财政季度公司财务报告内部控制无重大变更[155] - 公司符合小型报告公司标准无需提供市场风险信息[150] - 公司内部控制存在固有局限性无法杜绝错误和欺诈[152] 公司法律事务 - 2024年7月22日公司对前首席财务官提起仲裁但无法确定结果或损失范围[156] - 2023年11月14日公司面临诉讼但认为无价值且即将解决[157] - 公司涉及与TWF Global的纠纷案件仍在处理中[158] - 2023年5月24日TWF Global, LLC起诉公司未交付2021年2月转换时应得的普通股股票[158] - 2023年7月14日公司以不当诉讼地为由提出驳回动议[158] - 2024年2月5日公司提出违约判决动议被法院无异议驳回[158] - 2024年5月9日Z - One提出简易判决动议称已解决纠纷[158] - 2024年5月21日公司提交补充宣誓书支持违约判决动议[158] - 2024年11月14日法院将对Z - One的动议进行听证[158] - 公司认为与票据相关的索赔毫无根据将积极抗辩[158] 公司相关文件 - 公司有多项证书修正案相关文件[159] - 公司有各类认证文件及XBRL相关文件[159] - 公司相关人员于2024年11月14日签署报告[162] - 公司由Michael Breen和Alan Urban代表签署报告[162]

财务数据（2024年与2023年对比） - 2024年9月30日现金及现金等价物为2749851美元2023年12月31日为4447003美元[10] - 2024年9月30日应收账款净额为154185美元2023年12月31日为107007美元[10] - 2024年前三季度产品销售收入为69481美元2023年为157618美元[14] - 2024年前三季度研发费用为249966美元2023年为1828970美元[14] - 2024年前三季度销售和营销费用为179094美元2023年为217907美元[14] - 2024年前三季度一般和管理费用为2844967美元2023年为3481408美元[14] - 2024年前三季度运营亏损为3315069美元2023年为5440896美元[14] - 2024年前三季度净亏损为3936207美元2023年为5472512美元[14] - 2024年9月30日公司股东权益为5302833美元2023年12月31日为6458578美元[13] - 2024年前三季度每股亏损（基本和稀释）为0.94美元2023年为4.69美元[14] - 2024年9月30日综合亏损2,263,210[22] - 2023年12月31日余额为688,272[28] - 2023年6月30日综合亏损709,505[29] - 2023年3月31日综合亏损1,713,678[31] - 2023年9月30日综合亏损2,365,596[33] - 截至2024年9月30日以色列长期资产为53555 ，2023年12月31日为102103；美国截至2024年9月30日为15085，2023年12月31日为21046[123] 现金流量相关 - 2024年9月30日现金、现金等价物和受限现金期末余额为2,772,981[34] - 2024年9月30日经营活动现金净流出2,927,148[35] - 2024年9月30日投资活动现金净流出1,373,044[35] - 2024年9月30日融资活动现金净流入2,601,032[35] 公司运营与前景 - 自成立以来公司已产生3300万美元的累计亏损[45] - 截至2024年9月30日公司预计将继续产生亏损和负现金流[46] - 管理层认为现有现金可支撑运营至2025年第三季度末[46] - 公司主要通过发行股权融资运营[45] - 公司努力通过出售额外股权证券或战略合作伙伴的资本流入来确保足够的融资[47] - 若无法获得足够融资公司可能停止运营[47] 外部事件（巴以战争）对公司业务的影响 - 公司在以色列的业务受巴以战争影响[49] - 以色列经济活动下降影响公司业务[52] - 战争导致Save Foods Ltd.试点和包装活动延迟[53] - 位于以色列北部的Plantify受战争影响停止运营[54] 会计准则相关 - 2023年12月FASB发布ASU 2023 - 09所得税相关修正案2024年12月15日后开始的年度生效[69] - 2024年11月FASB发布ASU No. 2024 - 03费用分解披露修正案2026年12月15日后开始的财年生效[70] 公司与Plantify的合作与交易 - 公司2023年3月31日与Plantify签订证券交换协议[71] - 2023年4月5日证券交换完成时公司向Plantify发行166340股普通股[72] - 公司2024年4月2日批准向Plantify提供25万美元信贷额度截至9月30日Plantify借款20.3万美元[75][76] - Plantify 2024年9个月营收35.7万美元净亏损192万美元[84] 公司与其他公司的贷款协议 - 公司2024年6月30日与Solterra等签订贷款协议公司承诺贷款37.5万欧元[85] - 2024年7月31日公司签订贷款和合作协议承诺贷款156万欧元[87] - 截至9月30日公司就贷款和合作协议支付70.5万欧元记录利息收入2.4648万美元[91] 公司的收购计划 - 公司2024年9月26日拟收购MitoCareX全部已发行证券[92] 公司的股票发行与协议 - 2023年12月22日公司与YA II PN, Ltd.签订了2000万美元股票购买协议SEPA II[97] - 截至2024年9月30日公司已发行4888945股普通股给投资者价值2223242美元总代价2557743美元[101] - 2024年4月4日公司出售150万美元本票给投资者收益145.5万美元[101] - 本票年利率8% 2025年4月4日到期[102] - 截至2024年9月30日公司已偿还本票下所有款项[104] - 2024年公司向顾问发行多笔普通股用于支付咨询服务[105][106][107] - 2024年9月9日董事会批准向高管和顾问发行169万股普通股[108] - 2024年10月公司依据SEPA II向投资者发行1777722股普通股 ，对价为577002美元[124] 公司的薪酬与补偿相关 - 2024年九个月内公司记录了256699美元基于股份的补偿费用[109] - 2024年九个月内员工和董事的股票期权补偿成本为0美元[112] - 2024年九个月内董事薪酬273874美元高管薪资518379美元[113] 公司的融资协议（2024年10月1日） - 2024年10月1日公司与L.I.A. Pure Capital Ltd.达成融资协议 ，最高可达600万欧元[125] - 纯资本信贷额度年利率为7%[126] - 纯资本信贷额度将在600万欧元全部支取或协议签订5年后提前终止[127] - 公司需偿还纯资本信贷额度下借款，还款来源为预批项目收益或公司其他融资交易收益的33%[127] - 公司同意向贷方发行五年期认股权证，可购买1850000股普通股，行使价为每股1美元[128] 公司的董事会决策（2024年11月） - 2024年11月3日董事会批准向法律顾问支付总计25000美元[130] - 2024年11月3日董事会批准发行50000股普通股[130] - 2024年11月13日股东会议批准2022年计划修正案，增加11000000股普通股授权发行数量[131]

现金及相关资产情况 - 2024年9月30日现金和现金等价物为2749851美元2023年12月31日为4447003美元[10] - 2024年9月30日现金及等价物减少1,705,193[34] - 2024年9月30日经营活动现金净流出2,927,148[35] - 2024年9月30日投资活动现金净流出1,373,044[35] - 2024年9月30日融资活动现金净流入2,601,032[35] - 基于2024年9月30日的预计现金流和现金余额，现有现金足以支撑运营到2025年第三季度末[46] 财务数据对比（2024年前九个月与2023年） - 2024年前九个月产品销售收入为69481美元2023年为157618美元[14] - 2024年前九个月研发费用为249966美元2023年为1828970美元[14] - 2024年前九个月销售和营销费用为179094美元2023年为217907美元[14] - 2024年前九个月一般和管理费用为2844967美元2023年为3481408美元[14] - 2024年前九个月经营亏损为3315069美元2023年为5440896美元[14] - 2024年前九个月净亏损为3936207美元2023年为5472512美元[14] - 2024年前九个月每股亏损为0.94美元2023年为4.69美元[14] 股东权益相关 - 2024年9月30日公司股东权益为5302833美元2023年12月31日为6458578美元[13] - 2024年9月30日综合亏损2,263,210[22] - 2023年12月31日余额为688,272[28] - 2023年6月30日综合亏损709,505[29] - 2023年3月31日余额为837,420[31] - 2023年9月30日综合亏损2,365,596[33] 公司运营及财务状况展望 - 公司自成立以来累计亏损3300万美元，运营现金流为负[45] - 公司管理层预计在可预见的未来将继续亏损和运营现金流为负[46] - 公司正在努力通过出售额外股权证券或战略合作伙伴的资本流入来确保足够的融资[47] 特定投资资产价值变化 - 截至2023年12月31日投资Plantify的资产价值为641561美元，截至2024年9月30日为314235美元[64][66] - 截至2023年12月31日可转换贷款等三级资产价值为1013900美元，截至2024年9月30日为1914577美元[65][67] 会计准则相关 - 2023年11月FASB发布ASU 2023 - 07分段报告改进报告分段披露[68] - 2023年12月FASB发布ASU 2023 - 09所得税相关修正案2024年12月15日后开始的年度生效可提前采用[69] - 2024年11月FASB发布ASU No. 2024 - 03费用分解披露修正案2026年12月15日后开始的财年生效可提前采用[70] 与Plantify相关事务 - 公司2023年3月31日与Plantify签订证券交换协议[71] - 公司2023年4月5日向Plantify发行166340股普通股占发行前19.99%发行后16.66%[72] - 公司2023年9月7日以每股C$0.01价格额外购买Plantify 55004349股普通股持股比例增加约7%[74] - 截至2024年9月30日Plantify在公司提供的250000美元信贷额度下借款203000美元[76] - 截至2024年9月30日Plantify九个月营收357000美元毛亏损186000美元净亏损1920000美元[84] 对外贷款相关 - 2024年6月30日公司参与向Solterra贷款承诺375000欧元利率7%[85] - 2024年7月31日公司参与向Horizons RES PE1 UG等贷款承诺1560000欧元利率7%[87] 收购相关 - 2024年9月26日公司拟收购MitoCareX全部已发行证券[92] 与YA II PN, Ltd.的协议相关 - 2023年12月22日公司与YA II PN, Ltd.签订备用股权购买协议（SEPA II），对方将在36个月内购买至多2000万美元的普通股[97] - 根据SEPA II，公司有权提前要求投资方预支至多300万美元[99] - 公司向投资方子公司支付1万美元结构费，并于2023年12月28日发行110,554股普通股作为承诺费[100] - 2024年前9个月公司按SEPA II向投资方发行4,888,945股普通股，总价值2,223,242美元，总收益2,557,743美元[101] - 2024年10月公司依据SEPA II向投资者发行1777722股普通股，对价为577002美元[124] 其他融资及股权发行相关 - 2024年4月4日公司向投资方出售150万美元本票，收益145.5万美元，原始发行折扣为3%[101] - 本票年利率8%，2025年4月4日到期，截至2024年9月30日公司已偿还本票下所有款项[102][104] - 2024年公司向顾问发行多笔普通股用于支付咨询服务费用[105][106][107] - 2024年9月9日董事会批准向高管和顾问发行总计169万股普通股，价值463,905美元[108] - 2024年前9个月公司记录基于股份的补偿费用256,699美元[109] - 2024年11月13日股东会议批准2022年计划修正案，增加11000000股普通股授权发行数量[131] 公司部门经营业绩 - 公司有两个可报告经营部门，2024年前9个月各部门及总体经营业绩数据[116] 不同地区长期资产情况 - 截至2024年9月30日以色列长期资产为53555 ，2023年12月31日为102103；美国截至2024年9月30日为15085，2023年12月31日为21046[123] 与L.I.A. Pure Capital Ltd.的融资协议相关 - 2024年10月1日公司与L.I.A. Pure Capital Ltd.达成融资协议，最高可达600万欧元，其中200万欧元用于德国项目，400万欧元用于其他预批准项目[125] - 纯资本信贷额度年利率为7%，需提前支付并从每次支取中扣除，期限24个月[126] - 纯资本信贷额度在支取600万欧元或协议签订5年后（以较早者为准）终止，公司需用预批准项目收益或其他融资交易收益的33%偿还借款[127] - 公司同意向贷方发行五年期认股权证，可购买1850000股普通股，行使价为每股1美元[128] 向法律顾问支付相关 - 2024年11月3日董事会批准向法律顾问支付总计25000美元，发行50000股普通股[130] 内部控制相关 - 截至2024年9月30日公司管理层评估披露控制和程序有效[186] - 本季度报告期内公司财务报告内部控制无重大变化[187] 公司股票分割相关 - 2023年10月4日公司进行了1比7的反向股票分割，10月5日生效[41]