公司运营情况 - 公司尚未开展任何运营或产生任何营业收入[108] - 公司仅产生非营业收入形式的利息收入[108] - 公司在寻找并完成业务合并过程中会产生大量费用[108] 持续经营能力 - 公司截至2024年6月30日存在累计亏损6,308,814美元和营运资金赤字3,480,609美元,存在持续经营能力的重大不确定性[112] - 公司需要通过贷款或额外投资来筹集资金以满足营运资金需求[112][116][118] 融资情况 - 公司已于2022年4月5日完成首次公开募股,募集资金1.15亿美元[113] - 公司已于2023年1月26日和2023年10月30日召开股东特别大会,批准延长完成业务合并的期限[124][125][126] 业务合并 - 公司于2023年4月12日与Future Dao Group Holding Limited签订了合并协议,双方计划进行业务合并[128] - 根据终止协议,双方同意终止合并协议,合并协议将不再具有任何效力,除了合并协议第10.02条规定的情况[129] - 终止后,双方无需支付任何费用,各方同意放弃与合并交易相关的索赔[129] 普通股会计处理 - 公司对普通股的会计处理取决于其是否符合权益分类的标准,不符合的需要作为负债记录并按公允价值变动计入损益[132][133] - 公司普通股存在可能被赎回的特征,因此被分类为临时权益,而非永久权益[134] - 公司采用两类法计算每股收益,可赎回的普通股不参与公司损益的分配[135] 财务风险 - 截至2024年6月30日,公司未面临市场或利率风险,持有的现金投资在短期内到期,不存在重大利率风险[138]

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q (Mark One) ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended March 31, 2024 ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission File No. 001-41344 METAL SKY STAR ACQUISITION CORPORATION (Exact name of registrant as specified in its charter) | --- | --- | |------------------- ...

财务业绩 - 公司第一季度净销售额为48亿美元，下降1%，有机净销售额也下降1%[4] - 营业利润为8.32亿美元，下降11%，经调整营业利润为8.65亿美元，以恒定汇率计算下降4%[4] - 每股摊薄收益为1.03美元，下降10%，经调整每股摊薄收益为1.07美元，以恒定汇率计算下降2%[4] - 2024财年第一季度净销售额为48.48亿美元，同比下降1%[25] - 营业活动产生的净现金为6.242亿美元，较上年同期增加24.6%[35] - 公司调整后的营业利润增长率为-4%，剔除汇率影响后为持平[44] - 公司调整后的每股收益增长率为-2%，剔除汇率影响后为持平[47] - 公司调整后的毛利率为35.4%，与上年同期持平[50] - 公司调整后的营业利润率为17.8%，较上年同期下降0.5个百分点[50] - 公司调整后的净利润率为12.5%，较上年同期下降0.7个百分点[50] 业务表现 - 北美零售分部净销售额下降2%，主要受销量下降影响，但价格和产品组合有利[8] - 北美宠物分部净销售额下降1%，受价格和产品组合不利影响，但销量有所增长[9] - 北美零售业务净销售额为53.02亿美元，同比下降2%[28] - 国际业务净销售额为7.17亿美元，持平[28] - 北美宠物食品业务净销售额为5.76亿美元，同比下降1%[28] - 北美食品服务业务净销售额为5.36亿美元，持平[28] - 北美零售业务营业利润为7.46亿美元，同比下降7%[28] - 国际业务营业利润为2.09亿美元，同比下降58%[28] - 北美宠物食品业务营业利润为1.19亿美元，同比增长7%[28] - 北美食品服务业务营业利润为7.15百万美元，同比增长21%[28] - 加拿大业务销售增长3%，剔除汇率影响后增长6%[55] 重组和收购 - 公司宣布出售北美酸奶业务给Lactalis和Sodiaal，预计交易完成后将对公司每股收益产生约3%的摊薄[16,17] - 后续将出售北美酸奶业务，预计交易金额约20亿美元[36] - 收购欧洲宠物食品业务支付现金7.7百万美元[36] 成本管理 - 公司预计将实现4%至5%的全成本节约,超过3%至4%的原材料成本上涨[18] - 未分配公司费用增加主要由于商品头寸和存货的市场价值变动[40] - 公司调整后的有效税率为21.9%，较上年同期上升0.8个百分点[58] - 公司调整后的每股收益受税收调整影响下降0.01美元[58] 未来展望 - 公司重申了2025财年全年业绩指引[20] - 公司预计2025财年有机净销售额将保持持平至增长1%，经调整营业利润将下降2%至持平，经调整每股收益将下降1%至增长1%[20] - 公司计划大幅增加2025财年的品牌投资以推动销量增长[18]

财务业绩 - 公司第二季度收入增长2%至5.12亿美元，剔除剥离业务后增长6.2%[2] - 净利润为2560万美元，每股收益为1.36美元，同比增长27%[9] - 非GAAP每股收益为1.69美元，同比增长7.6%[10] - EBITDA为5560万美元，同比增长17.2%[10] - 公司第二季度收入为5.12亿美元，同比增长2.4%[40] - 公司第二季度净利润为2.56亿美元，同比增长26.1%[40] - 公司第二季度EBITDA为5.56亿美元，同比增长10.0%[46] - 公司第二季度调整后EBITDA为5.60亿美元，同比增长10.0%[46] - 公司第二季度调整后每股摊薄收益为1.69美元，同比增长7.6%[50] - 公司第二季度营业利润率为8.3%，同比提升1.8个百分点[48] - 公司第二季度调整后EBITDA利润率为10.9%，同比提升0.7个百分点[48] 新签合同 - 第二季度新签合同价值8.1亿美元，同比增长83%，创历史新高[3] - 公司第二季度末在手合同总额为38亿美元，其中已获批资金17亿美元[11] - 公司第二季度末新业务开发管线达105亿美元，创历史新高[33] 业务结构 - 政府业务收入增长1.8%，其中联邦政府收入增长0.2%[12][13] - 商业业务收入增长22.6%，其中能源市场收入增长24.8%[21][22] - 公司2024年上半年总收入为100%，其中联邦政府客户占54%、州地方政府客户占16%、国际政府客户占6%，政府客户总占76%，商业客户占24%[76] - 2024年上半年收入来源中，时间成本合同占42%、固定价格合同占46%、成本加成合同占12%[77] - 2024年上半年公司能源、环境、基础设施和灾难恢复业务占总收入的45%、健康和社会计划业务占39%、安全和其他民用及商业业务占16%[75] 财务状况 - 公司第二季度末现金及现金等价物为4.06亿美元[65] - 公司第二季度总资产为20.06亿美元[65] - 公司第二季度总负债为10.62亿美元[66] - 2024年6月30日公司总资产为2,005,777千美元，较2023年12月31日减少0.3%[68] - 2024年6月30日公司股东权益为943,325千美元，较2023年12月31日增长2.8%[68] - 2024年上半年公司净收入为52,928千美元，较2023年同期增长44%[70] - 2024年上半年公司经营活动产生的现金流为50,635千美元，较2023年同期增长155%[70] 指引调整 - 公司全年EPS和EBITDA指引上调，主要反映业务结构改善[31]

财务业绩 - 公司第二季度收入为4050万美元，同比增长14.1%[92] - 公司上半年收入为7.35亿美元，同比增长3.6%[98] - 国内收入增长6.2%至4.33亿美元，国际收入增长0.1%至3.02亿美元[98] - 耗材收入增长5.7%至4.1亿美元，主要由于Trojan Label产品销售增加[98] - 服务及其他收入增长22.2%至1.13亿美元，主要由于航空打印机产品线维修收入增加[98] 毛利率和成本 - 毛利率为35.3%，同比提高8个百分点[95] - 毛利率从31.1%提升至35.8%，主要由于销售增加及去年重组和产品改造成本未重复[98] - 研发支出占收入的3.5%，同比下降0.9个百分点[95] 分部业绩 - 测试与测量(T&M)分部收入增长15.3%至2.32亿美元，主要由于航空打印机产品销量增加[103] - T&M分部毛利率从19.9%提升至24.0%，主要由于1.0百万美元收入和1.3百万美元利润的非经常性项目[103] - 产品识别(PI)分部收入下降1.0%至5.04亿美元，主要由于硬件销售延迟[101] - PI分部毛利率从4.0%提升至10.6%，主要由于去年重组和产品改造成本未重复[101] 财务状况 - 公司的主要流动性来源为经营活动产生的现金和银行循环信贷额度[104] - 公司计划在2025财年重点减少存货和偿还信贷协议下的债务[104] - 公司与银行签订了修订后的信贷协议,以为收购MTEX提供资金支持[104] - 公司新增了1400万欧元的定期贷款和增加了循环信贷额度至3000万美元[104] - 公司在2024年8月3日的现金及现金等价物为480万美元,有1300万美元的循环信贷额度被使用,还有1700万美元的未使用额度[104] - 公司还承担了MTEX的部分现有融资义务,包括150万欧元的定期贷款和130万欧元的政府贷款[107] - 公司2025财年上半年经营活动产生的现金流为710万美元,较上年同期增加[108] - 公司应收账款和存货余额有所增加,主要受MTEX收购的影响[108] - 公司资产负债表和现金流量表中没有发生重大变化[109,110] 风险因素 - 公司面临一些风险因素,包括经济环境、COVID-19疫情影响、市场需求下降、新产品开发和市场接受度、供应链依赖、竞争、定价和成本控制、知识产权保护、产品质量问题、网络安全、人才管理等[112] - 公司在过去6个月内市场风险没有发生重大变化[113]

财务表现 - 截至2024年6月30日止六个月，本集团录得收益约16,718,000港元，较2023年同期的收益约31,016,000港元减少约46.1%[5] - 截至2024年6月30日止六个月，本公司擁有人應佔虧損淨額約為4,088,000港元，較2023年同期的本公司擁有人應佔虧损净额约13,357,000港元减少约69.4%[7] - 本集团於2024年6月30日的资产负债比率為零，與2023年12月31日相同[6] - 截至2024年6月30日止六个月，本集团的其他全面开支总额为10,964,000港元，主要包括附属公司的汇兑差额损失6,734,000港元和按公平值计入其他全面收益的股本工具公平值损失4,230,000港元[8] - 本公司擁有人應佔期內全面開支總額為15,052,000港元[8] - 每股基本及攤薄虧損為0.24港仙[8] - 董事會不建議派付截至2024年6月30日止六個月的任何中期股息[5] - 於2024年6月30日，本集團的流動資產淨值為352,822,000港元[10] - 於2024年6月30日，本集團的總資產減流動負債為474,430,000港元[10] - 於2024年6月30日，本公司擁有人應佔權益為468,671,000港元[10] 分部表现 - 收益总计为16,718千港元，其中医药产品分销及贸易收益为12,116千港元，提供营销及推广服务收益为4,602千港元[19] - 分部溢利总计为6,195千港元，其中医药产品分销及贸易分部溢利为1,779千港元，提供营销及推广服务分部溢利为4,416千港元[19] - 除税前虚损为4,083千港元[20] - 医药产品分销及贸易分部计算分部溢利时包含贸易及其他应收款項減值虧損31千港元[20] - 去年同期收益总计为31,016千港元，其中医药产品分销及贸易收益为27,124千港元，提供营销及推广服务收益为3,892千港元[20] - 去年同期除税前虚损为13,357千港元，医药产品分销及贸易分部计算分部溢利时包含贸易及其他应收款項減值虧損2,183千港元[20] 地理分布 - 本集團來自外部客戶的全部收益均來自本集團實體所在國家（即中國）[22] - 本集團非流動資產的地理位置主要位於中國[22] 折旧及资本开支 - 期內虧損已扣除物業、廠房及設備折舊1,129千港元、使用權資產折舊700千港元、分銷權預付款項攤銷1,423千港元[25] - 期內收購物業、廠房及設備約567,000港元[28] - 期內訂立一份新租賃協議，租賃期為兩年，確認使用權資產約834,000港元及租賃負債約834,000港元[28] 投资组合 - 按公平值計入其他全面收益列賬之股本工具包括上市投資50,958千港元[29] - 按公平值計入損益列賬之金融資產包括非上市投資40,156千港元[29] 存货及应收款项 - 存貨中製成品為20,492千港元[30] - 貿易應收款項（扣除信貸虧損撥備）為77,249千港元[31] - 本集团須向供應商支付預付款項及保證金約132,774,000港元，並已計提減值虧損撥備約8,818,000港元[33] 业务分析 - 本集团的收益主要來自(1)醫藥產品分銷及貿易(72.5%)和(2)提供營銷及推廣服務(27.5%)[44] - 醫藥產品分銷及貿易收益較去年同期下降87.5%至12,116,000港元[44] - 提供營銷及推廣服務收益較去年同期增加27.5%至4,602,000港元[44] - 醫藥產品分銷及貿易收益較去年同期減少55.3%，主要由於中國內地加強抗菌藥物分層分類管理政策的持續不利影響[45] - 提供營銷及推廣服務收益較去年同期增加18.2%，主要由於本集團在中國提供醫藥產品營銷及推廣服務的業務發展[46] - 本集團於二零二三年展開提供化學試劑代理服務的業務，並確認相關收益約2.2百萬港元[47] 行业政策影响 - 中國政府持續推行帶量採購政策，預計未來藥品價格將有下調壓力，可能影響本集團的盈利能力[48,49] 未来发展策略 - 本集團將尋求收購新產品的分銷權，以增強其產品組合[50] - 本集團將繼續擴大本地分銷網絡及增強銷售及營銷能力，以提升競爭優勢[51] - 本集團將專注於醫藥產品分銷及貿易以及提供營銷及推廣服務的核心業務[52] 财务分析 - 期內總收益減少46.1%，主要由於醫藥產品銷售減少[53] - 期內毛利率增加14.1個百分點至37.2%[55] - 期內其他收益淨額約735,000港元，主要由於匯兌虧損減少[56] - 期內銷售及分銷開支減少35.4%，主要由於營銷服務費及運輸費減少[57] - 期內虧損淨額約4,088,000港元，較去年同期虧損13,357,000港元有所減少[1] - 現金及現金等價物淨額約87,478,000港元，其中約51.0%以港元計值，約49.0%以人民幣計值[2] - 本集團於二零二四年六月三十日的資產負債比率為零，並無任何銀行貸款[2] 投资活动 - 收購中國女媧醫藥集團股份有限公司16%已發行股本

财务表现 - 公司实施了转型计划,旨在通过改善毛利率和优化成本结构来提高盈利能力[86] - 公司在本季度的净销售额为74,169千美元,同比增长6.8%[88] - 毛利率为47.4%,同比提升0.8个百分点,主要受益于产品成本和运费下降以及定价提升[89] - 销售、一般及管理费用占销售额的45.8%,同比上升0.4个百分点,主要由于租金和人工成本的增加[90] - 利息费用净额同比下降60.2%,主要由于上一年同期产生的一次性融资费用摊销[91] - 公司获得了7,634千美元的子公司出售收益[88] - 公司预计全年将实现普通利润,因此在本季度转回了794千美元的所得税费用[91] - 公司毛利率从46.4%提升至48.8%,主要由于产品成本和运费下降,以及折扣力度降低[100] - 公司销售、一般及管理费用增加2.6%,主要由于租金和人工成本上升[100] - 公司利息费用下降55.7%,主要由于偿还了部分债务[101] 分部表现 - Vince Wholesale分部的净销售额增加10,777,000美元,或29.6%,主要由于全价和折扣销售额增加[95][103] - Vince Wholesale分部的营业收益增加5,303,000美元,或46.7%,主要由于销售额增加和毛利率改善[95] - Vince Direct-to-consumer分部的净销售额下降5,945,000美元,或18.1%,主要由于电商销量下降[96] - Vince Direct-to-consumer分部的营业亏损为1,398,000美元,主要由于销售额下降[96] - Vince Wholesale分部的营业收入增加6,916千美元，增长34.7%，主要由于销售额增加和毛利率改善所致[104] - Vince直营分部的销售额下降8,539千美元，下降13.3%，主要由于电商销量下降[105] - Vince直营分部的营业亏损为1,462千美元，主要由于销售额下降和销售费用增加所致[105] - Rebecca Taylor和Parker分部的销售额下降191千美元，下降100%，主要由于这两个业务的停止运营[106] - Rebecca Taylor和Parker分部的营业收益增加5,184千美元，主要由于出售Rebecca Taylor业务产生的收益[106] 现金流 - 公司经营活动产生的现金流出为7,072千美元，主要由于应收账款和存货增加以及预付费用增加所致[108] - 公司投资活动产生的现金流出为1,421千美元，主要用于零售店铺建设[109] - 公司筹资活动产生的现金流入为8,081千美元，主要由于银行借款净增加所致[110] - 公司偿还了2,878千美元的定期贷款[111] 融资 - 公司于2023年6月23日与银行签订了一项新的8.5亿美元的高级有担保循环信贷融资[112] - 该融资设有10亿美元的信用证子额度[112] - 该融资可在满足一定条件的情况下增加1.5亿美元的承诺额度[112] - 该融资将于2028年6月23日到期,或提前于任何重大债务(包括第三留置权信贷协议项下的次级债务)到期日前91天到期[112] - 该融资利率根据平均每日剩余可用额度的定价网格确定,利率范围为2%-2.5%[114] - 该融资设有财务维持性条款,要求剩余可用额度不低于贷款上限的10%或7500万美元[114] - 公司于2023财年第三季度和第四季度分别发生了0美元和8美元的融资成本,2023财年共发生了1150美元的融资成本[114] - 截至2024年8月3日,公司在该融资项下有2.2357亿美元的借款和6260万美元的未使用信用证,加权平均利率为8.2%[114] - 公司于2023年6月23日偿还并终止了原有的2018年循环信贷融资,并确认了828万美元的剩余递延融资成本[115] - 公司于2020年12月11日签订了2亿美元的第三留置权信贷融资,该融资利率为每日简单SOFR加9%[116,117] 其他 - 公司持有ABG Vince 25%的股权,并确认了292千美元的投资收益[91] - 公司将Rebecca Taylor和Parker业务进行了清算和出售[92][93] - 公司在六个月内完成了Rebecca Taylor业务的出售,获得7,634,000美元的出售收益[100]

财务表现 - 收益为31,720新加坡千元，较上年同期的54,167新加坡千元下降[10] - 貿易存貨變動為-22,534新加坡千元，較上年同期的-44,605新加坡千元有所改善[10] - 來自持續經營業務的期內虧損為23新加坡千元，較上年同期的235新加坡千元有所減少[10] - 期內虧損及全面開支總額為45新加坡千元，較上年同期的501新加坡千元有所減少[11] - 截至2024年6月30日止六个月，本公司拥有人应佔期内全面开支总额为45,000新加坡元，较上年同期减少[12] - 截至2024年6月30日，本公司拥有人应佔每股基本及摊薄虧損为0.003新加坡分，较上年同期有所改善[12] - 截至二零二四年六月三十日止六個月的收益為31,720千新加坡元，較二零二三年同期的54,167千新加坡元下降[21] - 截至二零二四年六月三十日止六個月的其他收入及收益為246千新加坡元，較二零二三年同期的173千新加坡元增加[23] - 截至二零二四年六月三十日止六個月的融資成本為147千新加坡元，較二零二三年同期的189千新加坡元減少[25] - 截至二零二四年六月三十日止六個月的所得稅開支為94千新加坡元，較二零二三年同期的96千新加坡元略有減少[27] - 本公司拥有人应佔来自持续经营业务的每股基本及摊薄亏损为0.003新加坡分[32] - 集团收益减少约22.5百万新加坡元至31.7百万新加坡元[66] - 所用材料成本及贸易存货变动减少约21.9百万新加坡元至25.8百万新加坡元[67] - 集团于二零二四年期间录得虧損及全面開支總額分別約為23,000新加坡元及45,000新加坡元[72] 资产负债情况 - 截至2024年6月30日，本公司的非流动资产总值为11,045,000新加坡元，较2023年12月31日有所减少[13] - 截至2024年6月30日，本公司的流动资产净值为107,000新加坡元，较2023年12月31日有所减少[13] - 截至2024年6月30日，本公司的非流动负债总额为5,015,000新加坡元，较2023年12月31日有所减少[14] - 截至2024年6月30日，本公司的资产净值为6,137,000新加坡元，较2023年12月31日有所减少[14] - 公司于二零二四年六月三十日的流動資產為852,000新加坡元[42] - 公司於二零二四年六月三十日的非流動資產為40,000新加坡元[42] - 公司於二零二四年六月三十日的流動負債為592,000新加坡元[42] - 公司於二零二四年六月三十日的非流動負債為655,000新加坡元[42] - 公司於二零二四年六月三十日的負債淨額為355,000新加坡元[42] - 集團於二零二四年六月三十日的資產負債比率約為1.6[74] - 集團於二零二四年六月三十日的淨債務與權益比率約為1.0[74] 业务情况 - 本公司主要从事提供全面的汽车售后服务、短期及长期汽车租赁服务、向新加坡及海外国家客户供应乘用车零部件、配件及汽车设备以及向中国客户供应汽车[17] - 本集團有四個可報告分部，包括汽車售後服務、汽車租賃服務、汽車供應業務及已終止的教育業務[22] - 本集團已於二零二三年十二月三十一日出售其於中國的教育業務[29] - 已終止經營的教育業務於截至二零二三年六月三十日止六個月錄得虧損254千新加坡元[30] - 集团汽车供应收入减少约22.4百万新加坡元至22.9百万新加坡元[64] - 集团汽车售后服务收入增加约0.3百万新加坡元[64] - 集团汽车租赁业务收入减少约0.2百万新加坡元[64] - 集团將繼續致力獲得新技術及設備，並提升汽車專家技能[65] - 集團將對擴張持審慎態度，並將繼續專注於增強其於新加坡汽車售後服務業務以及短期及長期租賃業務的地位[65] 其他 - 期內其他全面開支（除稅後）為22新加坡千元，主要由於換算海外業務產生的匯兌差額[11] - 截至2024年6月30日止六个月，本公司经营活动所得现金净额为516,000新加坡元，较上年同期有所增加[16] - 截至2024年6月30日止六个月，本公司现金及现金等价物减少净额为1,346,000新加坡元，较上年同期有所减少[16] - 採納經修訂香港財務報告準則對未經審核簡明合併中期財務報表並無重大影響[20] - 本集團的新加坡附屬公司的即期稅項開支為74千新加坡元，中國附屬公司的即期稅項開支為20千新加坡元[27] - 董事会不建议就截至二零二四年六月三十日止六个月派付任何股息[31] - 本集团于截至二零二四年六月三十日止六个月收購了約0.4百萬新加坡元的廠房及設備[34] - 本集團於截至二零二四年六月三十日止六個月的使用權資產及租賃負債的賬面值分別為5,450千新加坡元和3,804千新加坡元[35][36][37] - 本集團於二零二四年六月三十日持有一家合營企業的40%股權，該合營企業主要從事汽車維修及保養業務[38][39][40][41] 风险因素 - 新加坡政府將逐步淘汰內燃機汽車

INTERRA ACQUISITION CORPORATION (於開曼群島註冊成立的有限公司) (股份代號: 7801) (認股權證代號: 4801) 期 報 中 告 目錄 | --- | --- | |--------------------------|-------| | | | | 釋義 | 2 | | 公司資料 | 5 | | 管理層討論及分析 | 7 | | 企業管治及其他資料 | 12 19 | | 獨立審閱報告 | | | 損益及其他全面收益表 | 21 | | 財務狀況表 | 22 | | 罐益變動表 | 23 | | 簡明現金流量表 | 24 | | 未經審核中期財務報告附註 | 25 | 於本報告內·除文義另有所指外·下列詞彙具有以下涵義： | --- | --- | --- | |--------------------------------|-------|----------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ...

Exhibit 99.1 FOR IMMEDIATE RELEASE Compass Minerals Reports Preliminary Fiscal 2024 Third-Quarter Results OVERLAND PARK, Kan. (Sept. 17, 2024) - Compass Minerals (NYSE: CMP), a leading global provider of essential minerals, today reported preliminary fiscal 2024 third-quarter results. The following financial results and updated 2024 outlook are preliminary estimates and are subject to change until the filing of the company's Form 10-Q for the quarter ended June 30, 2024. The company is currently finalizing ...