Amuse Group Holding Limited 佰悅集團控股有限公司 (incorporated in the Cayman Islands with limited liability) (於開曼群島註冊成立之有限公司) (Stock code 胶份代號：8545) 香港聯合交易所有限公司（「聯交 所」）GEM的特色 CHARACTERISTICS OF GEM OF THE STOCK EXCHANGE OF HONG KONG LIMITED (THE "STOCK EXCHANGE") 本報告將於聯交所網站www.hkexnews.hk， GEM has been positioned as a market designed to accommodate small and mid-sized companies to which a higher investment risk may be attached than other companies listed on the Stock Exchange. Prospective investors should be aware of ...

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION WASHINGTON, D.C. 20549 FORM 10-Q (Mark One) ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended September 30, 2024 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission File Number: 001-38410 BioXcel Therapeutics, Inc. (Exact name of registrant as specified in its charter) Delaware 82-13867 ...

财务状况（2024年9月30日） - 2024年9月30日现金及现金等价物为16848215美元[10] - 2024年9月30日总资产为498234562美元[10] - 2024年9月30日总负债为159759893美元[10] - 2024年9月30日股东权益为338474669美元[10] 2024年前三季度财务业绩 - 2024年9月30日前三季度营收147414098美元[11] - 2024年9月30日前三季度运营支出152517814美元[11] - 2024年9月30日前三季度净亏损5227249美元[11] - 2024年9月30日基本和稀释每股亏损0.35美元[11] - 2024年9月30日加权平均股数为14851641股[11] 2024年前9个月财务明细 - 2024年前9个月净亏损5,227,249美元，2023年同期净收入4,798,142美元[14] - 2024年前9个月股票补偿为7,746,796美元[14] - 2024年前9个月折旧和摊销费用为13,280,558美元[14] - 2024年前9个月经营活动提供的净现金流量为7,768,100美元[14] - 2024年前9个月投资活动使用的净现金流量为201,829,965美元[14] - 2024年前9个月融资活动提供的净现金流量为210,451,847美元[14] - 2024年前9个月现金及现金等价物净增加16,389,982美元[14] 企业合并与收购 - 2024年5月13日Proficient完成首次公开募股[19] - 2024年5月13日Proficient完成对五家创始公司的收购[19] - 公司以现金、普通股和或有对价形式收购Deluxe全部股权[35] - 公司以现金和普通股收购Proficient Transport全部股权[36] - 公司以现金和普通股收购Sierra全部股权[37] - 公司以现金和普通股收购Tribeca全部股权[39] - 公司按ASC 805对业务合并进行会计处理[22] - 收购Proficient Auto Logistics, Inc时现金对价支付31,580,792美元股票对价发行32,888,947美元总购买价64,469,739美元[41] - 收购Deluxe时现金对价支付调整后为36,634,181美元股票对价发行20,907,990美元总购买价调整后为60,637,285美元[43] - 收购Proficient Transport现金对价支付82,185,183美元股票对价发行26,575,928美元总购买价108,761,111美元[46] - 收购Sierra现金对价支付18,763,279美元股票对价发行13,359,045美元总购买价32,122,324美元[47] - 2024年8月8日公司子公司与Auto Transport Group, LC达成并购协议8月15日交易完成现金支付2893.8295万美元股票支付2054.2136万美元[53][54] - 公司收购Deluxe的购买价格包括一项盈利支付条款[52] 收购中的资产与商誉 - 2024年9月30日公司评估盈利支付可能性极小并在合并报表中记录3095114美元收益[29] - 收购Proficient Auto Logistics, Inc产生的商誉22,821,500美元[41] - 收购Auto Transport Group产生的商誉达2266.2786万美元[55] - 公司在收购中确认的无形资产包括客户关系价值和贸易名称价值等[51][55] - 公司在收购中产生的商誉主要由运营协同效应和劳动力价值构成[51][55] - 截至2024年9月30日商誉账面金额为1.48092515亿美元[58] - 截至2024年9月30日九个月和三个月的无形摊销费用分别为329.3527万美元和221.7083万美元[59] - 2024 - 2028年及之后公司可识别无形资产的预期摊销费用分别为4632917美元、9663333美元、9663333美元、9663333美元、91620224美元总计134906473美元[60] - 截至2024年9月30日公司土地、建筑及改良等固定资产净值为129067940美元[62] 负债相关情况 - 截至2024年9月30日（Successor）和2023年12月31日（Predecessor）的应计负债分别为23359120美元和7803359美元[63] - 2023年12月31日Proficient Transport循环信贷未偿余额为3450129美元[66] - 2024年9月30日Proficient Transport新循环信贷未偿余额为9500000美元[67] - 2023年12月31日公司（Predecessor）长期债务为5035478美元[70] - 2024年公司（Successor）长期债务为45288020美元[71] - 2024 - 2028年及之后长期债务到期金额[72] 租赁相关情况 - 2024年不同时段公司租赁成本情况[73] - 截至2024年9月30日（继任者），经营租赁未来到期负债情况，如2024年为595,696美元等[75] - 截至2024年9月30日（继任者），销售型租赁收入在不同时段情况，如2024年前三季度为0美元[77] - 截至2024年9月30日（继任者），不同时段利息收入情况，如2024年三季度为5,365美元[78] - 截至2024年9月30日（继任者），未来最低租赁收款情况，如2024年为88,632美元[79] 股权与薪酬相关情况 - 2024年5月发行404,177股普通股用于兑现受限股票单位[84] - 2024年5月完成首次公开募股发行14,333,333股普通股总毛收入2.15亿美元净收入1.92273599亿美元[84] - 2024年6月依据部分超额配售选择权发行1,435,000股普通股总毛收入2,150万美元净收入2,001.825万美元[86] - 2024年计划下授予的奖励在授予日后1 - 5年归属，采用直线法确认薪酬费用[88] - 2024年不同时段授予的受限股票奖励情况，如5月12日授予公司首席执行官1,212,532个受限股票单位[90] - 截至2024年9月30日，与受限股票奖励相关的总薪酬费用，九个月为770万美元三个月为110万美元[95] 业务收入与亏损（2024年9月相关时段） - 公司2024年9月结束的三个月公司司机业务（不含燃油附加费和其他报销）收入为35468009美元[98] - 2024年9月结束的三个月代理业务（不含燃油附加费和其他报销）收入为48821883美元[98] - 2024年9月结束的三个月公司运营总收入为91505501美元[98] - 2024年9月结束的三个月公司运营总亏损为2185505美元[98] - 2024年9月结束的三个月公司基本每股亏损为0.05美元[101] - 2024年9月结束的九个月公司基本每股亏损为0.35美元[101] - 2024年9月结束的九个月公司净亏损为5227249美元[101] 近期企业信贷与收购活动 - 2024年11月8日公司与商业银行达成信贷协议 含2500万美元定期债务和2000万美元循环信贷额度[108] - 2024年11月1日公司以450万美元现金收购犹他卡车与拖车维修有限责任公司[109] - 2024年11月8日公司终止2024年6月达成的信贷额度 终止时未偿余额为9514907美元[109] 应收账款信用损失准备 - 截至2024年9月30日（继任者）和2023年12月31日（前任者）应收账款的信用损失准备分别约为114659美元和634913美元[21]

营收情况 - 2024年第三季度营收254.1万美元2023年同期为84.5万美元[139] - 2024年前三季度营收669.8万美元2023年同期为458.9万美元[140] - 2024年第三季度北美营收增长140万美元[139] - 2024年前三季度北美营收增长340万美元[140] - 2024年前三季度亚太和欧洲中东非洲营收减少130万美元[140] 成本与费用 - 2024年第三季度营收成本79.8万美元2023年同期为61.9万美元[141] - 2024年前三季度营收成本为280万美元，2023年同期为300万美元[142] - 2024年第三季度研发费用为50万美元，2023年同期为70万美元2024年前三季度研发费用为170万美元，2023年同期为210万美元[143][144] - 2024年第三季度销售和营销费用为70万美元，2023年同期相同2024年前三季度销售和营销费用为200万美元，2023年同期为230万美元[145] - 2024年第三季度一般和管理费用为80万美元，2023年同期为100万美元2024年前三季度一般和管理费用为240万美元，2023年同期为280万美元[146][147] 盈利与亏损 - 2024年第三季度运营亏损为30万美元，2023年同期为210万美元2024年前三季度运营亏损为210万美元，2023年同期为570万美元[149][150] - 2024年第三季度净亏损为50万美元，2023年同期为90万美元2024年前三季度净亏损为260万美元，2023年同期为440万美元[153][154] 特殊财务事件 - 2024年11月11日通知终止与Quality Industrial Corp的收购条款清单[136] - 2024年8月27日收到纳斯达克确认符合上市规则包括股东权益要求[135] - 2024年6月5日与权证持有者达成诱导协议，获得300万美元总收益2024年6月30日与权证持有者达成诱导协议，获得225万美元总收益[162][163] 资金与财务状况 - 截至2024年9月30日，公司有现金230万美元，长期存款受限银行存款和受限现金30万美元，负营运资金和累计赤字4220万美元[166] - 2023年9月30日前九个月运营活动使用现金478.1万美元2024年同期为519.4万美元运营活动现金使用量下降主要由于成本削减措施[167][168] - 2023年9月30日前九个月投资活动使用现金140万美元2024年同期投资活动提供现金19.7万美元主要由于短期银行存款减少[167][169] - 203年9月30日前九个月融资活动提供现金260万美元2024年同期为162.4万美元减少与偿还长期贷款有关[170] - 2023年9月30日有现金现金等价物和受限现金310万美元2024年9月30日为250万美元[167] 财务报表相关 - 公司无表外安排或与未合并实体或金融伙伴关系[170] - 公司财务报表按美国公认会计原则编制编制过程需管理层进行估计假设和判断[171] - 公司管理层对财务状况和经营成果的讨论分析基于按美国财务会计准则委员会发布的美国公认会计原则编制的财务报表[172] - 公司重大会计政策包括与客户合同的收入相关政策[173] - 作为小型报告公司不需要进行市场风险的定量和定性披露[174]

净收入相关 - 2024年第三季度产品净收入为0美元2023年为2105977美元净收入下降源于Vyleesi全球销售权出售[109] - 2024年第三季度其他净收入为 - 58964美元2023年为902898美元[116] 研发费用相关 - 2024年第三季度研发费用为5743754美元2023年为5014630美元增长源于MCr项目整体支出增加[110] - 2024年第三季度MCr和其他临床前项目研发费用为4081037美元2023年为3459587美元增长主要源于MCr项目支出增加[112] - 截至2024年9月30日Vyleesi项目累计支出约3.119亿美元其他项目约2.397亿美元[114] 销售管理费用相关 - 2024年第三季度销售管理费用为2020931美元2023年为3200244美元减少源于Vyleesi销售费用消除[115] 运营活动净现金相关 - 2024年第三季度运营活动净现金使用7016213美元2023年为5906393美元[120] 融资活动净现金相关 - 2024年第三季度融资活动净现金使用126969美元2023年净现金提供448894美元[122] 现金及负债相关 - 截至2024年9月30日现金及现金等价物为2384214美元流动负债为9861717美元[123] - 基于当前现金及现金等价物预计可支撑运营至2025年上半年[126]

财报发布与业务更新 - 2024年11月14日发布截至9月30日的季度财务结果并提供业务更新[2] 特别现金股息 - 宣布每股1.5美元的一次性特别现金股息[4] - 基于当前流通股数特别股息总计约1650万美元[4] - 股息将于2025年1月7日支付给2024年12月17日登记在册的股东[4] - 股息将由出售电气基础设施设备部门的收益提供资金[4]

营收构成 - 2024年前三季度会员费及相关服务收入占总营收的6.6% 2023年同期为6.9%[134] - 2024年前三季度招聘服务收入占总营收的67.3% 2023年同期为58.9%[134] - 2024年前三季度合同软件开发收入占总营收的25.5% 2023年同期为32.9%[134] - 2024年前三季度消费者广告和营销解决方案收入占总营收的0.6% 2023年同期为1.3%[134] 营收变化 - 2024年第三季度总营收较2023年同期减少约31.4万美元降幅15.6%[142] - 2024年前三季度总营收较2023年同期减少约69.4万美元降幅12%[143] - 2024年第三季度PDN网络营收较2023年同期减少约6.5万美元降幅5.1%[146] - 2024年第三季度NAPW网络营收较2023年同期减少约3.4万美元降幅25.2%[147] - 2024年第三季度RemoteMore营收较2023年同期减少约21.5万美元降幅35.5%[148] - 2024年前三季度RemoteMore营收较2023年同期减少约60.3万美元降幅31.6%[151] 成本与费用变化 - 2024年第三季度末成本与费用多方面下降如营收成本69.7万美元同比降24.5%[154] - 2024年前九个月成本与费用总体下降28.6%[155] - 2024年第三季度销售与营销费用63.4万美元同比降30.5%[157] - 2024年前九个月销售与营销费用223.6万美元同比降21.5%[158] - 2024年第三季度一般与管理费用73.1万美元同比降46.0%[159] - 2024年前九个月一般与管理费用254.5万美元同比降30.3%[160] - 2024年第三季度折旧与摊销费用5.6万美元同比降62.4%[161] - 2024年前九个月折旧与摊销费用16.3万美元同比降62.0%[162] - 2024年第三季度末各运营板块成本与费用均有不同程度下降[165] 税务情况 - 2024年第三季度末公司所得税费用从约 - 7000美元变为约0美元[174] 净亏损情况 - 2024年第三季度持续运营净亏损约42.2万美元相比2023年同期净亏损约132万美元减少约89.8万美元降幅68.0%[177] - 2024年前九个月持续运营净亏损约181.5万美元相比2023年同期净亏损约386.1万美元减少约204.6万美元降幅53.0%[177] 现金情况 - 2024年9月30日现金及现金等价物为13.4万美元相比2023年12月31日的62.8万美元减少[180] - 2024年前九个月经营活动使用现金约132.4万美元[192] - 2024年前九个月投资活动使用现金约20.2万美元[194] - 2024年前九个月融资活动提供现金约103.2万美元[196] 成本控制措施 - 公司通过多种方式控制成本包括人员削减与供应商谈判等若仍无法降低成本可能处置资产或停止业务线[186] 会计政策相关 - 2023财年第一季度采用ASU 2016 - 13金融工具 - 信用损失准则[210] - 评估应收账款预期信用损失时考虑当前和未来状况[211] - 每年12月31日对商誉进行减值测试[214] - 按ASC 350 - 40准则处理资本化技术成本[216] - 按ASC 805准则处理企业合并相关会计事务[217] - 招聘服务收入在服务完成时确认[218] - 与另一公司联盟2024年9个月内约5%招聘服务收入来自联盟销售关系2023年为9%[221] - 按直线法确认经营租赁费用[223] 准则发布情况 - 2023年11月FASB发布ASU 2023 - 07更新可报告分部披露要求[227] - 2023年12月FASB发布ASU 2023 - 09增强所得税披露透明度[228]

现金及现金等价物 - 2024年9月30日现金及现金等价物为200万美元，2023年12月31日为460万美元[7] 运营费用 - 2024年第三季度总运营费用为800万美元，2023年同期为70万美元[7] - 2024年9月止9个月运营费用10,671千美元2023年同期为2,953千美元[15] 研发费用 - 2024年第三季度研发费用为320万美元，2023年第三季度为50万美元[7] - 2024年9月止9个月研发费用4,944千美元2023年同期为2,451千美元[15] 一般和管理费用 - 2024年第三季度一般和管理费用为480万美元，2023年第三季度为20万美元[7] - 2024年9月止9个月管理费用5,727千美元2023年同期为502千美元[15] 财务净费用 - 2024年第三季度财务净费用为380万美元，2023年第三季度为10万美元[7] 净亏损 - 2024年第三季度净亏损为1190万美元，2023年同期为80万美元[7] - 2024年9月止9个月净亏损14,772美元2023年同期为3,428美元[16] 股权信贷额度协议收益 - 2024年第三季度通过股权信贷额度协议筹集约60万美元净收益[7] - 截至报告日期包括第三季度交易共筹集250万美元净收益[7] 特定药物相关数据 - LODER™在KRAS G12D/V突变患者中的客观缓解率为56%，部分不可切除病例的肿瘤可切除性提高到67%[3] - 公司计划在2026年上半年启动SIL - 204针对局部晚期胰腺癌的2/3期临床试验[5] 已发行和流通股情况 - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，已发行和流通股分别为11,180,031股和873,665股[14] 每股亏损及加权平均普通股数 - 2024年9月止9个月基本和稀释每股亏损5.60美元2023年同期为3.20美元[16] - 2024年9月止9个月加权平均普通股数2,622,655股2023年同期为1,005,531股[17]

营收与利润情况 - 2024年前九个月营收较2023年同期下降3.3%[171] - 2024年前九个月归属于普通股股东的净亏损为660万美元2023年同期为净收益1420万美元[171] - 2024年第三季度总营收1480万美元较2023年同期减少300万美元降幅16.8%主要源于贷款业务减少[212] - 2024年第三季度净亏损610万美元每股0.13美元2023年同期净收入520万美元每股0.12美元[214] - 2024年前九个月总营收4670万美元较2023年同期减少160万美元降幅3.3%[215] 费用相关 - 2024年信贷损失拨备为1800万美元2023年为6.5万美元[171] - 2024年一般及行政费用上升35.5%[171] - 2024年其他费用增加90.1%[171] - 2024年第三季度运营费用1960万美元较2023年同期增加830万美元增幅72.8%[213] - 2024年前九个月运营费用5040万美元较2023年同期增加1870万美元增幅59.0%[216] 贷款业务相关 - 2024年贷款发放量下降32.1%[171] - 2024年前九个月和2023年抵押贷款组合的规定收益率分别为13.1%和12.2%[185] - 2024年第三季度利息收入1140万美元较2023年同期减少290万美元降幅20.0%[212] - 2024年前九个月利息收入3580万美元较2023年同期减少140万美元降幅3.6%[215] - 2024年第三季度贷款手续费收入180万美元较2023年同期减少60万美元降幅23.9%[212] - 2024年前九个月贷款手续费收入650万美元较2023年同期减少140万美元降幅17.3%[215] - 2024年10月公司拟出售总本金约7880万美元的抵押贷款池[192] - 这些贷款多数为非应计贷款，当前出价预计可收回未偿本金余额的约70%，损失约2690万美元[192] - 截至2024年9月30日未偿还建筑贷款未供资部分总额为71865美元[232] 资本结构与债务情况 - 2024年9月30日股东权益为2.206亿美元总负债为3.247亿美元资本结构为58.5%债务和41.5%股权[184] - 2024年9月30日债务占公司总资本的58.5%，2023年9月30日为61.0%[191] - 2024年9月30日公司未偿债务总额为3.247亿美元[194] - 公司有六个系列的票据尚未偿还，列出各系列票据的原始本金金额、发行时间、利率、到期时间等信息[195] - 2024年9月30日Churchill设施下未偿金额为2350万美元，有效年利率为8.95%[201] - 2024年9月30日New NHB Mortgage未偿金额为100万美元[194] - 2024年9月30日Needham信贷设施下未偿金额为3550万美元，有效年利率为7.75%[203] - 公司目前未遵守Needham信贷设施债务偿还覆盖比率条款[204] 融资与现金流情况 - 2024年九个月内通过市场发售共出售568711股普通股，总收益210万美元，出售256703股A系列优先股，总收益540万美元[205] - 2024年前9个月融资活动提供（使用）的净现金为-6450万美元，2023年同期为5070万美元[223] - 2024年融资活动使用的现金主要包括偿还信贷额度2630万美元等[223] - 2023年融资活动提供的现金主要包括发行普通股净收益约1530万美元等[223] - 公司长期现金需求包括偿还未偿债务本金等[224] - 公司认为当前现金余额和预期运营现金流足以满足未来12个月运营[224] - 2024年10月1日至11月13日出售6802股A系列优先股，总清算优先权为20万美元，总收益10万美元（较清算优先权有14.3%的折扣）[226] - 2024年10月10日董事会通过新股票回购计划，可回购最多5802959美元普通股[226] - 2024年10月1日至11月13日通过原回购计划回购46043股普通股[227] - 2024年前9个月根据原回购计划回购535369股普通股，总成本约140万美元[239] 文档未涉及内容 - 未发现业绩总结相关内容[242][243][244] - 未发现用户数据相关内容[242][243][244] - 未发现未来展望和业绩指引相关内容[242][243][244] - 未发现新产品和新技术研发相关内容[242][243][244] - 未发现市场扩张和并购相关内容[242][243][244] - 未发现其他新策略相关内容[242][243][244] - 文档未涉及业绩总结相关内容[245] - 文档未涉及用户数据相关内容[245] - 文档未涉及未来展望和业绩指引相关内容[245] - 文档未涉及新产品和新技术研发相关内容[245] - 文档未涉及市场扩张和并购相关内容[245] - 文档未涉及其他新策略相关内容[245]

净销售额相关 - 2024年第三季度净销售额为46095美元较上一年增长5199美元涨幅12.7%主要受品牌可饮用开菲尔销量增加推动[89] - 2024年9月30日止九个月净销售额为139886美元较上年增长21856美元或18.5%主要受品牌可饮用开菲尔销量增加驱动[99] 毛利润相关 - 2024年第三季度毛利润占净销售额的25.7% 2023年为27.2%下降主要由于牛奶定价不利部分被运输成本有利所抵消[90] - 2024年9月30日止九个月毛利润占净销售额26.2%较2023年25.9%有所增长得益于品牌产品销量增加带来的制造效率提升和固定成本吸收[100] 销售费用相关 - 2024年第三季度销售费用为3979美元较2023年同期增加1095美元占净销售额比例从7.1%升至8.6%主要由于持续投资营销活动[92] - 2024年9月30日止九个月销售费用从2023年同期8974美元增加到11256美元占净销售额比例从7.6%上升到8.0%[101] 一般及行政费用相关 - 2024年第三季度一般及行政费用为3564美元较2023年同期增加479美元占净销售额比例从7.5%升至7.7%[93] - 2024年9月30日止九个月一般及管理费用从2023年同期10028美元增加到11877美元主要受股票激励薪酬和非例行股东行动费用推动[102] 所得税拨备相关 - 2024年第三季度所得税拨备为1350美元2023年为1517美元[94] - 2024年9月30日止九个月所得税拨备为4008美元2023年为3554美元[103] 有效所得税率相关 - 2024年第三季度有效所得税率为31.2% 2023年为30.8%[95] - 2024年9月30日止九个月有效所得税率为30.4%2023年同期为32.5%[104] 产品相关 - 2024年10月开始推出100%无乳糖标签产品[84] - 2024年9月宣布在南非市场首次扩大开菲尔分销11月宣布在迪拜和阿联酋扩张[85] 收购相关 - 2024年11月5日董事会认为达能北美公司每股25美元收购公司全部股份的提议低估公司价值不符合公司及其股东或其他利益相关者的最佳利益[86] 现金流量相关 - 2024年9月30日止九个月经营活动提供的净现金为15541美元2023年同期为12144美元主要因产品销量增加带来更高现金收益[112] - 2024年9月30日止九个月投资活动使用的净现金为5431美元2023年同期为3206美元反映2024年计划资本支出增加[113] - 2024年9月30日止九个月融资活动使用的净现金为2750美元2023年同期为750美元[114] 信贷相关 - 截至2024年9月30日循环信贷额度下有5000美元可用于未来借款[109]