营收情况 - 2024年前三季度营收较2023年同期减少2.342亿美元降幅8.1%至26.74亿美元[119] - 2024年三季度营收较2023年同期减少8040万美元降幅7.9%至9.393亿美元[118] - 2024年前三季度总营收较2023年同期减少2.34138亿美元降幅8.1%，排除欧洲合资企业撤资营收则增长2.2%[176] - 2024年前三季度品牌服务部门营收减少3.444亿美元降幅25.9%，排除欧洲合资企业撤资营收则减少4560万美元[177] - 2024年前三季度体验服务部门营收增加1.189亿美元增幅14.0%，主要由于日活动量增加[178] - 2024年前三季度零售商服务部门营收较2023年同期减少862.3万美元降幅1.2%，基本保持不变[178] - 2024年三季度营收93.927亿美元较2023年同期减少8.0436亿美元降幅7.9%[158] - 2024年三季度品牌服务营收减少1.19816亿美元[159] - 2024年三季度体验式服务营收增加3435万美元[160] - 2024年三季度零售商服务营收相对不变[161] - 2024年前三季度营收267.4039亿美元2023年为290.8177亿美元[157] 各板块营收占比情况 - 2024年前三季度品牌服务板块营收占比约26.74%较2023年同期45.6%下降[114] - 2024年前三季度体验服务板块营收占比约36.3%较2023年同期29.3%上升[116] - 2024年前三季度零售商服务板块营收占比约27.0%较2023年同期25.1%上升[117] 公司发展战略 - 公司通过拓展客户关系等寻求有机增长[120] - 公司寻求有吸引力价格的战略收购并评估业务以聚焦核心业务[122] 收购相关情况 - 公司许多收购协议含或有对价安排且按季评估[122] - 2014年收购产生的无形资产摊销影响运营和净收入[122] - 公司有与收购相关的或有对价公允价值调整[197] 汇率影响 - 汇率波动影响公司财务结果主要是美元和加元[122] - 若各国汇率相对于美元不利变动10%公司截至2024年9月30日前九个月的税前综合亏损将减少约300万美元[254] 报告单位公允价值与商誉减值 - 2024年1月1日测试的报告单位公允价值均超过其账面价值其中品牌代理和体验服务报告单位公允价值超出各自账面价值不到20%[136] - 2024年9月30日止九个月公司确认与品牌代理报告单位商誉相关的非现金商誉减值费用9970万美元[137] - 2024年第二季度公司确认了9970万美元的商誉减值费用与品牌代理报告单位商誉有关[246] 折旧费用 - 折旧费用与公司拥有的财产和设备有关在2024年和2023年9月30日分别占总资产不到1%[141] - 2024年三季度折旧摊销费用5190万美元[164] 企业出售情况 - 2024年9月30日止九个月公司出售了五家企业[144] 非GAAP财务指标 - 调整后净收入是一种非GAAP财务指标公司将其作为补充指标评估业务绩效[145] - 调整后EBITDA（息税折旧摊销前利润）相关指标是补充性非GAAP财务指标用于评估财务绩效[148] - 公司有多种非GAAP财务调整项目[199] 重组计划相关 - 2024年7月公司宣布重组计划以改善成本结构预计2024年底基本完成[152] - 2024年9月30日止三个月和九个月公司分别产生1860万美元和7400万美元重组费用[153] - 2024年第三季度公司实施重组计划[154] - 2024年9月30日止三个月和九个月公司记录2140万美元结算费用和特殊离职福利[155] - 公司存在重组费用包括多种旨在提高运营效率的项目[197] 经营利润与亏损情况 - 2024年三季度持续经营业务运营亏损317.7万美元[165] - 2024年前三季度持续经营净亏损2.005亿美元，2023年同期为0.785亿美元，净亏损增加主要由2024年记录的商誉减值导致[192] - 2024年前三季度持续经营调整后息税折旧摊销前利润为2.615亿美元较2023年同期减少396.4万美元降幅1.5%[194] - 2024年前三季度品牌服务部门调整后的息税折旧摊销前利润为12.5987亿美元2023年为15.4298亿美元[205] - 2024年前三季度体验服务部门调整后的息税折旧摊销前利润为6.2603亿美元2023年为3.9792亿美元[205] - 2024年前三季度零售商服务部门调整后的息税折旧摊销前利润为7.2869亿美元2023年为7.1333亿美元[207] 销售管理费用情况 - 2024年三季度销售管理费用占营收10.5%较2023年的6.7%上升[163] - 2024年前三季度销售总务管理费用占营收比例为9.4%，2023年同期为5.9%，增加主要由于内部重组活动成本增加5740万美元[180] 净利息费用情况 - 2024年三季度净利息费用较2023年同期减少330万美元降幅7.8%[169] - 2024年前三季度净利息费用较2023年同期减少540万美元降幅4.5%[188] 所得税收益情况 - 2024年前三季度所得税收益为3800万美元，2023年同期为1600万美元，波动主要归因于2024年前三季度税前亏损较大[189] 已终止经营业务情况 - 2024年前三季度终止经营净收入0.537亿美元，2023年同期为净亏损0.004亿美元，净收入增加主要由资产剥离收益9530万美元驱动[193] - 2024年前三季度来自已终止经营业务的净（亏损）收入（税后）为5374.3万美元2023年为44.3万美元[204] 经营活动现金情况 - 2024年前三季度来自持续经营业务的经营活动提供的净现金为7.8009亿美元2023年为17.2576亿美元[209] - 2024年前9个月持续运营的经营活动提供的净现金为2.005亿美元净亏损，经特定非现金项目调整[210] - 2023年前9个月持续运营的经营活动提供的净现金为7850万美元净亏损，经特定非现金项目调整[210] 投资活动现金情况 - 2024年前三季度来自持续经营业务的投资活动提供（使用）的净现金为21.1427亿美元2023年为 - 1.0256亿美元[209] - 2024年前9个月投资活动提供的净现金主要包括2.757亿美元资产剥离收益，减去5040万美元固定资产购买等[211] - 2023年前9个月投资活动使用的净现金主要包括2440万美元固定资产购买和1280万美元资产剥离收益[211] 融资活动现金情况 - 2024年前三季度来自持续经营业务的融资活动使用的净现金为20.7122亿美元2023年为 - 11.517亿美元[209] - 2024年前9个月融资活动使用的现金主要与1.471亿美元高级担保票据和定期贷款回购等有关[212] - 2023年前9个月融资活动使用的现金主要与1.04亿美元定期贷款回购等有关[212] 公司信贷与债务情况 - 公司间接全资子公司有5亿美元的循环信贷额度[213] - 截至2024年9月30日定期贷款本金总额为11亿美元[213] - 2024年前9个月公司自愿回购2980万美元定期贷款本金并获利50万美元[221] - 2024年前9个月公司自愿回购1.279亿美元高级担保票据并获利860万美元[228] 国外子公司现金情况 - 2024年9月30日和2023年12月31日国外子公司持有的现金及现金等价物分别为6470万美元和4380万美元国外分支机构分别为2370万美元和3040万美元[238] 利率相关情况 - 2024年9月30日和2023年12月31日公司与不同金融机构签订的利率上限和利率下限合约本金名义价值分别为13.5亿美元和9.5亿美元[257] - 截至2024年9月30日公司利率上限和下限的总公允价值为410万美元的未偿净资产[257] - 加权平均利率在定期贷款工具和循环信贷工具0.75%下限之上变动八分之一个百分点将使2024年9月30日前九个月的利息费用净增加60万美元[257] 会计准则更新评估情况 - 公司目前正在评估2023 - 09号会计准则更新对合并财务报表及相关披露的影响[249] - 公司目前正在评估2023 - 07号会计准则更新对合并财务报表及相关披露的影响[250] - 公司目前正在评估2024 - 03号会计准则更新对合并财务报表及相关披露的影响[251] 表外融资情况 - 公司无表外融资安排负债担保合同等[240]