资产负债表 - 公司总资产增加3.8%至9.747亿美元，主要由于可供出售证券增加55.1%至1.069亿美元[163] - 现金及现金等价物减少29.4%至1.76亿美元，用于购买证券[164] - 持有至到期证券增加11.6%至8.11亿美元，公司相关信用损失准备为108,000美元[166] - 贷款净额减少1.0%至7.076亿美元，其中一至四户住宅房地产贷款减少2.1%，建筑贷款减少21.9%，商业房地产贷款增加11.0%[167] - 不良资产占总资产的1.33%，贷款损失准备占不良贷款的21.20%[168] - 存款增加3.8%至6.491亿美元，其中无息存款增加9.1%[170] - 联邦住房贷款银行借款增加7.0%至1.794亿美元[172] - 股东权益减少830,000美元至1.363亿美元，主要由于净亏损873,000美元和回购股票[173] 利率风险管理 - 使用现金流量套期来管理利率风险，在2024年6月30日结束的三个月内，联邦住房贷款银行贷款和存单的利息费用分别减少了46.1万美元和9.2万美元[2] - 利率利差代表生息资产加权平均收益率与计息负债加权平均成本之间的差异[3] - 净利差代表净利息收入除以平均生息资产总额[4] 收益表 - 贷款利息收入增加15.7万美元或1.9%，主要由于平均收益率上升11个基点至4.70%，部分被平均余额减少210万美元所抵消[4] - 证券利息收入增加84.3万美元或82.9%，主要由于平均收益率上升123个基点至4.01%，以及平均余额增加3930万美元至1.855亿美元[4] - 存款利息费用增加200万美元或48.5%，主要由于平均成本上升131个基点至3.99%，以及定期存款平均余额增加2390万美元[4] - 联邦住房贷款银行贷款利息费用增加57.3万美元或63.6%，主要由于平均余额增加4980万美元至1.703亿美元，以及平均成本上升48个基点至3.49%[4] - 净利息收入减少160万美元或36.1%，净利差下降85个基点至0.72%，净利差下降75个基点至1.21%[4] - 非利息支出增加94,000美元,或2.6%,主要由于战略业务规划相关的咨询费用增加[203] - 所得税费用减少494,000美元,或232.1%,主要由于应税收入减少1.8百万美元[204] - 净利润减少2.7百万美元,或147.2%,主要由于净利息收入减少3.4百万美元,部分被所得税费用减少1.1百万美元抵消[205] - 利息收入增加2.1百万美元,或11.5%,主要由于生息资产收益率上升,以及证券平均余额有所增加,部分被贷款和现金及等价物平均余额下降所抵消[206] - 存款利息支出增加4.3百万美元,或54.2%,主要由于存款平均成本上升145个基点至3.91%,以及定期存款平均余额增加[211] - 联邦住房贷款银行借款利息支出增加1.2百万美元,或73.6%,主要由于平均余额增加54.2百万美元,以及平均成本上升47个基点[212] - 净利息收入减少3.4百万美元,或38.8%,主要由于净利差下降93个基点至0.68%,净利差率下降81个基点至1.20%[213] - 非利息收入增加35,000美元,或6.3%,主要由于银行自有生命保险收入增加51,000美元,部分被贷款销售收益减少29,000美元所抵消[215] - 非利息支出增加219,000美元,或3.1%,主要由于咨询费用和数据处理费用增加,部分被薪酬福利成本下降162,000美元所抵消[216] 流动性 - 公司具有充足的流动性资金来满足短期和长期的流动性需求[229][230] - 公司的主要流动性来源包括存款、贷款和证券的本息收入以及证券和贷款的赎回和出售[229] - 公司持有大量的现金及现金等价物和可供出售的证券作为流动性储备[231] - 公司一年内到期的存单占总存款的71.5%，如果这些存款不能续存，公司需要寻求其他资金来源[232] 资本充足性 - 公司资本充足率超过监管要求，被认定为"资本充足"银行[233] 利率风险 - 公司认为利率变动对其业绩的影响大于通胀[234] - 公司通过管理资产负债的利率敏感性来降低利率变动的影响[234]

资产负债情况 - 公司总资产增加3.8%至9.747亿美元，主要由于证券投资增加所致[3] - 存款总额增加3.8%至6.491亿美元，主要由于计息存款增加[3] - 联邦住房贷款银行借款增加7.0%至1.794亿美元[3] - 资产总额增加35.4百万美元，同比增加3.8%，主要由于证券投资增加所致[8] - 不良贷款占比上升至1.90%，不良资产占比上升至1.33%[8] - 公司总资产为9.747亿美元，较2023年12月31日增加3.54%[11] - 贷款净额为7.076亿美元，较2023年12月31日下降1.00%[11] - 存款总额为6.491亿美元，较2023年12月31日增加3.79%[11] 收益情况 - 净利息收入下降36.1%至270万美元，主要由于存款和借款成本上升[4] - 计提信贷损失准备35,000美元，而上年同期回拨125,000美元[4] - 非利息收入增加7.0%至303,000美元，主要由于银行自有生命保险收入增加[5] - 非利息支出增加2.6%至3,720,000美元，主要由于专业费用和数据处理费用增加[5] - 所得税费用减少232.1%至-281,000美元，主要由于应纳税所得额下降[5] - 净收入下降2.7百万美元，同比下降147.2%，由于净利息收入减少3.4百万美元所致[6] - 利息收入增加2.1百万美元，同比增加11.5%，主要由于生息资产收益率上升和证券平均余额增加所致[6] - 利息支出增加5.5百万美元，同比增加57.6%，主要由于存款和借款成本及平均余额上升所致[6] - 净息差下降93个基点至0.68%，净利差下降81个基点至1.20%[7] - 计提信用损失准备70,000美元，而上年同期回拨125,000美元[7] - 非利息收入增加35,000美元，同比增加6.3%，主要由于银行自有生命保险收入增加所致[7] - 非利息支出增加219,000美元，同比增加3.1%，主要由于专业费用和数据处理费用增加所致[7] - 净利息收入为2.744百万美元，较2023年同期下降36.18%[12] - 非利息收入为303.2万美元，较2023年同期增加7.00%[12] - 非利息支出为3.726百万美元，较2023年同期增加2.58%[12] 经营策略 - 公司宣布启动第四次股票回购计划，截至2024年6月30日已回购10.7万股[2] - 公司表示将继续执行战略计划,通过业务和技术创新来吸引新客户[3] - 存款中活期存款占比为5.14%，较2023年12月31日上升0.58个百分点[15] 财务指标 - 资本充足率为13.52%，较2023年同期下降2.44个百分点[13] - 不良贷款率为1.82%，较2023年同期下降0.05个百分点[13] - 贷款损失准备占不良贷款的比例为21.20%，较2023年同期上升0.16个百分点[13] - 2024年第二季度存款总额为6,491,199千美元，较2023年同期增长3.79%[16] - 2024年第二季度贷款平均余额为710,058千美元，较2023年同期增长-0.29%[17] - 2024年第二季度净利息收入为2,744千美元，较2023年同期下降36.16%[18] - 2024年第二季度利息收益率为4.61%，较2023年同期上升0.31个百分点[18] - 2024年第二季度利息支出率为3.89%，较2023年同期上升1.16个百分点[18] - 2024年上半年存款总额为6,298,030千美元，较2023年同期下降3.21%[21] - 2024年上半年贷款平均余额为711,744千美元，较2023年同期下降0.46%[21] - 2024年上半年净利息收入为5,395千美元，较2023年同期下降38.87%[21] - 2024年上半年利息收益率为4.54%，较2023年同期上升0.36个百分点[21] - 2024年上半年利息支出率为3.86%，较2023年同期上升1.30个百分点[21]

TEANECK, N.J., July 31, 2024 (GLOBE NEWSWIRE) --  Bogota Financial Corp. (NASDAQ:BSBK) (the "Company"), the holding company for Bogota Savings Bank (the "Bank"), reported a net loss for the three months ended June 30, 2024 of $432,000, or $0.03 per basic and diluted share, compared to net income of $857,000, or $0.07 per basic and diluted share, for the comparable prior year period. The Company reported a net loss for the six months ended June 30, 2024 of $873,000, or $0.07 per basic and diluted share, comp ...

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 or 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended March 31, 2024 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 or 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from _______________ to _______________ Commission File No. 001-39180 Bogota Financial Corp. (Exact Name of Registrant as Specified in Its Charter) Maryland ...

Exhibit 99.1 Bogota Financial Corp. Reports Results for the Three Months Ended March 31, 2024 NEWS PROVIDED BY Bogota Financial Corp. Teaneck, New Jersey, April 30, 2024 – Bogota Financial Corp. (NASDAQ: BSBK) (the “Company”), the holding company for Bogota Savings Bank (the “Bank”), reported net loss for the three months ended March 31, 2024 of $441,000, or $0.03 per basic and diluted share, compared to net income of $993,000, or $0.08 per basic and diluted share, for the comparable prior year period. Othe ...

公司盈利能力 - 公司的盈利能力主要依赖于净利息收入，受市场利率波动影响较大[63] - 公司无法生成核心存款可能对净利息差和盈利能力产生不利影响[68] 风险因素 - 可供出售债券组合的估计公允价值变化可能导致股东权益和净收入减少[64] - 通货膨胀可能对公司和客户造成不利影响，包括降低投资价值和增加非利息支出[65] - 经济状况恶化可能导致产品和服务需求下降，资产质量下降，对业绩产生不利影响[66] - 一旦发生大规模经济恶化，公司的财务表现可能进一步受到负面影响[67] - 如果从市政府获得的银行存款在短时间内丢失，可能对流动性和收益产生负面影响[69] - 公司的证券投资组合可能面临额外的信用风险，可能对财务状况和业绩产生不利影响[72] - 系统故障或网络安全漏洞可能对公司的财务状况和业绩产生不利影响，并使其承担增加的运营成本以及诉讼和其他责任[75] - 公司面临着网络安全威胁，可能导致信息泄露和客户数据受损[76] - 自然灾害、恐怖主义行为、全球市场动荡等外部事件可能对公司业务造成损害[76] - 公司面临着强大的市场竞争，可能降低利润并减缓增长[78] - 公司必须遵守《美国爱国者法案》、《银行保密法》等法律法规，否则可能面临罚款或制裁[80] 公司财务表现 - 公司财报显示，2023年12月31日，Bogota Financial Corp.的总资产为939,324,203美元，较2022年有所下降[130] - 2023年，Bogota Financial Corp.的净利润为642,535美元，较2022年有所下降[131] - 公司的股东权益在2023年底为137,173,203美元，较2022年有所下降[133] - 公司的净利润在2023年较2022年有所下降，但仍保持盈利[132] - 公司在2023年的经营活动中，净利润为642,535美元，较2022年的6,876,861美元有所下降[134] - 公司在2023年的投资活动中，购买了价值约87,019,364美元的证券，相比之下，2022年购买了价值约92,581,419美元的证券[134] - 公司在2023年的融资活动中，净减少了14,868,962美元的资金，主要是由于存款减少了76,025,392美元[134] 贷款情况 - 公司对于个别评估贷款建立了特定准备金，这些贷款不与定量基线中的贷款共享相似的风险特征[158] - 大部分抵押品主要是各种类型的房地产，包括住宅物业、商业物业和空地[159] - 未来的承诺储备是根据历史平均利用率估计未来的提取，并根据这些提取的预期损失率进行调整[160] - 公司收购的贷款中，如果信用质量自起始以来出现明显恶化，被视为购买时信用恶化的贷款[161] - 住宅首次抵押贷款通常基于借款人偿还能力而发放，但抵押品是易于确定价值的房地产[162] - 商业房地产贷款通常风险更高，可能导致个别客户损失更大[163] - 建设贷款通常风险更高，取决于建筑完成时的价值估计准确性和建设成本[164] - 商业和工业贷款是向企业而不是个人消费者发放的贷款[165] - 消费者贷款包括房屋净值信用额度和房屋净值贷款，具有与住宅房地产贷款相似的信用风险特征[166] - 银行通过联邦家庭银行合作销售贷款，这有助于增加利润并提供竞争性价格[167] 资产情况 - 公司持有的可供出售证券中，有一部分被用来担保公共存款[200] - 公司认为可供出售的公司债券的未实现损失不属于信用损失，主要是由于利率和市场条件变化引起的[201] - 公司持有的到期持有证券组合的ACL不重要，基于对每个证券的财务审查和评级[202] - 2023年12月31日，公司持有到期日的证券总价值为72656179美元，较2022年底的70699651美元增长了2.77%[203] - 公司持有的美国政府和机构债券中，五年内到期的债券总价值为1000万美元，未实现损失为314240美元，净价值为9685760美元[203] - 公司持有的商业债券中，五到十年到期的债券总价值为16294604美元，未实现收益为38684美元，未实现损失为2074007美元，净价值为14259281美元[203] - 2023年12月31日，公司持有的抵押支持证券中，住宅类总价值为12484366美元，未实现收益为7223美元，未实现损失为1457104美元，净价值为11034485美元[203] - 公司持有到期日证券中，55个证券处于亏损状态[206] - 2023年12月31日，公司持有到期日证券中，有1589747美元的证券被用于担保回购协议[207] - 2023年12月31日，公司持有到期日证券中，4976927美元的证券被用于担保公共存款[208] 资金情况 - 2023年12月31日，公司的净贷款总额为714688635美元，较2022年底的719025762美元下降了0.06%[209] - 2023年12月31日，银行的长期贷款总额为1866.65亿美元，

公司财务状况 - 公司在2023年第四季度报告了净亏损，净收入下降[1] - 公司总资产在2023年12月31日下降，主要是由于贷款和证券减少，现金及现金等价物增加[3] - 现金及现金等价物在2023年12月31日增加，证券减少，贷款减少[4] - 总存款在2023年12月31日下降，主要是由于非利息存款、支票、储蓄和货币市场存款减少，定期存款增加[5] - 公司总资产减少，净利息收入下降，非利息支出增加，但信贷损失减少[10] - 利息收入增加，主要是由于利息收入资产的平均余额增加和收益率提高[11] - 利息支出增加，主要是由于利息负债成本增加[12] - 净利息收入下降，净利息率差距减少[13] - 非利息收入增加，主要是由于银行拥有的寿险收入增加[15] - 非利息支出增加，主要是由于前任总裁退休的离职合同准备金的计提[16] - 所得税支出减少，主要是由于较低的应税收入[17] - 公司在2023年12月31日的利息收入从2022年12月31日的370万美元增加到420万美元[31] - 公司在2023年12月31日的证券平均余额从2022年12月31日的1.68亿美元减少到1.449亿美元[32] - 利息支出从2022年12月31日的730万美元增加到2023年12月31日的2.23亿美元[33] - 存款利息支出从2022年12月31日的510万美元增加到2023年12月31日的1800万美元[34] - 联邦住房贷款银行借款利息支出从2022年12月31日的220万美元增加到2023年12月31日的430万美元[35] - 净利息收入从2022年12月31日的2310万美元减少到2023年12月31日的1500万美元[36] - 公司在2023年12月31日录得了12.5万美元的信贷损失回收[37] - 公司在2023年1月1日采用了CECL并对信贷损失准备进行了15.7万美元的一次调整[38] - 非利息收入增加了1.5万美元，主要是由于银行拥有寿险的收入增加[39] - 2023年的非利息支出比2022年增加了150万美元[40] - 所得税从2022年12月31日的260万美元支出减少到2023年12月31日的16.2万美元收益[42] - 总资产在2023年12月31日为9.393亿美元，比2022年12月31日减少了1.18亿美元[43] - 逾期贷款在2023年12月31日增加到1.26亿美元，非履行资产增加到1.28亿美元[44] - 总负债在2023年12月31日减少到8.022亿美元[45] - 总股东权益在2023年12月31日减少到1.372亿美元[46] 公司业绩表现 - 公司在2023年第四季度的资产回报率为-0.51%[55] - 公司在2023年第四季度的股东权益回报率为-3.43%[55] - 公司的净利息差为0.88%[55] - 公司的净利息净值为1.35%[55] 资产和负债情况 - 公司在2023年底的贷款总额为717,474,585美元[57] - 公司在2023年底的存款总额为625,347美元[58] - 公司在2023年第四季度的现金及现金等价物为9,433美元[59] - 公司在2023年第四季度的贷款总额为714,380美元[59] 利率和数量分析 - 利率差距代表了利息收入资产的加权平均收益率与利息负债的加权平均成本之间的差异[62] - 净利息差额代表净利息收入除以平均总利息收入资产[62] - 利率/量分析表明了利率和数量变化对净利息收入的影响[63] - 在三个月和十二个月的比较中，现金及现金等价物、贷款应收款、证券等利息收入资产的变化主要受到利率和数量的影响[64]

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 or 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended September 30, 2023 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 or 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from _______________ to _______________ Commission File No. 001-39180 Bogota Financial Corp. (Exact Name of Registrant as Specified in Its Charter) Maryland 84-3501231 (S ...

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 or 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended June 30, 2023 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 or 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from _______________ to _______________ Commission File No. 001-39180 Bogota Financial Corp. (Exact Name of Registrant as Specified in Its Charter) Maryland 84-3501231 (State ...

公司财务状况 - 2023年3月31日，Bogota Financial Corp的总资产减少了809,000美元，降至9.503亿美元，主要是由于贷款和可供出售证券减少，现金及现金等价物增加[1] - 2023年3月31日，现金及现金等价物总额增加了770万美元，达到2.45亿美元，主要是由于贷款和投资偿还以及长期FHLB融资增加[2] - 2023年3月31日，总存款减少了1070万美元，降至6.907亿美元，主要是由于支票、储蓄和货币市场账户减少，而定期存款增加[2] 利润情况 - 2023年第一季度，公司净利润较去年同期下降了29.1%，降至993,000美元[3] - 2023年第一季度，公司利息收入增加了2.7百万美元，增长率为43.6%[4] - 2023年第一季度，公司利息支出增加了3.3百万美元，增长率为288.6%[5] - 公司净利息收入在2023年第一季度下降了598,000美元，降幅为11.7%[5] - 公司2023年第一季度的所得税支出较去年同期下降了227,000美元，降幅为43.3%[6] 利率风险管理 - 公司通过NPV模型分析了对市场利率变化的敏感性，显示了不同基点变化对净投资组合价值的影响[6] - 公司通过收入模拟来衡量资产负债表上的利率风险，展示了不同利率冲击和斜坡对净利息收入的影响[8] - 2023年3月31日，公司的净利息收入模拟结果显示，对一年内不断变化的利率敏感度符合公司的指导方针[9] - 利率变化对预计净利息收入的影响：400个基点下降15.23%、300个基点下降11.47%、200个基点下降7.79%、100个基点下降3.84%、100个基点上升2.74%、200个基点上升3.94%[9] 资本和风险管理 - 公司在2023年3月31日有336.8百万美元的借款能力，112.6百万美元已被使用，51.0百万美元的无担保信用额度未被使用[10] - 公司超过了所有适用的监管资本要求，被认为是“资本充足”的[11] 风险提示 - 最近银行业事件可能对公司业务和普通股市场价格产生不利影响[12] - 美国信用评级下调可能影响由联邦政府发行或担保的证券的稳定性和估值，增加未来借款成本[13]