集团概况 - 本集團主要從事手袋、小皮具、旅行用品及鞋履產品設計、研發、製造、銷售、零售及批發[4] - 本集團擁有三個自家品牌Tuscan's、Fashion and Joy及Duffy[4] - 本集團擁有國際品牌Cole Haan於中國內地、香港及澳門的獨家分銷及經營權[4] - Tuscan's品牌源自意大利佛羅倫斯，融合東方風尚[7] - Cole Haan是經典美國時尚配飾品牌和零售商[8] - Fashion & Joy為年輕時尚消費者設計的旅行箱包及商旅用品[9] - Duffy品牌自1972年引入香港和中國，為現代女性設計精緻永恆的風格[10] - 本集團成為垂直整合手袋及小型皮革產品公司[5] - 本集團進駐增長迅速的中國手袋零售市場[5] - 本集團提供廣告及營銷服務，以及物業投資[4] 財務表現 - 集團於2024財政年度錄得收益約1,606.5百萬港元，較去年下降12.1%[19] - 毛利減少5.5%至約572.3百萬港元，毛利率為35.6%[19] - 本公司普通權益持有人應佔溢利約101.9百萬港元[19] - 每股基本盈利為10.58港仙[19] - 董事會建議派發2024財政年度末期股息每股4港仙[19] - 集團的業務營運及財務表現取得可觀成績，尤其考慮到許多國家正面對通脹和失業率高企[19] 業務分佈 - 按地區分部看，中國內地、香港、澳門及台灣和北美為集團最大的兩個市場[14] - 按經營分部看，製造和零售分部分別佔集團總收益的66.4%和32.9%[14] 財務狀況 - 集團的資產淨值為1,805.4百萬港元，每股資產淨值約1.87港元[15] - 集團的流動比率和速動比率分別為3.71倍和2.94倍，財務狀況良好[15] - 時代電子商務中心于2024年初開幕，為其他品牌提供电子商务业务所需的设施和支持[20] 業務發展 - 零售業務實現11.9%的收益增長，達到約527.7百萬港元，但除稅前溢利下降9.0%至約26.8百萬港元[21] - 為分散制造业务地区风险，公司将生产设施扩展至印尼，预計今年内投入运营[22] - 公司正考虑在欧洲设立首家代表处以拓展客户基础[24] - 公司计划通过抖音、小红书等渠道将线上市场拓展至其他亚洲国家[24] - 公司计划在中国青岛开设两家新的线下商店[24] - 公司持開放態度考慮收購與品牌組合匹配的潛力品牌[24] 企業管治 - 公司承诺建立良好的企業管治常規及程序，以成為一家具透明度及負責任的企業[53] - 董事會致力遵守企業管治原則並已採納良好的企業管治常規[53] - 公司相信有效的企業管治是為股東創造更多價值的關鍵因素[53] - 董事會已採納一套企業管治常規，符合或不遜於聯交所證券上市規則的要求[54] - 公司於2024財政年度已遵守企業管治守則所載守則條文[54] 董事會及管理層 - 公司由楊華強先生和楊和輝博士於1970年代創立，擁有逾52年手袋及皮具行業經驗[44] - 楊和輝博士擔任公司執行董事兼行政總裁，負責公司整體日常營運及產品開發、營銷和行政[44] - 楊健先生擔任公司執行董事兼零售主管，負責公司零售業務的整體營運及策略規劃[44] - 陳冬捷先生於2023年12月6日獲委任為公司執行董事兼首席財務官，負責公司整體財務管理及申報、內部監控和風險管理等[45] - 劉健成博士於2021年8月1日由執行董事調任為非執行董事，擁有約30年企業監控、財務管理、風險管理及內部監控方面的行政管理經驗[47] - 楊志達先生擔任公司獨立非執行董事，在審計、公司重組及企業融資方面擁有廣泛經驗[48] 企業社會責任 - 採取环保措施如使用环保纸、设置回收箱、双面打印等，致力于社区可持续发展[77] - 成立环境、社会及管治委员会，负责检讨政策及监督环境、社会及管治责任事项[75] - 公司已制定舉報政策，讓員工及往來人士在保密及匿名的情況下提出關切[99] 股東權益 - 董事會已採納股息政策，以分配現金股息及與股東分享利潤為優先考慮[85] - 本公司鼓勵股東出席本公司所有股東大會，並規定召開股東特別大會的程序[88] - 本公司股東可向董事會提出查詢，並可通過聯絡香港股份登記及過戶分處處理股份登記事宜[89] 購股權及股份獎勵計劃 - 本公司於2011年採納購股權計劃，向本集團董事、高級經理及僱員授出購股權[109] - 根据购股权计划，公司可发行的股份总数为95,340,000股，约占公司现有已发行股份的9.88%[110] - 公司根據股份獎勵計劃向高級經理授出3,260,848股股份獎勵，佔公司已發行股份總數約0.34%[115] - 公司根據股份獎勵計劃向高級經理授出13,601,000股股份獎勵，佔公司已發行股份總數約1.41%[116] 關聯方

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公佈的內容概不 負 責，對 其 準 確 性 或 完 整 性 亦 不 發 表 任 何 聲 明，並 明 確 表 示，概 不 對 因 本 公 佈 全部或任何部份內容而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責 任。 SITOY GROUP HOLDINGS LIMITED 時代集團控股有限公司 （於 開 曼 群 島 註 冊 成 立 的 有 限 公 司） （股 份 代 號：1023） 截至二零二四年六月三十日止年度之全年業績公佈 及更換公司秘書 時代集團控股有限公司（「本公司」）董 事（「董 事」）會（「董事會」）謹 此 宣 佈，本 公 司 及其附屬公司（統 稱「本集團」）截至二零二四年六月三十日止年度（「二零二四財 政年度」）的 經 審 核 綜 合 全 年 業 績。 綜合損益表 | --- | --- | --- | --- | |------------------------------------------------------------------------------------------------------|---------|--- ...

业务表现 - 零售业务收益同比增加约8.1%至约251.4百萬港元[5] - 零售业务除稅前溢利約13.1百萬港元，去年同期約10.0百萬港元[5] - 製造業務收益較去年同期下降約22.5%，主要由於全球通脹壓力及地緣政治緊張導致客戶訂單更為審慎[9] - 製造業務從外部客戶產生收益約555.8百萬港元，除稅前溢利約56.3百萬港元[9] - 零售分部未来数年能实现令人满意的增长，成为另一个主要盈利来源[14] - 由于整體經濟發生巨大變化,全球皮革產品業務市場艱困[15] 收入与成本 - 收益由956.5百萬港元減少約14.9%至813.8百萬港元,主要由於製造業務的品牌客戶需求下降[18] - 銷售成本由642.3百萬港元減少約17.8%至528.0百萬港元,與收益減少相符[19] - 毛利率由32.8%升至35.1%,主要由於零售業務增長,其產生的毛利率增加[20] 費用 - 銷售及分銷開支由93.3百萬港元增加約10.8%至103.4百萬港元,主要由於零售業務推出若干營銷活動[21] - 行政開支由105.3百萬港元增加約8.9%至114.6百萬港元,主要由於向高級管理層授出股份獎勵[22] - 其他收入及收益由31.9百萬港元減少至10.2百萬港元,其他開支由7.5百萬港元增加至9.7百萬港元,主要由於錄得匯兌虧損[23][24][25] 盈利 - 期內純利約53.6百萬港元,較去年同期106.1百萬港元減少,主要由於全球經濟不確定性影響製造業務及錄得匯兌虧損[31] 财务管理 - 本集團採納旨在更有效控制其庫務運作及降低借貸成本的庫務政策[38] - 本集團擁有充足的財務資源及穩健的現金狀況以滿足業務發展、經營及資本開支的營運資金需求[39] - 本集團66.7%的銷售均以進行交易的業務單位功能貨幣以外的貨幣計值[40] - 約25.6百萬港元之定期存款已抵押作為本集團銀行信貸之擔保[41] - 存貨周轉天數由80天增加至81天[42] - 貿易應收賬款周轉天數減少至76天[43] - 貿易應付賬款及應付票據周轉天數由75天減少至69天[44] 人力资源 - 本集團約有4,500名僱員[46] - 本公司已採納購股權計劃及股份獎勵計劃以表揚僱員的貢獻[47] - 公司於2023年6月26日向董事、五名最高薪酬僱員及其他10名僱員授出合共13,601,000股股份獎勵[81] - 股份獎勵的公平值約為11,561,000港元,公司於截至2023年12月31日止六個月確認開支約4,271,000港元[149] - 公司主要管理人員的薪酬總額為6,359,000港元,其中包括短期僱員福利、離職後福利及以股權結算的股份獎勵開支[151] 股东权益 - 董事向股東宣派每股普通股2港仙的中期股息[48] - 董事及主要行政人員於股份、相關股份及債券的權益及淡倉[50] - 董事於本公司授出之購股權及獎勵股份的權益詳情[51] - 董事或本公司主要行政人員並無擁有收購本公司股份之權利[52,53] - 主要股東及其他人士於本公司股份及相關股份中擁有的權益及淡倉[55] 企业管治 - 本公司已採納良好的企業管治常規[61,62] - 本公司根據企業管治守則成立具有書面職權範圍的審核委員會，負責審閱及監督本集團之財務申報系統、風險管理及內部監控制度[63] - 截至2023年12月31日止六個月的中期簡明綜合財務報表未經審核，但審核委員會已與管理層及外部核數師就會計政策的適用性及一致性進行討論[63] - 外部核數師已就中期業績及中期報告進行若干協定程序並向審核委員會作出相應匯報，審核委員會已審閱本集團的中期業績及中期報告[63] - 於2023年12月6日,陳冬捷先生獲委任為本公司執行董事,李寶玉女士獲委任為獨立非執行董事及審核委員會、薪酬委員會、提名委員會及環境、社會及管治委員會各自之成員[66] - 本公司於2023年11月20日通過特別決議案,採納經修訂及重列的組織章程大綱及細則,以符合上市規則的相關要求[67] 会计政策 - 本集團已自二零二三年一月一日起應用國際會計準則第1號及國際財務報告準則實務報告第2號（修訂本），該等修訂本概無對本集團中期簡明綜合財務資料產生任何影響[101] - 本集團已對租賃相關的暫時差額應用國際會計準則第12號（修訂本），並已於二零二三年六月三十日在年度經審核財務報表中應用該等修訂本[103][104] - 本集團不屬於支柱二模板規則的範圍,因此國際會計準則第12號（修訂本）概無對本集團產生任何影響[105] - 本集團已追溯應用國際會計準則第12號（修訂本）國際稅務改革－支柱二模板規則[105] - 本集團已前瞻性地對於二零二二年一月一日或之後出現的租賃以外的交易（如有）應用國際會計準則第12號（修訂本）[103]

财务数据 - 截至二零二三年十二月三十一日止六个月的收益较二零二二年同期减少约14.9%至约813.8百万港元[1] - 毛利较二零二二年同期减少约9.0%至约285.8百万港元[1] - 期内純利约为53.6百万港元，而二零二二年同期则约为106.1百万港元[1] - 本公司擁有人應佔期內每股基本盈利约為5.55港仙，而二零二二年同期则录得每股基本盈利约11.02港仙[2] - 宣派截至二零二三年十二月三十一日止六個月的每股普通股中期股息为2港仙[3] - 截至二零二三年十二月三十一日止六个月的收益为813,833千港元，较二零二二年同期的956,486千港元减少[4] - 截至二零二三年十二月三十一日止六个月的毛利为285,847千港元，较二零二二年同期的314,176千港元减少[4] - 期内溢利为53,554千港元，较二零二二年同期的106,103千港元减少[4] - 母公司普通权益持有人应占每股盈利为5.55港仙，较二零二二年同期的11.02港仙减少[5] - 期内全面收益总额为75,398千港元，较二零二二年同期的58,744千港元增加[6] - 非流动资产总值为1,078,959千港元，较六月份的1,051,084千港元有所增长[7] - 流动资产总值为1,041,977千港元，较六月份的1,087,655千港元有所下降[7] - 流动负债总额为296,769千港元，较六月份的328,663千港元有所下降[7] - 资产净值为1,791,309千港元，较六月份的1,779,748千港元有所增长[8] 公司业务 - 公司主要业务包括设计、研究、开发、制造、销售手袋、小皮具、旅行用品、鞋履产品、提供广告及营销服务，以及物业投资[10] - 公司股份于2011年12月6日在香港联合交易所有限公司（「香港联交所」）主板上市[11] - 公司资料显示时代集团控股有限公司于2008年2月21日在开曼群岛根据开曼群岛公司法第22章（1961年第3号法例，经综合及修订）注册成立为获豁免有限公司[9] 业务部门 - 公司根据产品和服务划分业务单元，拥有三个经营分部：零售、制造和物业投资[23] - 管理层个别监察本集团经营分部的业绩，并按计量经调整税前溢利/亏损作为评估基准[24] - 计量经调整税前溢利/亏损与计量本集团税前溢利/亏损的方法一致，未分配开支不计入计量[25] 销售数据 - 二零二三年十二月三十一日止六个月，公司零售部门销售收入为251,432千港元，较二零二二年同期的232,518千港元增长了8.2%[28][29] - 二零二三年十二月三十一日止六个月，公司製造部门销售收入为625,415千港元，较二零二二年同期的827,011千港元减少了24.5%[28][29] - 二零二三年十二月三十一日止六个月，公司物业投资部门收入为8,149千港元，较二零二二年同期的8,581千港元减少了5.0%[28][29] 税务数据 - 截至2023年12月31日止六个月，香港利得税按税率16.5%计提[44] - 澳门所得补充税未作出撥備，因未在澳门产生应课税溢利[45] - 中国内地附属公司的应课税溢利按中国企业所得税法规定的法定税率25%计提中[46] 公司治理 - 公司已建立良好的企业治理常规和程序，致力于遵守企业治理原则，并已採纳良好的企业治理常规[110] - 公司成立了具有书面职权范围的审计委员会，主要职责为审阅和监督公司的财务申报程序、风险管理和内部监控制度[112]

Z:\00. AR\155551 Sitoy Group AR23\Cover\IFC\IFC OUR VALUES 我們的價值 ...

公司业务概况 - 公司主要业务包括设计、研究、开发、制造、销售手袋、小皮具、旅行用品、鞋履及提供广告服务[7] - 公司股份于2011年12月6日在香港联合交易所主板上市[8] - 公司主要业务为设计、研究、开发、制造、销售手袋、小皮具、旅行用品、鞋履及提供广告服务[7] - 公司在2023年6月30日的资产中，遞延稅項資產增加至142千港元，相比2022年6月30日的115千港元和2021年7月1日的97千港元[26] - 公司在2023年截至6月30日的全年净利润中，所得税抵免增加至27千港元，比2022年的18千港元增加[27] - 本集团根据产品和服务划分为零售、制造和物业投资三个经营分部[28] - 分部表现按计量经调整除税前溢利的呈报分部溢利作为评估基准[29] - 截至2023年6月30日止年度，零售、制造和物业投资分部收益分别为471,800千港元、1,508,344千港元和16,576千港元[30] - 2023年来自外部客户的收益主要来自中国内地、香港、澳门及台湾，达到746,006千港元[32] - 2023年非流动资产主要集中在中国内地、香港、澳门及台湾，达到1,035,769千港元[33] - 制造分部向一名主要客户的销售收益为约334,018,000港元，占本集团收益逾10%[34] - 2023年客户合约收益主要来自销售货品，总额达1,814,288千港元[36] - 零售分部的销售货品主要集中在中国内地、香港、澳门及台湾市场，达到471,800千港元[36] - 制造分部的销售货品主要集中在北美市场，达到375,551千港元[36] - 客户合约收益的收益确认时间为在某一时间点转移货品[36] - 二零二二年度，公司零售部门销售额为452,761千港元，製造部门销售额为1,379,387千港元，总计销售额为1,832,148千港元[37] - 二零二三年度，公司向外部客户销售的客户合约收益为471,800千港元，分部间销售为165,856千港元，总计客户合约收益为1,980,144千港元[37] 财务状况 - 2023年持续经营业务收入为1,827,792千港元，较2022年略有下降[2] - 持续经营业务除税前溢利为258,655千港元，较去年同期增长[2] - 持续经营业务年内溢利为202,796千港元，较2022年增长[3] - 非流动资产总值为1,051,084千港元，较2022年有所下降[5] - 流动资产总值为1,087,655千港元，较去年同期略有下降[5] - 流动负债总额为328,663千港元，较2022年有所减少[5] - 本集团二零二三财政年度收益略减少至1,827.8百万港元[69] - 毛利率由二零二二财政年度的28.9%上升至二零二三财政年度的33.1%[71] - 本集团二零二三财政年度年内溢利达202.8百万港元，较二零二二年大幅改善[80] - 现金及现金等价物增加约28.3%至403.9百万港元[86] - 公司现金及现金等价物达约403.9百万港元，较上一财政年度增长28.5%[91] - 贸易应收账款截至二零二三年六月三十日止年度为381831千港元，其中90日内账款占大部分[55] - 贸易应收账款减值虧損撥備截至二零二三年六月三十日止年度为4976千港元，撥備率基于多个客户分部组别的逾期日数确定[57] - 本集团贸易应收账款的逾期情况在2023年6月底相比2022年6月底有所改善，预期信贷损失率整体下降[58] - 存货周转天数由97天减少至80天，贸易应收账款周转天数由62天增加至77天[97][98] 公司战略发展 - 公司已采取措施改善零售业务，包括审视品牌组合、改善组织架构、建立电子商务团队[62] - 公司拥有多个品牌，其中TUSCAN’S和Fashion & Joy为自有品牌，另外通过收购Cole Haan品牌拓展品牌组合[63] - 公司在数字化方面不断加强电子商务平台发展，并与Facebook和抖音等平台合作，预计电子商务平台将日益普及[64] - 公司的製造业务在2023财政年度收到的采购订单略有下降，主要受人民币贬值影响[65] - 公司已采取市场和产品多元化、保持核心竞争力、提高生产灵活性等策略以适应市场变化[66] - 物业投资业务在2023财政年度产生收益，但由于投资物业公平值损失，除税前利润略有下降[67] - 公司的内部创意中心和研发中心为客户提供设计、研发和制造方案，以满足消费者需求和时尚潮流[68] 企业治理 - 公司承诺建立良好的企业治理常规和程序，以成为一家透明和负责任的企业[109] - 董事会已采纳符合或优于上市规则附录14的企业治理准则，但存在独立非执行董事连任超过9年的情况[110] - 公司正在寻找新的独立非执行董事以符合企业治理准则[

1 時代集團控股有限公司 時代集團控股有限公司 PB 2023中期報告 2023中期報告 目錄 公司資料 2-3 管理層討論及分析 4-17 企業管治及其他資料 18-25 中期簡明綜合損益表 26-27 中期簡明綜合全面收益表 28 中期簡明綜合財務狀況表 29-30 中期簡明綜合權益變動表 31-32 中期簡明綜合現金流量表 33-34 中期簡明綜合財務報表附註 35-68 3 時代集團控股有限公司 時代集團控股有限公司 2 2023中期報告 2023中期報告 公司資料 董事會 中華人民共和國 執行董事 主要營業地點 楊華強先生（主席） 中華人民共和國 楊和輝博士（行政總裁） 廣東省東莞市 楊健先生（副總經理） 厚街鎮橋頭村 非執行董事 第三工業區 劉健成博士 董事會委員會 獨立非執行董事 審核委員會 楊志達先生 楊志達先生（主席） 關保銓先生 關保銓先生 龍洪焯先生 ...