公司财务状况 - 2024年上半年，公司收入达到116亿1910万人民币，同比增长19.3%[5] - 每股基本盈利为29.76人民币分，同比增长7.3%[5] - 公司擁有人應佔期內利潤为338亿2420万人民币，同比增长13.2%[5] - 公司流动负债总额为2,141,816千元，较2023年8月31日的2,572,455千元有所下降[9] - 公司非流动负债总额为1,490,958千元，较上年同期的1,687,510千元有所减少[9] - 公司股本为78,383千元，储备为3,707,662千元，本公司擁有人應佔權益为3,786,045千元[10] - 公司经营活动产生的现金净额为(89,608)千元，投资活动所用现金净额为(371,205)千元[17] - 公司融资活动所用现金净额为人民币161,778千元，较上年同期增加[18] - 公司股份獎勵計劃详情分别载于2019年报、招股章程和2024年1月4日通函中[141] 公司经营情况 - 公司主要从事民办高等教育及职业教育机构的经营[20] - 公司主要服务收入来源包括学费、住宿费和非学历职业教育服务费，截至2024年2月29日止六个月，学费收入为1,018,416千元[27] - 公司持续经营基准编制簡明綜合财务报表[23] - 公司簡明綜合财务报表按历史成本基准编制，除投资物业和某些金融工具外按公允价值计量[24] - 公司首次应用国际会计准则理事会发布的多项修订的《国际财务报告准则》[26] - 公司与中国及海外学生的合同通常为1年，续约最多2至4年，与住宿费相关的合同通常为1年[28] - 公司在报告期内运营9所学校，包括位于中国广东省和四川省的学院，以及位于香港、澳大利亚和新加坡的其他学校[89] - 公司持续加大对教师队伍的投入，教师师资中博士学位占比达12.2%，高级职称占比达30.7%，同比增长17.0%[89] - 公司优化职业教育布局，开设人工智能、云计算、大数据等热门专业，紧密贴合市场需求[90] - 公司深入推进产教融合，致力于培养高素质技能型人才，推动学业和就业的无缝衔接[91] - 公司积极探索“校、社、企”协同育人新模式，优化布局数字经济、动漫游戏、大健康等朝阳创新产业[92] 公司股权及股息情况 - 公司终止了2019年购股权计划，并采纳了2024年购股权计划[60][61] - 公司截至2024年2月29日止六个月的股份为基础的付款中，董事廖先生、陈女士、廖伊曼女士等人的购股权变动情况[62][63][64] - 截至2024年2月29日止六个月，公司董事及主要股东的联络人廖榕光先生、廖智軒先生、廖智威先生等人的购股权计划情况[65] - 公司在2024年1月19日终止了2019年股份獎勵計劃，并于同日通过了2024年股份獎勵計劃[72] - 公司在2024年2月29日止六个月内未授予任何根据2024年股份獎勵計劃或其他股份计划的股份獎勵[78] - 公司暂停股东名册登记手续，股东需在2024年9月24日前提交股份过户文件[147] - 2024年中期股息为每股9.60港仙，合资格股东可选择以股份或现金形式收取[129] - 以股代息计划的新股份发行价为每股2.353港元，需待联交所批准后方可上市[130] - 公司将于2024年10月3日前后向合资格股东寄发以股代息计划的详细信息[131]

报告公司投资评级 - 中汇集团维持"买入"评级 [1][4] 报告的核心观点 - 中汇集团2024财年上半年在校生9.6万，同比净增长约1万人,上半年实现收入同比增长19.3%至11.6亿元 [1] - 上半年毛利率为49.8%,轻微下跌0.8百分点,符合预期 [2] - 上半年销售开支2,900万,费用率下降至2.5% [2] - 受到行政师资薪酬上调、新校园投入使用时的折旧增加、以及校园维护开支上升等影响,行政费用从1.6亿同比上升47.2%至2.3亿元,超出预期,行政费用率提升至19.6% [2] - 上半年净利润率从去年同期的37.7%下跌至35.4%,实现净利润3.4亿元,同比上升13.2% [2] - 中期派息每股0.096港元,派息率维持30% [2] - 公司持续深化产教融合,培养朝阳创新产业人才,并新增多个贴合市场需求的课程 [2] - 预计2024/25学年在校生人数将增长至10.5万人,同比增加8.8% [2] - 预测FY24E收入22.1亿元,毛利率49.6%;但运营开支上升21.9%,净利润下调3.5%至6.7亿元 [2] 风险提示 - 选择成为"营利性"学校的不确定性 [2] - 政府给予民办职业高等学院学额数量的不确定性 [2]

公司财务表现 - 截至2024年2月29日止六个月，公司收入达到1160191人民币千元，同比增长19.3%[1] - 毛利为578009人民币千元，同比增长17.5%[1] - 公司每股基本盈利为29.76人民币分，同比增长7.3%[1] - 公司擁有人應佔期內利潤为338242人民币千元，同比增长13.2%[1] - 2024年2月29日，公司有流动负债净额为517,163,000元，其中包括预付的学费和住宿费约为1,049,430,000元[9] - 公司的简明综合财务报表按照历史成本基准编制，除投资物业和某些金融工具按公允价值计量外[10] - 公司首次应用了国际财务报告准则理事会发布的多项修订标准，对公司财务状况和简明综合财务报表的披露没有重大影响[12] - 公司主要在中国和海外提供民办高等教育及职业教育服务，根据内部管理报告基准确定经营分部，分部利润为398,239千元[14] - 公司的可呈报分部包括中国高等教育及职业教育以及海外高等教育及职业教育，截至2024年2月29日止六个月，分部收入合计为1,160,191千元[17] - 公司即期税额包括香港利得税1,078千元和企业所得税7,170千元，合计为8,248千元；遞延税额为-246千元[20] - 2024年2月29日，公司应收账款、按金、预付款项及其他应收款项合计191,659千元，较2023年同期增长10.2%[30] - 截至2024年2月29日，公司应收账款中0至30日账龄占比最高，为39.6%[31] - 2024年2月29日，公司股本为1,141,814,113股，总额为11,418,140千元[32] - 2024年2月29日止六个月，公司新增物业、厂房及设备为278,114,000元[27] - 2024年2月29日止六个月，公司就租赁土地支付16,230,000元，确认为新增使用权资产[28] - 2024年2月29日止六个月，公司就新租赁协议支付40,000元，确认为新增使用权资产[29] - 2024年2月29日，公司员工成本总额为410,961千元，较2023年同期增长28.6%[21] - 2024年2月29日止六个月，公司确认应付股息为93,219千元，可选择以现金或股票形式支付[22] - 2024年9月30日，公司将向股东宣派中期股息每股普通股9.60港仙，总额约109,614,155港元[24] - 2024年2月29日止六个月，公司每股基本及稀释盈利分别为2.98元和2.77元[25] 公司经营情况 - 公司主要业务线的收入分析显示，确认的学费为1,018,416千元，住宿费为98,794千元[13] - 公司以公允价值计量的金融资产公允价值变动为1,724千元，汇兑收益净额为4,289千元，预期信贷损失模型下的减值损失为11,177千元[20] - 本集团在报告期内持续加大投入教师资质，博士学位教师占比达12.2%，高级职称教师占比达30.7%[34] - 本集团积极开设人工智能、云计算、大数据等专业，完善学科专业布局，为国家经济发展培养高素质技能型人才[35] - 本集团新开设数字经贸产业学院、动漫游戏产业学院、广东省乡村休闲产业学院等学院，与超过1,000家大型企业建立校企合作关系[37] 公司财务状况 - 2024年2月29日止六个月，公司毛利约为578.0百万人民币，同比增长17.5%[44] - 2024年2月29日止六个月，公司实现毛利率为49.8%，较去年同期下降0.8个百分点[44] - 2024年2月29日止六个月，公司销售开支约为28.9百万人民币，同比减少18.3%[45] - 2024年2月29日止六个月，公司行政开支约为227.7百万人民币，同比增加47.2%[46] - 2024年2月29日止六个月，公司税前利润约为386.5百万人民币，同比增加6.7%[47] - 2024年2月29日，公司物业、厂房及设备约为5091.8百万人民币，较去年增加3.3%[50] - 2024年2月29日止六个月，公司资本开支约为268.0百万人民币[51] - 2024年2月29日，公司以公允价值计量并计入损益的金融资产约为112.3百万人民币[52] - 2024年2月29日，公司银行结余、存款及现金约为1378.7百万人民币，较去年减少31.2%[53] - 2024年2月29日，公司的流动资金约为1491.0百万人民币，资本负债比率为37.5%[54] 股东相关信息 - 中期股息每股为9.60港仙，可选择以股份或现金收取[62] - 新股份发行价为每股2.353港元[63] - 中期股息支票及新股份将于2024年10月31日前后寄发给合资格股东[64] - 2024年9月25日至2024年9月30日暂停办理股东名册登记手续[65] - 本公司已成立审计委员会，由三名独立非执行董事组成[71] - 截至2024年2月29日止六个月的綜合中期業績未經審核[72] - 本公司中期报告将提供给股东并刊登于公司及联交所网站[74]

公司概况 - 公司名称为Edvantage Group Holdings Limited，股票代号为0382[1] - 公司于2019年7月16日在香港联交所主板上市[7] - 公司股份于2019年7月16日首次公开发行并获准在香港联交所上市[7] - 公司于2019年6月6日通过并生效了组织章程大纲[7] - 公司股份已发行股本中每股面值为0.01美元的普通股[8] - 公司在中国市场创下了iPhone销售收入纪录[110] 公司业绩 - 公司截至2023年8月31日止年度收入达到1,972,982人民币千元，比去年同期增长了17.0%[13] - 毛利达到1,018,393人民币千元，比去年同期增长了19.9%[13] - 公司擁有人應佔年內利潤为618,370人民币千元，增长了9.0%[13] - 公司每股基本盈利为56.19人民币分，增长了5.7%[13] - 在校学生人数达到86,173人，比去年同期增长了11.0%[13] 公司股东和股东大会 - 公司的股东週年大会将于2024年1月19日举行[4] - 公司于2023年1月27日举行股东周年大会[180] - 股东需在股东週年大会上批准后方可获得建议末期股息的权利[195] 公司治理 - 公司董事会由七名董事组成，包括三名执行董事、一名非执行董事和三名独立非执行董事[25] - 公司董事会及高级管理层的组成在性别、年龄、文化及教育背景、知识及专业经验方面均非常多元化[113] - 公司董事会包括三名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事[121] 公司财务 - 公司于2023年8月31日止年度录得收入约人民币1,973.0百万元，较去年同期增加17.0%[71] - 公司于2023年8月31日止年度实现毛利率为51.6%，较去年同期上升1.2个百分点[73] - 公司于2023年8月31日止年度税前利润约为人民币720.0百万元，较去年同期增加10.3%[80] 公司风险管理 - 公司目前未制定外汇对冲政策，但管理层密切监察外汇风险，并将在有需要时考虑对冲重大外币风险[93] - 公司已设立内部审计职能，将继续定期进行内部控制审查及风险评估[163] 公司股息政策 - 公司截至2023年8月31日止年度的末期股息为每股9.0港仙[190] - 以股代息计划的新股份发行价为每股2.547港元[191] - 以股代息计划需待股东及联交所批准后方可实施[192]

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責，對其準確 性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不就因本公告全部或任何部分內容而產生或因 依賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 Edvantage Group Holdings Limited 中滙集團控股有限公司 （於開曼群島註冊成立的有限公司） （股份代號：0382） 截至2023年8月31日止年度的 年度業績公告 | --- | --- | --- | --- | --- | |----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|-------|--------------------------|--------------------------|------------------------| | | | | | | | 摘要 | 附註 | 截至 8 月 31 2023 年 | 日止年度 2022 ...

财务数据和关键指标变化 - 公司2023财年首三季度实现营业收入14.6亿元,同比增长16.1% [6] - 公司2023财年首三季度实现毛利7.36亿元,同比增长16.3% [6] - 公司2023财年首三季度在校学生人数达到8710人,同比增长11.6% [6] - 公司主营业务成本占收入比重有小幅下降,体现了较好的成本管控能力和规模经济效益 [8] - 公司现金水平充裕,首三季度现金及等价物达8.44亿元,较去年同期增加3.3亿元 [9] - 公司资产负债率约26%,较前两个财年有小幅提升,主要用于学生宿舍建设 [9] 各条业务线数据和关键指标变化 - 高等学历职业教育收入12.3亿元,占比84.2%,同比增长15.3% [7] - 中等学历职业教育收入1.79亿元,同比增长29.6%,增速最快 [7] - 非学历职业教育收入5200万元,占比3.6% [7] - 公司业务收入结构呈现多元化发展趋势,高职中职和非学历教育占比有望进一步提升 [8] 各个市场数据和关键指标变化 - 公司在粤港澳大湾区和成渝经济圈拥有9所高等级职业学校,办学版图不断扩大 [2] - 公司海外布局从澳大利亚延伸至新加坡,为学生提供更丰富的国际化教育服务 [5] 公司战略和发展方向及行业竞争 - 公司坚持高品质高合规办学,毕业生就业率较高,在行业内形成良好口碑 [4][5] - 公司大力推进产教融合,先后与多家龙头企业合作共建产业学院 [3] - 公司积极响应国家职业教育发展政策,有信心实现全年目标 [2][10] - 公司未来将进一步优化专业设置,为社会提供更多实践性人才 [5] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 国家近年来出台多项利好政策,大力支持职业教育发展,为公司发展带来重大利好 [2][3] - 公司有信心在疫情影响下实现全年收入和学生人数目标 [10] - 公司将加快推进产教融合和校企合作,为学生提供更丰富的实习就业机会 [3][4] - 公司将持续优化专业设置,加强师资队伍建设,提升教育质量和服务水平 [4][5] 问答环节重要的提问和回答 问题1 **投资人提问** 询问公司转型进展及对利润的影响 [21][22] **公司回应** 公司正在稳步推进产教融合转型,利用自身教育资源优势拓展新业务,预计未来将为公司带来新的利润增长点 [19][20] 问题2 **投资人提问** 关注公司在四川和广东的学校选择营利性的进展 [25] **公司回应** 四川学校已提交选择营利性的意见,广东学校由于地位重要进度相对较慢,但公司有较好的条件选择营利性 [25][26] 问题3 **投资人提问** 询问公司学费定价政策 [25][26] **公司回应** 公司实行自主定价,根据专业特点和市场需求合理调整学费,不存在不给学费涨价的情况 [25][26]

公司财务状况 - 2023年截至2月28日止六个月，公司收入达到972,751千元，同比增长18.3%[5] - 每股基本盈利为27.73人民币分，同比增长17.6%[5] - 公司2023年2月28日的流动负债总额为1,915,198千元，较2022年8月31日的2,170,915千元有所下降[10] - 公司2023年2月28日的资产总值减去流动负债后为5,324,995千元，较2022年相同期间的5,047,181千元有所增加[10] - 公司2023年2月28日的股本为76,927千元，较2022年同期的74,195千元有所增加[11] - 公司2023年2月28日的本公司擁有人應佔權益为3,263,097千元，较2022年同期的2,975,162千元有所增加[11] - 公司2023年2月28日的非控股權益为647,252千元，较2022年同期的592,443千元有所增加[11] - 公司2023年2月28日的经营活动产生的现金净额为93,646千元，较2022年同期的(78,369)千元有所增加[18] - 公司2023年2月28日的投资活动所用现金净额为(566,900)千元，较2022年同期的(326,675)千元有所增加[18] - 2023年2月28日止六个月，公司融资活动产生现金净额为人民币94,327千元，较去年同期净减少148,531千元[19] 公司业务情况 - 公司主要业务为民办高等教育及职业教育机构运营[21] - 公司的收入主要来源于学费、住宿费、职业教育服务费和院校合办课程所得费用，按预先确定的固定对价收取[28] - 公司的主要服务对象为中国和海外的高等教育及职业教育学生，合同期限一般为1年或少于1年[30] - 2023年2月28日止六个月，中华集团的中国高等教育收入为963,082千元，海外高等教育收入为9,669千元，合计972,751千元[36] - 2023年2月28日止六个月，中华集团的分部利润为中国高等教育部门为390,128千元，海外高等教育部门为-9,197千元，合计380,931千元[36] 公司股权激励计划 - 公司根据股东决议通过了购股权计划，旨在奖励公司员工和合作伙伴，计划将在上市日期起计满10年内行使，总共可发行1亿股普通股[60] - 公司向主要股东或独立非执行董事授出的购股权，若导致发行的普通股数量超过已发行普通股的0.1%以上或价值超过5百万港元，需获得股东批准[62] - 公司的购股权计划没有列出行使前需要达到的绩效目标，但董事会有权指定必须达到的绩效条件[65] - 公司可根据购股权计划进一步授出购股权，最多约占已发行普通股的7.33%[69] 公司运营情况 - 公司在2023年2月28日止六个月内共运营9所学校，包括位于中国广东省的华商学院、华商职业学院和华商技工学校，四川省的城市职业学院和城市技师学院，香港的大湾区商学院GBA Business School，澳大利亚墨尔本的澳洲国际商学院Global Business College of Australia和澳大利亚中汇学院Edvantage Institute Australia，以及新加坡市区的新加坡中汇学院Edvantage Institute (Singapore)[112] - 公司在校学生人数为85,603人，较去年同期增加12.2%，再创历史新高，增长主要来自境内各所学校的学生人数增长，其中城市职业学院和城市技师学院的学生人数增加约3,500人或13.3%，华商学院、华商职业学院和华商技工学校的总学生人数增加近5,400人或11.0%[112] 公司股份情况 - 截至2023年2月28日，公司股本为1,121,662,105股，已发行股份包括中期股息和未期股息的股份股息计划[57][58] - 公司截至2023年2月28日止六个月的股份为基础的付款中，董事及主要股东的联络人共计尚未行使的股份为1,385,662股[73] - 公司截至2023年2月28日止六个月的股份为基础的付款中，董事的尚未行使的股份总计为5,951,491股[72] - 公司截至2023年2月28日止六个月的股份为基础的付款中，廖女士的尚未行使的股份总计为269,507股[71]

财务表现 - 收入为人民币972,751千元，同比增加18.3%[1] - 毛利为人民幣491,831千元，同比增加19.1%[1] - 本公司擁有人應佔期內利潤為人民幣298,723千元，同比增加18.9%[1] - 本公司擁有人應佔經調整淨利潤為人民幣304,368千元，同比增加15.3%[1][2] - 每股基本盈利為人民幣27.73分，同比增加17.6%[1] - 中期股息為每股9.00港仙，同比增加7.1%[1] - 公司总体税前利润为3.62亿人民币[17] - 公司应收賬款（扣除信貸虧損撥備）為人民幣35,930,000元[27] - 公司應付賬款餘額為人民幣43,943,000元[28] - 收入同比增加18.3%，主要由于学生人数增加及新收购学校贡献收入[44] - 毛利率为50.6%，较去年同期上升0.4个百分点[46] - 销售开支同比增加52.9%，主要由于招生开支和广告开支增加[47] - 行政开支同比增加4.2%，主要由于业务开发相关开支和折旧增加[48] - 税前利润同比增加23.2%[49] - 本公司拥有人应占经调整净利润同比增加15.3%[51] 资产负债情况 - 流动负债淨值為人民幣846,752千元[5][6] - 本集團於報告期末起未來十二個月內將有充足營運資金履行其到期的財務責任[8] - 本集團可產生充足的經營現金流入，以履行其日後責任[8] - 物业、厂房及设备较期初增加11.0%，主要由于新校区建设[53] - 以公允价值計量的金融資產較期初增加16.4%，主要為結構性存款[55] - 銀行結餘及現金較期初減少43.1%，主要用於資本開支及償還銀行借款[56] - 於2023年2月28日，集團的流動資金約為人民幣913.2百萬元，銀行及其他借款約為人民幣1,636.4百萬元[58] - 於2023年2月28日，集團的資本負債比率為22.6%[59] - 集團的銀行及其他借款以一間附屬公司的股權、部分按金以及收取學費及住宿費的權利作為擔保[62] 学校运营情况 - 在校學生人數為85,603人，同比增加12.2%[1] - 公司在中国和海外提供民办高等教育及职业教育服务[13,14,15,16] - 中国高等教育及职业教育分部收入为9.63亿人民币，分部利润为3.90亿人民币[17] - 海外高等教育及职业教育分部收入为0.97亿人民币，分部亏损为0.92亿人民币[17] - 集团在国内外运营9所学校，在校学生人数创历史新高达85,603人，同比增长12.2%[35] - 国家出台一系列利好政策大力支持职业教育发展，集团紧跟国策深化产教融合[36][37][38] - 集团加快国际化步伐，引進海外優質教學資源並開展國際合作項目[39] - 集团各校学费和住宿费范围有所上调[41] - 集团於2022年完成對華商技工學校的收購[40][42] 员工及管理情况 - 公司员工成本总额为3.20亿人民币，其中包括薪金及其他津贴2.90亿人民币，退休福利计划供款2.56亿人民币，以及以股份为基础的付款0.44亿人民币[20] - 於2023年2月28日，集團約有5,900名僱員，員工成本約為人民幣319.8百萬元[64] - 公司董事會成員包括執行董事、非執行董事和獨立非執行董事[80] - 公司已採用《企業管治守則》及《標準守則》規管企業管治及證券交易[72][73] - 審核委員會已審閱集團截至2023年2月28日止六個月的未經審核綜合中期業績[77] 其他 - 公司宣派截至2023年2月28日止六個月中期股息每股普通股9.00港仙，總額約100,949,589港元[21] - 公司擁有人應佔每股基本及攤薄盈利分別為人民幣0.277元和人民幣0.276元[22][23] - 公司於報告期間新增物業、廠房及設備人民幣539,677,000元[24] - 公司於報告期內未有收購附屬公司或業務[29] - 公司於去年同期以人民幣150,000,000元收購廣東太陽城實業有限公司全部股權[30][31][32][33][34] - 公司宣布派發截至2022年8月31日止財政年度的末期股息每股9.60港仙和特別末期股息每股1.60港仙[20] - 公司根據股份股息計劃發行39,256,118股普通股作為截至2022年8月31日止年度的末期股息[57] - 中期股息的支票及新股份的股票將於2023年6月30日或前後寄發予合資格股東[69] - 公司感谢全体员工的勤勉工作和忠诚效力[80] - 公司感谢股东、客户、银行及其他商界友好的信任和支持[80]

ai163938474326_Edvantage Group AR2021 23.5mm output.pdf 1 13/12/2021 下午4:39 Ed vantage Group Holdings Limited 中滙集團控股有限公司 Edvantage Group Holdings Limited 中滙集團控股有限公司 (Incorporated in the Cayman Islands with limited liability) Stock code: 0382 Annual Report 2021 年度報告 2021 ANNUAL REPORT Edvantage Group Holdings Limited 中滙集團控股有限公司 （於開曼群島註冊成立的有限公司） 股票代號 : 0382 2021 年度報告 目錄 釋義2 公司概況8 里程碑 10 財務摘要 11 主席報告 12 董事及高級管理層簡介 14 管理層討論與分析 19 財務回顧 27 企業管治報告 35 董事會報告 54 獨立核數師報告 119 綜合損益及其他全面收益表 124 綜合財務狀況表 125 綜合權益變動表 127 綜合 ...