WINFULL GROUP HOLDINGS LIMITED 宏輝集團控股有限公司 (Incorporated in the Cayman Islands with limited liability) (於開曼群島註冊成立之有限公司) Stock Code 股份代號: 00183 2023/24 Annual Report 年報 1000000 IT IN THE FEATURE FOR THE FO IN AND INS 225 AND INE DO THE DO DO DE SEE AND TO TO BE TO BE TOU THE STORE AND THE FOLL BOOK AND THE FOLL F Ball Concess of 目錄 公司資料 2 主席報告書 3 管理層討論及分析 4 16 董事及高級管理層 企業管治報告 18 36 董事會報告 環境、社會及管治報告 47 獨立核數師報告 61 經審核財務報表： 67 68 綜合收益表 綜合全面收入報表 69 71 綜合財務狀況報表 綜合現金流量表 73 綜合權益變動表 75 綜合財務報表附註 於二零二四年六月三十日的主要持作買賣物業 1 ...

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司（「聯 交 所」）對本公佈 的 內 容 概 不 負 責，對 其 準 確 性 或 完 整 性 亦 不 發 表 任 何 聲 明，並 明 確 表 示 概 不 就 因本公佈全部或任何部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承 擔 任 何 責 任。 WINFULL GROUP HOLDINGS LIMITED （於 開 曼 群 島 註 冊 成 立 的 有 限 公 司） （股 份 代 號：183） 截至二零二四年六月三十日止年度的 末期業績公佈 末期業績 宏輝集團控股有限公司（「本 公 司」）董 事（「董 事」）會（「董 事 會」）宣佈本公司及其 附屬公司（統 稱「本 集 團」）截至二零二四年六月三十日止年度（「本 年 度」）的經審 核 綜 合 業 績，連 同 截 至 二 零 二 三 年 六 月 三 十 日 止 年 度 的 比 較 數 字： – 1 – 綜合收益表 截至二零二四年六月三十日止年度 | --- | --- | --- | --- | |------------------------------------------------------------ ...

财务数据 - 本集團截至2023年12月31日止六個月的收入為18,558千港元[4] - 本集團截至2023年12月31日止六個月的毛利為13,758千港元[4] - 本集團截至2023年12月31日止六個月的虧損為116,515千港元[4] - 本集團於2023年12月31日的投資物業價值為767,508千港元[6] - 本集團於2023年12月31日的持作買賣物業價值為72,642千港元[6] - 本集團於2023年12月31日的現金及銀行結餘為150,046千港元[6] - 本集團於2023年12月31日的借貸總額為172,593千港元[6,7] - 期末現金及現金等價物為30,996千港元,較期初減少46,053千港元[8] - 期末現金及銀行結餘合共為150,046千港元,包括119,050千港元的原到期日超過三個月的定期存款[8] - 本期間錄得營業額約港幣18,558,000元,較上個財政年度同期上升約6.9%,主要由於貸款融資業務營業額增加[64] - 本期間錄得除所得稅前虧損約港幣116,515,000元,較上個財政年度同期上升約469.5%,主要由於投資物業的公平值虧損及持作買賣物業撇減[65] - 於2023年12月31日,本集團的流動資產淨值約為港幣144,015,000元[66] - 於2023年12月31日,資本負債比率約為10.1%,與2023年6月30日維持穩定[67] 投资物业及持作買賣物業 - 本集團截至2023年12月31日止六個月的投資物業公平值虧損為70,639千港元[4] - 本集團截至2023年12月31日止六個月的持作買賣物業撇減為21,743千港元[4] - 本集團持有12項工商業及住宅物業作投資及買賣用途，確認投資物業公允價值損失約70,839,000港元及持作買賣物業減值約21,743,000港元[93] - 集團持有位於香港皇后大道中9號的商業物業及九龍湾健力工業大厦的工業物業，確認公允價值損失分別約42,000,000港元及14,700,000港元[96,99] - 集團持有位於英國卡地夫的商業物業，東翼已出租，西翼正在進行租賃[100,101] 證券投資及買賣 - 本集團出售了價值1,671,000美元的Apeiron Global Opportunities Fund投資，並錄得2,556,000港元收益[69] - 本集團出售了價值990,000美元的Towngas (Finance) Limited債券[70] - 本集團購買了價值3,084,000美元的Elect Global Investments Limited債券[73] - 本集團持有的非上市投資基金賬面值為2.91億港元，未履行承擔為3.83億港元[74] - 本集團持有的上市及非上市股本工具及債務工具賬面值合共4.27億港元[74][75] - 證券投資及買賣分部錄得公平值虧損約19,244,000港元[113] - 證券投資及買賣分部錄得投資收入約2,960,000港元[113] - 證券投資及買賣分部投資的賬面值達約431,921,000港元[114] 貸款融資業務 - 本集團截至2023年12月31日止六個月的融資成本為4,268千港元[4] - 貸款融資業務錄得利息收入約2,454,000港元，占總收入約13.2%[115] - 貸款融資業務錄得分部溢利約2,443,000港元[115] - 貸款融資業務的應收貸款賬面值約37,591,000港元，主要以借款人的股份按揭及轉讓契據作抵押[117] - 貸款融資業務的年利率介乎3.33%至20%[118] - 貸款融資業務提供短期貸款，期限為1.5年內，可選擇延期最長不超過2.25年及3年[119] - 本集團的主要客戶群為有短期資金需求且可提供足夠抵押品的個人及公司實體[120] 其他 - 本公司主要從事物業投資、買賣及發展以及證券投資及買賣業務[12][57][87] - 期內以股權結算的股份支付費用為79千港元[10] - 本集團已就本會計期間對本中期財務資料應用香港會計師公會頒布的新修訂香港財務報告準則[22] - 本集團來自外界客戶的可報告分部收入及其非流動資產分為香港、英國和日本三個地理位置[30] - 本集團主要業務收入包括投資物業租金收入、債券利息收入、股息收入、銷售持作買賣物業和放債利息收入[31] - 本集團除所得稅前虧損主要包括折舊、董事薪酬和匯兌收益[31] - 本集團已就本期間於香港產生的估計應課稅溢利按照稅率16.5%計提香港利得稅撥備[32] - 董事會不建議派付截至二零二三年十二月三十一日止六個月的中期股息[33] - 本公司拥有人應佔期內虧損為116,463千港元[34] - 期內本公司向一名主要股東擁有的關連公司收取租金收入1,650千港元[46] - 本集團以自有營運資金及銀行借貸撥付業務所需資金，於2023年12月31日有抵押銀行借貸約1.73億港元[68] - 本集團根據不可撤銷經營租賃的未來最低租金收入總額為5.51億港元[81] - 本集团于本期间的收入及支出以美元、英镑、欧元、港币及日元计值，资产及负债大部分以美元、英镑、欧元、人民币、澳元、港币及日元计值，承受一定程度的外汇风险[84] - 本集团采取审慎的财务政策，通过持续对客户的财务状况进行信贷评估来降低信贷风险[85] - 董事会密切关注集团的流动性状况，确保资产、负债及承诺的流动性结构满足资金需求[86] - 於二零二三年十月十日，賴顯榮先生辭去中國醫療網絡有限公司（股份代號：383）非執行董事職務[147] - 截至二零二三年十二月三十一日止六個月，本公司或其任何附屬公司概無購買、贖回或出售本公司任何上市股份[150] 人事变动 - 公司董事龚维新和李永贤分別获授560,000份和500,000份購股權，行權價格為0.213港元[132] - 公司董事及主要行政人員持有的公司股份及相關股份權益合計占公司已發行股份總數約68.87%[140] - 公司主要股東Virtue Partner Group Limited實益持有公司59.03%的已發行股份[140] - 公司董事長兼執行董事龚先生的月薪由570,000港元調整至586,000港元，自2024年1月1日起生效[143] - 行政總裁、公司秘書兼執行董事李永賢先生的酬金由每月港幣114,000元調整至每月港幣117,200元[144] - 非執行董事賴顯榮先生及獨立非執行董事楊穎欣女士的委聘書已獲重續，重續任期為自二零二三年十二月十二日起計為期一年[145] - 獨立非執行董事顧福身先生的委聘書已獲重續，重續任期為自二零二四年三月二十三日起計為期一年[146]

财务状况 - 截至2023年12月31日止六个月，宏辉集团控股有限公司的收入为18,558千港币，较去年同期增长了6.5%[1] - 期内本公司擁有人應佔虧損为116,463千港币，较去年同期大幅增加[1] - 未经审计的全面收入总额为119,903千港币，较去年同期增长了429.2%[2] - 现金及现金等价物净额减少了46,053千港币，期末现金及现金等价物为30,996千港币[4] - 公司录得营业额约18,558,000港币，同比增长约6.9%[47] - 公司除税前亏损约116,515,000港币，主要由于投资物业的公平值亏损[48] - 公司流动资产淨值约144,015,000港币，资本负债比率约10.1%[49] 业务范围 - 公司主要业务为投资控股，包括物业投资、买卖、发展以及证券投资和买卖[8] - 公司主要从事物业投资、买卖、发展以及证券投资和买卖业务[41] - 公司参与位于英国的物业发展项目，拥有香港、英国和日本十项工商业物业和住宅物业，以及香港两项商业物业[42] - 本集团已识别以下可报告分部：物业发展业务、物业投资及买卖业务、证券投资及买卖业务、贷款融资业务、装修业务[18] - 可报告分部收入来自外界客户为18,558千元，可报告分部溢利为(108,821)千元，可报告分部资产总计为1,321,529千元[20] - 本集团来自外界客户的可报告分部收入主要集中在香港、英国和日本，分别为13,031千元、4,736千元和791千元[21] 资产情况 - 非流动资产中，投资物业占据了最大比重，达到767,508千港币[3] - 公司在二零二三年十二月三十一日持有的非流动金融资产总值为317,186港币千元[26] - 公司持有的金融资产中，按活跃市场公开价格计量的价值为53,979,000港币千元[28] - 公司持有的应收贷款总额为39,839港币千元，减去虧損撥備后为37,591港币千元[31] - 公司股本中，每股面值港币0.01元的普通股已发行并缴足的数量为566,912,566股，总值为56,691港币千元[32] 投资及财务活动 - August Ally于2023年10月24日贖回Optimas Global Alpha Fund的部分投資，贖回總值约为1,246,000美元（约合港幣9,719,000元）[54] - August Ally于2023年11月23日至24日购买由Elect Global Investments Limited发行的总额为3,500,000美元（约合港幣27,300,000元）的债券[55] - 公司的固定利率应收贷款年利率介于3.33%至20%之间，所有应收贷款均为固定利率贷款[92] - 公司提供短期贷款，期限为1.5年内，可延期，最长不超过3年，妥善存档贷款协议及文件[93] - 公司的目标客户群为有短期资金需求且可提供足够抵押品的个人及公司实体，通过董事、高级管理层、业务合作伙伴或客户介绍获得客户[94] 风险及展望 - 香港经济于2024年第二季度持续复苏，但外部商品需求疲弱，出口受压，商业气氛普遍淡静[43] - 住宅物业市场更加低迷，交易活动减少，单价下跌，但整体租金上升[44] - 辦公室空间的价格下跌，交易大幅减少，工厂空间价格微跌但租金上升[45] - 零售店舖空间的租金基本维持不变，但存在下行风险[46] - 香港及全球經濟繼續復甦，但面臨通脹飆升和地緣政治緊張[98][99] - 公司對物業市場持審慎樂觀態度，有信心克服挑戰[99] - 公司將繼續審慎收購及出售物業，發展投資物業以實現穩定收入增長[100]

A WINFULL GROUP HOLDINGS LIMITED 宏輝集團控股有限公司 (Incorporated in the Cayman Islands with limited liability) (於開曼群島註冊成立之有限公司) Stock Code 股份代號: 00183 2022/23 Annual Report 年報 目錄 公司資料 主席報告書 2 3 4 15 17 34 45 58 64 65 66 68 管理層討論及分析 董事及高級管理層 企業管治報告 董事會報告 環境、社會及管治報告 獨立核數師報告 經審核財務報表： 綜合收益表 綜合全面收入報表 綜合財務狀況報表 綜合現金流量表 綜合權益變動表 70 綜合財務報表附註 72 137 於二零二三年六月三十日的主要持作買賣物業 於二零二三年六月三十日的主要投資物業 138 董事會 執行董事 龐維新（主席） 李永賢（行政總裁） 非執行董事 賴顯榮 獨立非執行董事 顧福身 龍洪焯 楊穎欣 監察主任 李永賢 公司秘書 李永賢 審核委員會 顧福身（主席） 龍洪焯 楊穎欣 薪酬委員會 龍洪焯（主席） 龐維新 顧福身 楊穎欣 提名委員會 楊穎欣（主 ...

财务表现 - 二零二三年度收入为38,029千元，比二零二二年度增长了13.9%[2] - 二零二三年度毛利为25,478千元，比二零二二年度略有下降[2] - 二零二三年度净利润为亏损67,499千元，比二零二二年度净利润亏损幅度有所减少[2] - 二零二三年度全面收入总额为亏损70,511千元，比二零二二年度全面收入亏损幅度有所减少[3] - 二零二三年度资产净值为1,616,943千元，比二零二二年度略有下降[5] - 二零二三年度股本为56,691千元，储备为1,560,678千元，本公司擁有人應佔權益为1,617,369千元[5] - 二零二三年度本公司擁有人應佔權益中，按公平值计入其他全面收入的股本工具占比最大，为6,567千元[6] - 二零二三年公司未分配公司收入为2,469千元，较二零二二年减少[20] - 二零二三年公司未分配公司开支为56千元，较二零二二年增加[20] - 二零二三年公司总资产为1,839,235千元，较二零二二年减少[20] - 二零二三年每股基本及攤薄虧損分别为11.93港元和11.34港元[29] 资产情况 - 二零二三年度非流动资产中，投资物业占比最大，为837,359千元[4] - 二零二三年度流动资产中，现金及银行结余为139,260千元，占比最大[4] - 二零二三年度非流动负债中，按公平值计入其他全面收入的股本工具占比最大，为37,635千元[5] 业务情况 - 公司主要业务为投资控股，包括物业投资、买卖、发展以及证券投资[9] - 公司持有十一项工商业及住宅物业作投资及买卖用途，包括位于香港、英国和日本的物业[56] - 本集团持有的投资物业包括位于香港、英国和日本的商业、工业和住宅物业[72] 风险与展望 - 预计未来将采纳已颁布但尚未生效的新订和修订香港财务报告准则，预计对公司综合财务报表影响不大[13] - 公司正在评估修订的预期影响，初步结论是不太可能对综合财务报表构成重大影响[16] - 全球经济仍面临挑战，通膨飙升及地缘政治紧张局势为主要威胁[doc id='89'] - 公司将继续寻求潜在投资物业及发展项目，以增加经常性收入及资本增值，确保可持续发展及保障股东利益[doc id='91'] 贷款融资业务 - 本年度来自贷款融资业务的利息收入约为港币3,526,000元，占总收入的9.3%[doc id='79'] - 贷款融资业务的应收贷款账面值约为港币33,507,000元，较上年增加[doc id='79'] - 公司最大借款人占应收贷款的比例下降至58%[doc id='80'] - 公司提供的贷款年利率介于3.33%至20%之间，均为固定利率贷款[doc id='81'] - 公司主要提供短期至中期贷款，新贷款期限为1.5年至3年[doc id='82'] - 公司的目标客户群为有短期至中期资金需求且可提供足够抵押品的个人及公司实体[doc id='83'] - 公司已制定信贷政策、指引及程序，包括盘查、信贷评估、持续监控及账款追收等[doc id='84'] - 公司根据预期信贷损失模式对应收贷款进行减值评估，本年度确认的贷款融资业务的损失准备为港币2,248,000元[doc id='87']

2022/23 Interim Report 中期報告 公司資料 董事會 總辦事處及主要營業地點 執行董事 香港 龐維新（主席） 中環 李永賢（行政總裁） 皇后大道中9號 6樓A室 非執行董事 賴顯榮 公司網頁 www.winfullgroup.hk 獨立非執行董事 顧福身 註冊辦事處 龍洪焯 Windward 3 楊穎欣 Regatta Office Park P.O. Box 1350 監察主任 Grand Cayman KY1-1108 李永賢 Cayman Islands 公司秘書 主要股份過戶登記處 李永賢 Ocorian Trust (Cayman) Limited Windward 3 審核委員會 Regatta Office Park 顧福身（主席） P.O. Box 1350 龍洪焯 Grand Cayman KY1-1108 楊穎欣 Cayman Islands 薪酬委員會 香港股份過戶登記分處 龍洪焯（主席） 卓佳登捷時有限公司 龐維新 香港 顧福身 夏愨道16號 楊穎欣 遠東金融中心17樓 提名委員會 核數師 楊穎欣（主席） 香港立信德豪會計師事務所有限公司 龐維新 執業會計師 顧福身 ...