小鱼 生 銀 行 HANG SENG BANK 2 0 2 4 年 中 期 報 告 目錄 1 業績簡報* 2 董事長報告* 3 行政總裁報告* 6 財務概況* 13 風險（未經審核） 53 中期簡明綜合財務報表（未經審核） 53 中期簡明綜合收益表 54 中期簡明綜合全面收益表 55 中期簡明綜合資產負債表 56 中期簡明綜合權益變動表 58 中期簡明綜合現金流量表 60 中期簡明綜合財務報表附註（未經審核） 92 致董事會的審閱報告 93 企業管治 99 股東資訊 100 企業資訊 102 有關前瞻性陳述之提示聲明 2 RESULTS IN BRIEF * 為方便閱覽，於報告內引述之百分率，已適當地調整為整數，惟比率指標則仍以一個或兩個小數位列示。 業績簡報 | --- | --- | |---------|---------| | 2024年 | 2023年 | | 6月30日 | 6月30日 | | --- | --- | --- | |--------------------------------------------------------|------------|------------| ...

财务表现 - 恒生银行2024年上半年扣除预期信貸損失變動及其他信貸減值提撥前之營業收入淨額为港幣204.31亿元，同比增长2.5%[6] - 恒生银行2024年上半年營業溢利为港幣113.96亿元，同比增长5%[6] - 恒生银行2024年上半年除稅前溢利为港幣113.07亿元，同比增长3%[6] - 恒生银行2024年上半年本行股東應得之溢利为港幣98.93亿元，同比增长0.7%[6] - 恒生银行2024年上半年平均普通股股東權益回報率为12.4%，同比下降0.4个百分点[6] - 恒生银行2024年上半年成本效益比率为36.8%，同比上升0.9个百分点[6] - 恒生银行2024年上半年每股盈利为5.04港幣元，同比增长1%[6] - 恒生银行2024年上半年每股股息为2.40港幣元，同比增长9.1%[6] - 恒生银行2024年6月30日股東權益为港幣1663.2亿元，同比下降1.1%[7] - 恒生银行2024年6月30日總資產为港幣17084.53亿元，同比增长1%[7] - 公司2024年上半年淨利息收入按年上升2%，为港币154.83亿元，淨利息收益率改善20个基点，为2.29%[36] - 公司2024年上半年扣除預期信貸損失變動及其他信貸減值提撥前的營業收入淨額增加2%，为港币204.31亿元[40] - 公司2024年上半年預期信貸損失及其他信貸減值提撥減少22%至港币15亿元[41] - 公司2024年上半年除稅前溢利按年上升3%，为港币113.07亿元，股東應得溢利增加1%，为港币98.93亿元[42] - 公司2024年上半年每股盈利上升1%，为每股港币5.04元，平均普通股股東權益回報率为12.4%[42] - 公司2024年上半年平均總資產回報率由去年同期的1.1%，增加至1.2%[42] - 公司2024年上半年净利息收入为154.83亿港元，同比增长2%[56] - 公司2024年上半年净息差为1.83%，同比提升0.11个百分点[58] - 公司2024年上半年零售投资基金收入增长20%，反映出财富管理方案的积极推动[59] - 公司2024年上半年以公平价值计入收益表之金融工具收入减少54%，为28.22亿港元[60] - 公司2024年上半年保险财务收入减少63%，为20亿港元，主要因利率上升导致债务证券公平价值亏损[61] - 公司2024年上半年财富管理业务收入增加2%，为31.77亿港元，主要受零售投资基金和人寿保险收入增长带动[62] - 公司2024年上半年预信贷损失变动及其他信贷减值提拨减少22%，为15亿港元，主要因中国内地商业房地产贷款组合风险承担的相关提拨减少[69] - 公司2024年上半年总减值贷款增加至460亿港元，总减值贷款对总客户贷款比率为5.32%，主要因持续高息导致若干减值企业贷款评级下调[71] - 公司2024年上半年营业支出增加5%，为75.23亿港元，主要因支持业务增长的处服务费及提升数码能力的科技投资增加[72] - 公司2024年上半年成本效益比率上升0.9个百分点，为36.8%[74] - 净利息收入减少港币16.21亿元，即9%[77] - 非利息收入增长港币11.70亿元，即31%[77] - 预期信贷损失变动总额减少港币28.24亿元，为港币15亿元[77] - 公司商业e-banking活跃用户增长，移动理财用户增长36%，网上银行用户增长8%[96] - 公司环球银行业务营业收入净额增长2%，达到港币14.75亿元，营业溢利和除税前溢利均下跌4%，为港币9.36亿元[98] - 公司客户贷款较去年底增长4%，香港平均贸易贷款结余增长34%，债券结余增长46%[98] - 公司非利息收入增长17%，债务资本市场发行团队业务范围扩展至更广泛的固定收益工具[98] - 公司环球资本市场业务营业收入净额增长13%，达到港币15.71亿元，营业溢利和除税前溢利均增长16%，为港币12.05亿元[100] - 公司净利息收入增长31%，非利息收入保持稳定，回購交易业务收入增长68%，组合规模扩大36%[101] - 公司总资产增加港币160亿元，即1%，为港币17,080亿元[104] - 公司客户存款增加港币240亿元，即2%，为港币12,050亿元，贷款对存款比率为70.5%[107] - 公司客户贷款（已扣除预期信贷损失准备）减少港币110亿元，即1%，为港币8,500亿元[105] - 公司股東權益減少港幣20億元，即1%，為港幣1,660億元[109] 股息与回購 - 公司宣布派发第二次中期股息，每股为港币1.20元，2024年上半年每股派息共为港币2.40元，较去年同期增加9%[34] - 公司于2024年第二季公布的港币30亿元股份回購計劃，回饋股東之總額已達至港币76亿元，較去年同期增加80%[35] 融资基金 - 公司推出港币330亿元的中小企Power Up融资基金，支持香港中小企的增⾧、数碼转型以及可持續發展[29] - 公司推出港币800亿元的可持續發展Power Up融资基金，支持企业进行绿色转型[30] 风险管理 - 公司持续监测和识别风险，主要风险包括信贷风险、财资风险、市场风险等[110] - 与2023年12月31日相比，2024年上半年大多数市场的经济前景有所改善[110] - 公司对宏观经济情境的应对方式在2024年上半年并无改变，管理层已对预期信贷损失进行调整[110] - 公司计划在2024年底前实施重新开发的模型以捕捉利率波动情况[110] - 公司继续管理与宏观经济及地缘政治不确定性相关的风险[114] - 公司维持净利息收入的稳定性，尽管预期利率存在波动[114] - 公司增强了程序、框架及能力以改善重要第三方的控制及监督[114] - 公司的全面监管报告计划在2024年取得了持续进展[114] - 公司继续在本行架构嵌入气候因素，包括提升评估气候对资本影响的方式[114] - 公司运用产业领先的技术及先進分析能力，以改善识别可疑活动及防止金融犯罪的能力[114] - 公司面临的地缘政治风险包括中国与美国、英国等国家的关系复杂，以及可能

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發 表任何聲明，並明確表示，概不對因本公告全部或任何部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承 擔任何責任。 股份代號: 11（港幣櫃台）及 80011（人民幣櫃台） 2024 年中期業績 恒生銀行今日宣佈 2024 年上半年的財務業績。 雖然宏觀經濟環境充滿挑戰，但恒生銀行的業務繼續維持增長動力，表現強韌。 除稅前溢利較去年同期上升 3%，為港幣 113.07 億元。股東權益回報率為 12.4%，每股 盈利增長 1%。由於積極發展多元化業務，非利息收入按年上升 4%，而淨利息收入按 年增長 2%。 本行致力為股東長遠增值。董事會宣佈派發第二次中期股息每股港幣 1.20 元，2024 年上半年之每股派息合共為港幣 2.40 元，高於去年同期 9%。 計及本行於 2024 年第 二季公布的港幣 30 億元股份回購計劃，本行回饋股東之總額已經達至港幣 76 億元， 較去年同期增加 80%，充分體現出本行為股東創造長遠價值的承諾。 恒生銀行執行董事兼行政總裁施穎茵表示：「我們對香港的長遠發展，抱有信心。香港多 年來經 ...

财务表现 - 恒生银行2023年全年股东应得溢利为178.48亿港币，较2022年增长58.5%[11] - 恒生银行2023年股东权益为1681亿港币，较2022年增长5.6%[12] - 恒生银行2023年每股盈利为8.97港币，较2022年增长62.3%[11] - 恒生银行2023年普通股股东权益回报率为11.3%，较2022年增长57.6%[11] - 恒生银行2023年资本比率为18.1%，较2022年增长19.1%[12] - 恒生银行2023年流动性覆盖比率为260.7%，较2022年下降7.2%[11] - 恒生银行2023年除税前溢利为201.05亿港币，较2022年增长57.1%[11] - 恒生银行2023年股东权益为169.21亿港币，较2022年下降9.1%[12] - 恒生银行2023年每股股息为6.50港币，较2022年增长58.5%[11] - 恒生银行2023年一级资本比率为19.9%，较2022年增长18.5%[12] - 公司在2023年的營業溢利为20亿港元，本行股東應得之溢利为16亿港元[13] - 每股盈利为8港元，每股股息为5港元[13] - 平均總资产回报率为1.4%，股东权益回报率为14%[13] 业务发展 - 公司将可持续发展融入业务运营模式，并秉持高水平的道德标准[15] - 公司致力于为客户提供切合需要的服务，提升员工团队，完善所在社区[16] - 公司不断创新，引入"未来银行"服务概念，利用数据分析和数字工具提升银行服务体验[19] - 公司与香港中文大学工程学院金融科技应用研究院合作，支持大湾区成为创新枢纽[20] - 公司支持大湾区科技发展，参与数字港元先导计划，致力于建立数字金融基础设施[21] - 公司支持银行业创新发展，成为首批推出人民币柜台的银行，为投资者提供更多货币选择[22] - 公司制定目标，到2030年将业务运营的碳排放量达到净零，努力推动气候变化应对[23] 业务表现 - 财富管理及个人银行业务淨利息收入上升34%，營業溢利增长40%[43] - 富裕客户的数量增长17%，新开立的私人银行户口数量上升116%[45] - 新做保险业务的保费收入大幅增加174%，为港币210亿元[47] - 商业银行业务及环球银行业务營业收入淨额增加8%，为港币29.77亿元[54] - 环球资本市场业务理财产品的保本投资成交额增加一倍[55] - 淨利息收入增加港币67.44亿元，为港币322.95亿元，淨利息收益率改善55个基点[57] 风险管理 - 公司通过三道防线模型支持风险管理工作，持续监控、提高风险防范意识，并鼓励稳健的经营和战略决策[147] - 公司的风险管理架构包括管治及架构、风险管理工具和风险管理文化，以确保员工行为与公司的风险承受水平一致[148] - 公司的风险管理架构由董事会审批承受风险水平、计划和表现目标，以实现“上行下效”[149] - 公司的执行风险管治架构负责管理整个企业的所有风险，包括内部风险管理的主要政策和架构[150] - 公司采用“三道防线”模型界定风险管理角色和责任，确保风险/回报决策取得必要的平衡[151]

公司概况 - 恒生银行是香港领先的本地银行，服务超过390万名客户[2] - 恒生银行在内地近20个主要城市设有网点，为当地客户提供服务[4] - 恒生银行与社区紧密联系，开展社区及环保项目，支持年轻人技能培训、可持续金融、气候变化和社区关怀[5] - 恒生银行是汇丰集团的主要成员之一[6] 业绩总结 - 2023年營業收入淨額增加至40,822港幣百萬元，同比增长19%[8][1] - 2023年每股盈利达到8.97港元，较去年增长62%[8][2] - 2023年股東權益为168,131港幣百萬元，较去年增长5%[8][3] - 2023年總資本比率为21.4%，较去年提升3.3个百分点[8][4] - 2023年流動性覆蓋比率为260.7，较去年下降20.6个百分点[8][5] 五年财务摘要 - 五年财务摘要显示2023年每股股息为6.50港元，较去年增长59%[9][6] - 五年财务摘要显示2023年平均普通股股東權益回報率为11.3%，较去年提升4.1个百分点[9][7] - 五年财务摘要显示2023年總資本比率为18.1%，较去年提升3个百分点[9][8] 新业务和合作 - 本行引进"未来银行"服务概念，利用数据分析和数字工具提升银行服务体验[13][9] - 本行与香港中文大学合作，支持大湾区成为创新枢纽[14][10] - 本行支持大湾区科技发展，参与数字港元先导计划[15][11] 可持续发展 - 本行制定目标，力争在某年前实现业务运营的碳排放量达到净零[17][12] - 本行提供可持续融资和投资，支持可持续业务运营[18][13] - 恒生指数有限公司推出促进可持续发展的指数，获得多个奖项[19][14] 社会责任 - 本行提供社会责任贷款，改善社区教育和住房负担[20][15] 公司发展和战略 - 公司将继续推动创新，积极发展业务并融入可持续发展模式[24][16]

财务数据 - 2023年度净利息收入增长26%，为港币322.95亿元，净利息收益率扩大55个基点，为2.30%[4] - 股东应得溢利增长58%，为港币178.48亿元，每股盈利增长62%，为港币8.97元[2] - 平均普通股股东权益回报率为11.3%[4] - 第四次中期股息为每股港币3.20元；2023年每股派息合共为港币6.50元[4] - 普通股权一级资本比率为18.1%，一级资本比率为19.9%，总资本比率为21.4%[4] - 成本效益比率为35.8%[5] - 本行的税前溢利按年上升57%，为港币201亿元[25] - 股东权益回报率上升4.1个百分点，为11.3%[25] - 每股盈利上升62%，为港币8.97元[25] 业务发展 - 恒生银行不断创新，引入了“未来银行”服务概念，通过引入科技和精简流程提升银行服务体验[10] - 恒生银行与香港中文大学工程学院金融科技应用研究院合作，建立重要的人才库，支持大湾区崛起成为创新枢纽[11] - 恒生银行支持大湾区科技发展，积极培育新一代的金融科技领袖，参与金管局的数字港元先导计划[12] - 恒生银行成为首批推出人民币柜台的银行，进一步巩固香港离岸人民币枢纽地位，为投资者提供更多货币选择[13] - 本行提供可持續融資及投資，協助客戶提升社會及環保表現[15] - 本行已制訂目標，於2030年或之前将業務營運的碳排放量达至淨零[14] - 本行獨立非執行董事王小彬將會接替伍成業，擔任本行風險委員會主席[19] 市场趋势 - 保险年度保费收入增加157%，为港币56亿元，高于2019年疫情前的水平[26] - 来自结构性投资产品的收入仍然有16%的增长[26] - 内地商业房地产的风险承担按年减少33%，为港币350亿元，只占2023年底总贷款组合的4%[27] - 非香港居民开立的新户口按年增加342%[28] 公司战略 - 本行提供首筆社會責任貸款，提供資金以改善兒童及有特殊需要人士的就學渠道，以及改善香港住屋的負擔能力[17] - 本行推出全新的数字融资方案恒生TradePay，可以优化营运资金管理[44] - 商业银行业务于扣除预期信贷损失变动前的营业收入净额上升12%，为港币107.02亿元，營業溢利及除税前溢利分别上升252%，为港币24.42亿元[46] - 环球银行业务于扣除预期信贷损失变动前的营业收入净额增加8%，为港币29.77亿元，營业溢利及除税前溢利均上升271%，为港币14.08亿元[47]

财务业绩 - 2023年上半年扣除预期信贷损失变动及其他信贷减值提拨前的营业收入净额为19,940港币百万元，比2022年同期的15,409港币百万元增长[2] - 2023年上半年每股盈利为4.99港币元，比2022年同期的2.73港币元增长[2] - 2023年上半年股东权益为163,519港币百万元，比2022年同期的159,933港币百万元增长[2] - 扣除預期信貸損失變動及其他信貸減值提撥前之營業收入淨額，按年上升29%，股東應得溢利則上升79%[18] - 本行之淨利息收入錄得強勁增長，淨利息收益率上升62個基點，為2.09%[19] - 本行之財富管理業務收入按年上升10%，亦較去年下半年增加40%[20] - 本行的總行成為香港首間獲International WELL Building Institute頒發金級認證之銀行大廈，為「以人為本」及革新的空間打造樹立基準[13] - 本行的可持續發展措施得到標普全球的認同，並獲評選為「中國企業標普全球2022 ESG評分最佳1%」[15] 市场趋势 - 新冠疫情防疫限制解除后，市场已重拾发展动力[3] - 大湾区正处于结构性转型的最前线，新政策促进了区内各主要城市的融合[4] - 香港作为大湾区的重要部分，随着旅游、贸易及资金流动增加，公司将受益于经济进一步增长[5] 新技术研发 - 公司致力于利用数字工具、数据分析及提升员工技能，使公司成为以客为本的数据主导型机构[6] - 公司积极推动创新，并获得了HKMA/HKT环球创新奖的“杰出合作伙伴奖”[7] - 公司有三项数字港元用例入选香港金融管理局的数字港元先导计划，用作评估数字港元的应用潜力[8] 市场扩张和并购 - 大灣區內的中產階層正迅速擴大，帶動財富管理服務需求上升。在大灣區的8,600萬人口中，目前約有20%預計未來會在內地與香港之間往來工作或退休[9] - 本行是香港最大的交易所買賣基金（「ETF」）管理人，於現時6隻互聯互通南向合資格ETF之中，本行管理其中3隻[10] - 本行是首批24間推出人民幣櫃台之公司之一，有助支持人民幣進一步國際化，以及鞏固香港作為離岸人民幣金融樞紐的領導地位[11] 新策略 - 本行的總行成為香港首間獲International WELL Building Institute頒發金級認證之銀行大廈，為「以人為本」及革新的空間打造樹立基準[13] - 本行的可持續發展措施得到標普全球的認同，並獲評選為「中國企業標普全球2022 ESG評分最佳1%」[15]

公司业绩 - 2023年上半年，公司扣除预期信贷损失变动及其他信贷减值提撥前的營業收入淨額为19,940百万港币，较去年同期增长29%[2] - 公司營业溢利为10,858百万港币，较去年同期增长67%[2] - 公司每股盈利为4.99港币，较去年同期增长83%[2] - 公司股东权益为163,519百万港币，较去年同期增长2.2%[2] - 公司资本比率中普通股权一级资本比率为16.8%，较去年同期增长11.8%[2] - 公司流动性覆盖比率为230.6%，较去年同期下降18.1%[2] 可持续发展 - 公司在可持续发展方面的努力得到了认可，被评选为“中国企业标普全球2022 ESG评分最佳1%”[15] - 公司在可持续发展方面的目标是在2030年或之前将业务运营的碳排放量达到净零[12] 业务发展 - 公司在推动创新和数字化方面取得了成效，致力于成为以客户为本的数据主导型机构[6] - 公司在香港交易所推出的“港币 - 人民币双柜台模式”中是首批推出人民币柜台的公司之一[11] - 本行推出香港银行业界首个NFT钱包HS3[26] 财务状况 - 预期信贷损失及其他信贷减值提撥按年减少8%，为港币19.24亿元，与去年下半年相比，预期信贷损失减少66%[52] - 除税前溢利按年上升71%，为港币109.61亿元，股东应得溢利上升79%，为港币98.27亿元，每股盈利上升83%，为每股港币4.99元[54] - 公司普通股权一级资本比率为16.8%，一级资本比率为18.5%，总资本比率为20.0%[56] 业务拓展 - 公司业务转型策略带来实质成果，提供更好的服务体验、更切合需要的理财方案，吸纳更多客户和新业务[57] - 公司在大湾区设立跨境财富管理中心，提供更多数字服务和无缝一体化方案[58] - 公司开发更多可持续金融产品和服务，拓展新经济领域的商业客户基础[60] 数字化服务 - 客户对本行提供的更简单、快捷和安全的数字服务反应良好，流动理财服务的每月活跃用户增长16%，数字方式进行的零售交易数量增长173%[31] - 新客户使用数字服务的比率为98%，流动理财和数字银行的活跃用户分别按年增长59%和22%[36] - 公司推出多项创新服务，流动理财服务活跃客户数增加16%[93]

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責，對其 準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本公告全部或任何部分內容 而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 股份代號: 11（港幣櫃台）及80011（人民幣櫃台） 2 0 2 3 年 中 期 業 績 • 股東應得溢利增加 79%，為港幣 98.27 億元（2022 年上半年為港幣 55.05 億元）。 • 除稅前溢利增加 71%，為港幣 109.61 億元（2022 年上半年為港幣 63.97 億元）。 • 營業溢利增加 67%，為港幣 108.58 億元（2022 年上半年為港幣 64.91 億 元）。 • 扣除預期信貸損失變動及其他信貸減值提撥前之營業收入淨額增加 29%，為 港幣 199.40億元（2022年上半年為港幣 154.09 億元）。 • 平均普通股股東權益回報率為 12.8%（2022年上半年為7.1%）。 • 每股盈利增加 83%，為每股港幣 4.99 元（2022 年上半年為每股港幣 2.73 元）。 ...

公司概况 - 恒生银行成立于1933年，今年庆祝成立90周年，目前服务超过350万名客户[14] - 恒生银行在香港拥有超过260个网点，并在内地约20个主要城市、澳门及新加坡设有服务网点[4] - 目前，恒生银行服务超过一半香港成年人，一直奉行创办人的宗旨，矢志服务每一位香港人[6] 财务数据 - 2021年股东应得溢利为10,165百万港币，除税前溢利为11,439百万港币，營業溢利为11,557百万港币[20] - 2021年每股盈利为4.95港币，每股股息为4.10港币[20] - 2021年股东权益为183,896百万港币，总资产为1,893,805百万港币[20] - 2021年普通股权一级资本比率为15.9%，一级资本比率为17.5%，总资本比率为18.9%[20] 业务展望 - 香港是领先的国际金融及贸易中心，也是大湾区的主要城市，预计到2027年，大湾区的本地生产总值每年复合增长将达到7%[27] - 预计到2027年，大湾区的本地生产总值将达到2.8万亿美元，较2021年增长接近1万亿美元[28] - 公司正积极参与应对气候变化的共同行动，目标是在2030年或之前将业务运营的碳排放量达到净零，并支持集团在2030年或之前实现客户融资组合中的碳排放量达到净零[30] 业务表现 - 公司在2022年面临新冠疫情和国际地缘政治局势紧张等挑战，但目标业务的销售额和客户群数量均录得增长，除人寿保险业务投资组合带来的影响外，扣除预期信贷损失变动前的营业收入净额增长了12%[38] - 存款结余上升2%，净利息收入上升35%[40] - 扣除预期信贷损失变动前的营业收入净额上升27%[40] - 股东应得溢利按年下跌27%[40] 风险管理 - 公司持续加强网络安全能力，包括云端安全、身份和登录管理、指标和数据分析及第三方安全审查[193] - 公司正在加强欺诈监控措施，通过应用先进的分析方法及人工智能，投放资源以拓展在新世代打击金融犯罪方面的能力[194] - 公司正在评估现有的政策及控制措施框架，以确保对有关长期有效及可持续改革发展的考量及相关风险的缓解措施[196]