报告公司投资评级 - 报告维持"买入"评级 [9] 报告的核心观点 - 天立教育集团与攀枝花市第十五中学校、滦州市海阳教育集团、衢州智造新城实验学校开展项目化合作办学 [1][2] - 天立教育集团正在全国范围内快速扩张,已在18个省级行政区拥有近60所学校,为超10万名在校生提供服务 [2] - 天立教育注重教学质量和多元升学,已累计培养数百名进入北大、清华等顶尖高校的学子,整体本科上线率超93% [3] - 天立教育采用"六立一达"的独创课程体系,致力于培养学生的核心素养和全球胜任力 [4][5][7][8] 财务数据总结 - 预计公司FY24-26年收入分别为32亿、46亿、62亿人民币;归母净利分别为6.4亿、9亿、12.5亿人民币;EPS分别为0.30元、0.42元、0.58元 [9] - 对应PE分别为14X、10X、7X [9]