业绩总结 - 公司2024年一季度盈利能力明显改善，归母净利润同比增长54%[1] - 公司2024年一季度销售费用率同比下降2%，管理费用率同比下降1%，净利率同比增长2%[1] - 公司盈利预测显示2024-2026年EPS分别为0.93/1.34/1.87元，维持“买入”投资评级[4] 产品表现 - 公司稀奶油表现亮眼，UHT奶油销售收入超过1.5亿元，产能利用率持续提升[1] 渠道发展 - 公司流通饼房渠道收入同比增长25%，商超渠道收入同比下降，餐饮大客户持续开发[3] 未来展望 - 2026年预测营业收入为5826百万元，较2023年增长66.7%[6] - 2026年预测净利润为308百万元，较2023年增长334.4%[6] - 2026年预测ROE为10.7%，较2023年增长269.0%[6]