中炬高新 - 2024年一季度总营收为14.85亿元，归母净利润为2.39亿元，同比增长分别为9%和60%[1] - 毛利率同比增长6%，达到36.98%；净利率同比增长6%，达到17.63%[1] 美味鲜 - 2024年一季度营收为14.61亿元，归母净利润为2.44亿元，同比增长分别为10%和60%[2] - 计划推出有机/减盐/零添加等健康化细分产品，预计2025年进入流通渠道[2] 投资评级 - 预计2024-2026年EPS分别为1.11元、1.37元和1.68元，当前股价对应PE分别为25倍、20倍和16倍，维持“买入”投资评级[3] 风险 - 面临的风险包括宏观经济下行、行业竞争加剧、餐饮复苏不及预期、原材料价格上行等[4] 预测 - 2026年预测公司营业收入将达到809.4百万元，较2023年增长15.6%[5] - 2026年预测公司归母净利润将达到132.2百万元，较2023年增长22.9%[5] - 2026年预测公司ROE将达到15.5%，较2023年有所增长[5]