业绩总结 - 公司2023年归母净利润同比增长14.21%[1] - 公司单季度收入增速（23.77%）超过国内终端零售增长[3] - 公司2023-2026年净利润年均增速分别为8.9%、14.2%、9.4%、11.3%、18.3%[8] - 公司2023-2026年全面摊薄EPS分别为0.42、0.48、0.52、0.58、0.69元[8] - 公司2023-2026年净资产收益率分别为16.9%、12.8%、13.5%、14.5%、16.4%[8] 产品业务 - 公司核心品类拉链和纽扣均实现恢复性增长，全年拉链收入增长6.8%，纽扣收入增长9.0%[2] - 公司2023年产能利用率达66.81%，同比提升3.51pct，毛利率分业务看拉链为41.01%，纽扣毛利率为42.21%[2] 未来展望 - 公司预计2024-2026年收入预测分别为43.7、49.6、58.1亿元，归母净利润预测分别为6.11、6.79、8.03亿元[6] - 伟星股份2023年营业总收入预计为39.07亿元，2024年预计为43.65亿元，2025年预计为49.59亿元，2026年预计为58.13亿元[10] - 伟星股份2023年每股收益预计为0.48元，2024年预计为0.52元，2025年预计为0.58元，2026年预计为0.69元[10] 市场比较 - 公司可比公司健盛集团和兴业科技的PE均值分别为17.0、12.8、10.7，PS均值为1.1[9] - 伟星股份2023年P/E为24.55倍，2024年为22.45倍，2025年为20.18倍，2026年为17.06倍[10] - 伟星股份2023年净利润率为14.3%，2024年为14.0%，2025年为13.7%，2026年为13.8%[10]