业绩总结 - 公司2023年实现收入21.20亿元，归母净利润4.54亿元，其中第四季度收入为6.52亿元，归母净利润1.34亿元[1] - 公司内镜板块业务实现收入约8.50亿元，销售毛利率达74.42%，预计软镜设备在欧盟等区域注册后海外市场将实现快速增长[3] - 开立医疗2026年预计营业收入将达到3828百万元，较2023年增长80.8%[9] - 2026年预计每股收益将达到2.16元，较2023年增长104.7%[9] - ROE预计在2026年将达到17.3%，较2023年增长2.9个百分点[9] 未来展望 - 公司预计2024-2026年收入端增速分别为21.3%、22.4%和21.6%，归母净利润增速分别为30.7%、26.1%和24.0%，维持公司“买入”评级[6] 评级体系 - 本报告以不同市场指数为基准，定义了行业和公司的评级体系[14] - 行业评级体系分为增持、中性和减持三个等级，根据未来6个月的投资收益率与市场基准指数的涨跌幅来划分[14] - 公司评级体系分为买入、增持、中性、减持和卖出五个等级，根据未来6-12个月的投资收益率与市场基准指数的涨跌幅来划分[14]