公司业绩 - 公司23年业绩超预期，营业收入为22.81亿，同比-3.07%[1] - 公司23年Q4单季度营业收入同比增长+16.11%[1] - 公司23年毛利率为25.97%，同比增加0.19pct[1] - 公司2024年营业收入预测为2553百万元，同比增长11.9%[2] - 公司2024年ROE预计为12.8%[2] - 健盛集团2026年预计营业收入将增长11.0%[3] - 2026年预计净利润率为13.9%[3] - ROE预计在2026年达到15.9%[3] - 资产负债率预计在2026年降至27.1%[3] - 预计2026年速动比率将达到1.01[3] 评级和目标价 - 公司预计2024-2026年EPS分别为0.88/1.04/1.21元/股，给予2024年15倍PE，合理价值为13.24元/股，维持“买入”评级[2] - 评级分为买入、增持、持有和卖出四个等级，分别对应股价表现强于大盘15%以上、5%-15%、-5%～+5%和弱于大盘5%以上[6] - 目标价随着评级的不同而有所变化，买入评级对应的目标价较高，卖出评级对应的目标价较低[6] - 评级和目标价的变化主要取决于公司的财务表现和市场预期，以及行业和宏观经济环境的影响[6] - 评级和目标价无法达成的风险包括公司业绩不及预期、行业竞争加剧、宏观经济不确定性增加等因素[6]