报告公司投资评级 - 买入（维持）[1] 报告的核心观点 - 中炬高新通过收回少数股权，预计将显著增厚实际利润，提升股东回报，并助力公司高质量发展[2][3] 根据相关目录分别进行总结 盈利预测与估值 - 2022年至2026年的营业总收入和归母净利润预测，以及EPS和P/E的预期变化[1] 投资要点 - 公司全资孙公司阳西美味鲜无偿受让朗天慧德持有的厨邦公司20%股权，厨邦公司成为全资孙公司[2] - 厨邦公司净利润将全部归属中炬高新，预计提高每股收益及净资产收益率[2] - 公司积极推进内部改革，预计改革红利逐步释放，业绩有望持续改善[3] 盈利预测与投资评级 - 维持24-26年收入预期，上调归母净利润预期，维持"买入"评级[4]