报告投资评级 - 维持“买入”评级[7][9] 报告核心观点 - 2024年前三季度广汇能源营业收入和净利润同比下降，Q3业绩承压，但煤炭产销量大幅提升，引入合作方有望提前东部矿区开发进度，重视股东回报股息率较高，预计2024 - 2026年EPS分别为0.54、0.93和1.10元，对应PE分别为14.91X、8.60X、和7.27X[1][4][5][6][7] 根据相关目录分别进行总结 业绩情况 - 2024年前三季度广汇能源实现营业收入263.91亿元，同比下降46.76%；归属于上市公司股东的净利润20.03亿元，同比下降58.72%；Q3实现营业收入91.43亿元，同比下降36.87%；归属于上市公司股东的净利润5.48亿元，同比下降24.90%[1][4] 煤炭业务 - 2024年第三季度，白石湖露天煤矿生产能力核增至3500万吨/年，马朗一号煤矿取得国家发改委项目核准批复，核准产能1000万吨/年，第三季度原煤产量1,188.63万吨，同比增长168.67%；煤炭销量1,289.63万吨，同比增长91.05%；前三季度，原煤产量2,165.30万吨，同比增长32.80%；煤炭销量2,860.64万吨，同比增长24.97%，公司煤炭可采储量超60亿吨[5] 合作与开发 - 2024年10月26日，广汇能源转让伊吾广汇能源开发有限公司40%股权给新疆顺安能源有限公司，股权转让价款20.49亿元，伊吾能源开发公司所属东部矿区保有资源储量31.08亿吨，双方合作将加速东部煤矿开发进度[6] 股东回报 - 广汇能源每股派发现金股利0.7元，对应最新股息率达到9.15%（以2024年11月4日收盘价8.02元为基础，当前股息率为8.73%），公司承诺2022 - 2024年以现金方式累计向普通股股东分配的利润不少于最近三年实现的年均可供普通股股东分配利润的90%，且保底分红0.70元/股(含税)[6] 财务预测 - 预计2024 - 2026年广汇能源EPS分别为0.54、0.93和1.10元，对应2024年11月4日收盘价的PE分别为14.91X、8.60X、和7.27X，财务报表及预测指标涵盖利润表、资产负债表、现金流量表等多方面数据[7][11]