报告投资评级 - 报告给予报告研究的具体公司6个月评级为买入（维持评级）[6] 报告核心观点 - 报告研究的具体公司发布三季报业绩表现优异，改革红利进一步释放，收入结构不断优化、盈利能力持续增强、经营质量加速改善，同时产业结构均衡，板块布局优势不断凸显，盈利预测显示24 - 26年归母净利润分别为63.8、83.6、107.8亿元，对应PE分别为15.1、11.5、8.9倍，持续看好并维持买入评级[2][5] 财务数据相关 - 报告研究的具体公司2022 - 2026E营业收入分别为93817.12、92848.22、98431.23、109773.26、125886.96百万元，增长率分别为11.25%、- 1.03%、6.01%、11.52%、14.68%，归属母公司净利润分别为4307.10、5326.47、6382.37、8364.30、10782.36百万元，增长率分别为-23.29%、23.67%、19.82%、31.05%、28.91%，期间费用率等各项财务指标也有相应数据呈现[1][9] 业务发展相关 - 在24Q3要做精零部件产业，内配外扩强链补链，形成了覆盖多种核心零部件产业布局，围绕智能化和新能源的核心零部件产业布局也在推进，24Q1 - 3期间费用率等财务数据有相应变化，经营性现金流前三季度同比增长24.45%，表内应收款项三季度较二季度环比下降28.83亿元[3][4] 产业布局相关 - 报告研究的具体公司坚持做强核心工程机械产业，深挖国内细分领域和存量市场机会，巩固优势板块领先优势，培育矿山机械等战略新产业打造梯次发展格局，转型升级现代服务业，紧抓存量设备背后广阔的后市场空间[5]