报告投资评级 - 千禾味业投资评级为买入（维持）[4] 报告核心观点 - 千禾味业发布2024年三季报，2024Q1 - 3公司营收22.88亿元同比减少1.85%，归母净利润3.52亿元同比减少9.19%；2024Q3营收6.99亿元同比减少12.63%，归母净利润1.01亿元同比减少22.58%，收入利润均低于预期[2][6] - 2024Q3公司收入低于预期受基数扰动和主动战略调整影响，分产品、渠道、地区来看，各部分营收均有不同程度减少[6] - 2024Q3公司毛利率同比上升0.67pct至37.54%，销售费用率/管理费用率/研发费用率同比+2.98/ - 0.66/+0.29pct，毛销差减少2.31pct，整体净利率同比-1.85pct至14.45%[6] - 考虑公司处于战略调整期，调整2024 - 2026年营业收入分别至32.48/35.73/39.32亿元，归母净利润分别为5.18/6.10/6.91亿元，EPS分别为0.50/0.59/0.67元，因战略调整后经营改善值得期待，维持买入评级[6] 根据相关目录分别进行总结 财务数据方面 - 给出2022 - 2026年财务数据预测，包括营业收入、增长率、EBITDA、归母净利润、增长率、EPS、市盈率、市净率、EV/EBITDA等数据[7] - 详细列出2022 - 2026年资产负债表和利润表各项数据，如货币资金、应收账款、存货等，以及各项财务比率如成长能力、获利能力、偿债能力、营运能力等[9]