报告公司投资评级 - 报告维持对海天味业的"增持"评级 [6] 报告的核心观点 - 公司全品类增势良好,渠道改革成效持续兑现 [2] - 毛利率上行,费用控制稳健 [3] - 龙头实力彰显,新任管理层助力长期发展 [4] 公司财务数据总结 - 2024年前三季度公司实现营业收入203.99亿元,同比增长9.38%;归母净利润48.15亿元,同比增长11.23% [2] - 2024年第三季度公司实现营业收入62.43亿元,同比增长9.83%;归母净利润13.6亿元,同比增长10.5% [2] - 预计公司2024-2026年营业收入分别为272/298/318亿元,归母净利润分别为62.32/67.99/75.49亿元,EPS分别为1.12/1.22/1.36元 [7] 公司估值分析 - 公司当前对应PE为40/37/33倍 [7] 投资建议 - 维持"增持"评级 [6]