报告投资评级 - 报告维持"买入"评级[2] 报告核心观点 - 公司2024-2026年营收和归母净利润预计分别为47.24/56.12/64.24亿元和10.04/11.68/13.46亿元,CAGR为17.72%[2] - 公司2024-2026年EPS预计分别为1.00/1.16/1.34元/股[2] - 公司为汽车法规检测龙头企业,经营能力稳定[2] 公司投资评级 - 报告维持"买入"评级[2] 公司营收情况 - 公司2024Q1-3实现营收30.47亿元,同比增长18.12%[6] - 公司2024Q3实现营收10.16亿元,同比增长13.94%[6] - 公司汽车技术服务业务及装备制造业务均实现较高增速[6] 公司盈利能力 - 公司2024Q1-3毛利率/净利率分别为42.21%/23.5%,分别同比-1.23/+0.13pcts[6] - 公司2024Q3毛利率/净利率分别为45.29%/27.17%,分别同比-2.63/+1.38pcts[6] - 公司销售费用率和管理费用率均有下降,提升公司净利率水平[6] 公司未来发展 - 公司风洞、新能源及智能网联等业务以及装备制造业务有望持续增长[2] - 公司预计2024-2026年营收和归母净利润将保持较高增长[2]