报告公司投资评级 - 公司维持"买入"评级 [2] 报告的核心观点 - 2024年前三季度公司实现营收24.45亿元，同比+29.96%；归母净利润2.85亿元，同比+100.57%；扣非归母净利润2.49亿元，同比+165.77% [2] - 2024Q3公司实现营收8.68亿元，同比+18.52%，环比+2.48%；归母净利润1.06亿元，同比+102.74%，环比-14.50%；扣非归母净利润0.90亿元，同比+102.65%，环比-15.96% [2] - 公司积极应对各种变化，不断加深与客户的合作，持续加大在工业和汽车电子等领域的投入，积极开拓新市场、新客户 [2] - 公司各研发项目进展顺利，持续推出拥有完全自主知识产权的新产品 [3] - 公司实施激励机制，增强公司激励，稳定公司股权结构 [4] 财务数据总结 - 2024-2026年归母净利润预计为3.35/7.70/11.79亿元 [2] - 2024-2026年毛利率预计为50.0%/52.5%/53.5% [5] - 2024-2026年净利率预计为10.7%/20.2%/25.7% [5] - 2024-2026年ROE预计为7.9%/16.0%/20.1% [5] - 2024-2026年EPS预计为0.71/1.63/2.50元 [5] - 2024-2026年P/E预计为134.1/58.3/38.1倍 [5] - 2024-2026年P/B预计为10.9/9.5/7.8倍 [5]