报告公司投资评级 - 公司维持"增持"评级 [1] 报告的核心观点 收入情况 - 2024年前三季度公司营收23.64亿元,同比增长5.84% [3] - 2024Q3公司营收8.97亿元,同比增长10.93% [3] - 收入符合预期 [3] 利润情况 - 2024年前三季度公司归母净利润4.32亿元,同比增长34.96% [3] - 2024Q3公司归母净利润1.86亿元,同比增长64.79% [3] - 利润略超预期 [3] 盈利能力 - 2024Q3毛利率38.83%,同比提升0.77个百分点 [5] - 2024Q3净利率21.19%,同比提升7.33个百分点 [5] - 成本下降和费用管控优化带动盈利能力超预期 [5] 全年展望 - 预计2024年全年营收同比增长10.4%,归母净利润同比增长24.0% [7] - 四季度销售旺季来临,全年盈利能力有望同比改善 [6]