报告评级 - 报告给出"买入"评级 [2] 报告核心观点 - 三季度公司收入端实现稳步增长,利润下滑主要与费用投入增加相关 [2] - 公司重视创新研发投入,保持产品竞争力,包括血糖监测产品和iPOCT监测领域新产品 [2] - CGM产品海外推广稳步推进,未来有望借助营销资源实现快速放量 [2] 财务数据分析 - 2024年前三季度公司实现收入31.82亿元,同比+5%;归母净利润2.55亿元,同比-20% [2] - 2024年Q3公司实现收入10.49亿元,同比+2%;归母净利润5786万元,同比-59% [2] - 预计2024-2026年归母净利润分别为4.03、5.36、6.41亿元,同比增长42%、33%、20% [2]