报告公司投资评级 - 维持"买入"评级 [5] 报告的核心观点 - 公司前三季度主营收入和归母净利润均实现快速增长，增速分别达到55.64%和69.22% [4] - 公司毛利率同比环比大幅提升，24Q3毛利率达69.1%，前三季度毛利率为65.6%，同比提升5.0个百分点 [4] - 公司存货和预付账款变动显示备货信心较强，满足快速增长的需求 [4] - 公司研发投入持续高位，单三季度研发费用同比增长54.32% [4] - 公司深算DCU二号开始商用，三号研发进展顺利 [5] 财务数据总结 - 预计2024-2026年公司收入分别为85.25、111.23、135.49亿元，同比增长41.8%、30.5%、21.8% [6][7] - 预计2024-2026年归母净利润分别为19.72、25.24、30.00亿元，同比增长56.1%、28.0%、18.9% [6][7] - 预计2024-2026年毛利率分别为62.7%、60.0%、60.0% [6][7] - 预计2024-2026年ROE分别为9.5%、10.9%、11.4% [6]