报告公司投资评级 - 公司维持"买入"评级 [3] 报告的核心观点 - 公司 2024 年前三季度业绩预计实现较高增长，主要系新项目逐步投产带来规模效应、主要原材料价格下降提升毛利率、选择性精密电镀业务同比增长等因素 [2] - 公司正在积极拥抱新能源汽车市场，下游客户包括特斯拉、理想汽车、小米汽车等，新能源业务占比有望超过 50% [1] - 公司正在扩产廊坊工厂，以增强在京津冀产业集群的市场占有率和行业知名度 [3] 财务数据和估值分析 - 公司 2024-2026 年预计实现营收 28.54/34.70/42.08 亿元，归母净利润 3.74/4.35/5.07 亿元 [3][8] - 当前市值对应 2024-2026 年 PE 为 13/11/9 倍 [3] - 公司主要财务指标如毛利率、净利率、资产周转率等均呈现稳步提升趋势 [10] 风险提示 - 未提及 [3]