报告公司投资评级 - 维持"买入"投资评级 [10] 报告的核心观点 公司业绩表现 - 2024年上半年实现营业收入4.30亿元,同比增长37.85% [5] - 2024年第二季度单季度营收创历史新高 [6] - 上半年净利润同比下降84.66%,主要受限制性股票激励计划、研发投入增加、产能扩张成本增加等因素影响 [6] 产能扩张情况 - 公司采取逆周期扩张策略,2023年新建产能在2024年上半年得到良好利用,产能利用率较高 [7] - 南京测试基地于2024年7月完成投产 [7] 研发实力 - 公司建立了从软件开发到硬件设计的完整研发体系,拥有丰富的测试解决方案开发能力 [8][9] - 客户覆盖芯片设计、制造、封装等多个领域,在行业内持续保持领先优势 [9] 盈利预测 - 预测2024-2026年收入分别为11.20、13.27、16.12亿元,EPS分别为1.36、2.15、2.76元 [10] 财务数据总结 - 2024年上半年实现营业收入4.30亿元,同比增长37.85% [5] - 2024年上半年实现归母净利润0.11亿元,同比下降84.66% [5] - 2024年上半年实现扣非净利润0.04亿元,同比下降91.99% [5] - 预测2024-2026年收入分别为11.20、13.27、16.12亿元,EPS分别为1.36、2.15、2.76元 [10]