报告公司投资评级 公司维持"推荐"评级 [3] 报告的核心观点 1. 仿真产品开发业务实现高增长,营业收入同比增长580.74% [3] 2. 工程仿真软件业务营业收入同比下降42.25%,但公司对软件进行了全面升级优化 [3] 3. 公司规模效应致费用率下降,毛利率同比下降16.71个百分点 [3] 4. 公司是CAE领先企业,前瞻布局机器人领域,未来将开发针对机器人行业的专业软件和解决方案 [3] 财务数据总结 1. 预计2024-2026年营业收入分别为4.53/6.35/8.81亿元,同比增速分别为41.5%/40.1%/38.7% [3] 2. 预计2024-2026年归母净利润分别为0.85/1.21/1.71亿元,同比增速分别为48.2%/42.6%/40.8% [3] 3. 2024年预计每股收益0.96元,市盈率42倍 [3]