报告公司投资评级 - 报告给予公司"买入"评级 [1] 报告的核心观点 - 长丝盈利继续修复，公司业绩稳步提升 [1] - 行业供给扩能放缓，长丝盈利空间有望持续打开 [1][2] - 消费旺季即将来临，长丝行业景气度有望提升 [1] - 预计公司2024-2026年归母净利润分别为14.40、20.40和24.94亿元，归母净利润增速分别为32.6%、41.6%和22.3% [3] 财务数据总结 - 2024-2026年营业收入增长率分别为11.9%、1.1%和10.3% [5] - 2024-2026年归母净利润增长率分别为32.6%、41.6%和22.3% [5] - 2024-2026年毛利率分别为6.6%、7.8%和8.0% [5] - 2024-2026年ROE分别为8.0%、10.2%和11.0% [5] - 2024-2026年EPS（摊薄）分别为0.94、1.34和1.64元/股 [5]