精锻科技（300258.SZ）系列点评一 业绩短期承压 全球化加速成长 2024 年 08 月 27 日 ➢ 事件概述：公司发布 2024 半年度报告，2024H1 营收 10.07 亿元，同比 +6.3%；归母净利 0.94 亿元，同比-27.0%；扣非归母 0.76 亿元，同比+47.5%； 其中 2024Q2 营收 5.03 亿元，同比+0.8%，环比-0.1%；归母净利 0.47 亿元， 同比-43.1%，环比-0.6%；扣非归母 0.32 亿元，同比-54.9%，环比-26.3%。 ➢ 营收稳步增长 毛利、费用影响盈利。营收端：2024Q2 营收 5.03 亿元，同 比+0.8%，环比-0.1%，同环比基本持平；2024H1 营收 10.07 亿元，同比+6.3%。 2024H1 齿轴+总成类业务收入 9.7 亿元，同比+6.7%。盈利端：2024Q2 公司 毛利率 23.8%，同比-1.0pct，环比-3.5pct；归母净利率 9.3%，同比-7.2pct， 环比-0.1pct；扣非归母净利率 6.4%，非经常收益主要是报告期享受增值税进项 税额加计抵减政策所致。公司 2024Q2 盈利有所承压， ...