报告投资评级 - 报告给予艾融软件"增持"评级 [4] 报告核心观点 - 2024H1 公司营收2.75亿元(-7.81%)、扣非归母净利润2046万元(+0.23%)，毛利率维稳 [8] - 2024年6月公司拟以1.1亿元收购北京信立合创100%股权，丰富完善应用产品矩阵、实现前后台业务融合 [9] - 公司立足鸿蒙系统开展"信创"研发，已有1,149人次通过鸿蒙开发资质认证，可满足银行客户大规模鸿蒙版电子渠道建设需求 [10] 财务数据总结 - 2024-2026年公司预计归母净利润分别为0.74/0.88/1.06亿元，对应EPS为0.35/0.42/0.50元/股 [11] - 2024-2026年公司营收预计分别为6.68/7.67/8.80亿元，净利率预计分别为11.0%/11.4%/12.0% [11] - 公司2024-2026年ROE预计分别为17.2%/18.4%/19.3% [11]