报告投资评级 - 买入（维持）[1] 报告核心观点 - 韦尔股份2024年上半年营收和归母净利润同比上升，二季度单季营收同比增长，归母净利润和扣非归母净利润扭亏为盈，产品结构与供应链结构优化使毛利率提升[3] - 手机CIS高端产品加速放量，CIS业务持续高增长，手机CIS业务收入增加，在主摄应用领域份额提升，且在高端智能手机领域市场份额有重大突破，车载CIS业务收入增加，物联网/新兴市场CIS业务收入增加，机器视觉产品获认可有望成为新业绩增长极[3] - 显示解决方案业务营业收入减少但市场份额提升，模拟解决方案业务营业收入增加，受益于消费电子需求回暖与合作市场份额提升，车用模拟新品布局有望成为新增长点[4] - 高像素CIS加速导入手机高端机型后摄及汽车客户，有望持续实现业绩高增，维持对韦尔股份2024 - 2026年归母净利润预测，对应PE倍数，维持买入评级[4] 根据相关目录分别进行总结 盈利预测与估值 - 给出了韦尔股份2022A - 2026E的营业总收入、同比、归母净利润、同比、EPS - 最新摊薄、P/E（现价&最新摊薄）等数据[2] 事件相关 - 2024年上半年韦尔股份营收、归母净利润、扣非归母净利润增长情况，二季度单季营收、归母净利润、扣非归母净利润情况，以及毛利率提升情况[3] - 手机CIS业务、车载CIS业务、物联网/新兴市场CIS业务的收入增长情况[3] - 显示解决方案业务和模拟解决方案业务的营业收入变化及相关情况[4] 盈利预测与投资评级 - 基于高像素CIS导入情况维持对韦尔股份2024 - 2026年归母净利润预测，对应PE倍数，维持买入评级[4] 市场数据 - 给出韦尔股份收盘价、一年最低/最高价、市净率、流通A股市值、总市值数据[5] 基础数据 - 给出韦尔股份每股净资产、资产负债率、总股本、流通A 股数据[6] 财务预测表 - 给出韦尔股份2023A - 2026E的资产负债表、利润表、现金流量表相关数据以及重要财务与估值指标[8]