报告评级 - 公司维持"买入"评级 [12] 报告核心观点 - 小鱼维持双位数稳定增长、基本盘企稳后鹌鹑蛋等新品持续创收带来增量 [9] - 毛利率持续提升,原材料成本下行叠加规模效应、主要品类毛利率同比大幅提升 [10] - 公司新提出了半年度利润分配预案,拟向全体股东每10股派发现金红利1元 [10] - 展望2024年,大单品矩阵清晰、品牌势能持续累积,业绩有望保持高增 [11] 财务数据总结 - 2024-2026年营收预测分别为26.02/33.27/41.20亿元,同比增长25.99%/27.85%/23.86% [12][13] - 2024-2026年归母净利润预测分别为2.99/3.86/4.80亿元,同比增长42.63%/29.25%/24.22% [12][13] - 未来三年EPS分别为0.66/0.86/1.06元,对应当前股价PE为16/12/10倍 [12][13]