证券研究报告 资料来源：Wind 东土科技 (300353 CH) Q2 营收增速加快，工业 OS 放量可期 华泰研究 中报点评 2024 年 8 月 21 日│中国内地 计算机应用 投资评级(维持): 目标价(人民币): Q2 营收增速加快，工业 OS 放量可期 东土科技发布半年报，2024 年 H1 实现营收 4.20 亿元（yoy+2.20%），归 母净利-9312.99 万元（yoy+16.01%），扣非净利-1.10 亿元（yoy+9.92%）。 其中 Q2 实现营收 2.84 亿元（yoy+20.03%，qoq+109.12%），归母净利 -401.07 万元（yoy+91.99%，qoq+95.50%）。预计公司 24-26 年 EPS 分别 为 0.12、0.21、0.31 元（前值 0.14、0.21、0.31 元）。采用分部估值法， 软件业务可比公司平均 25E 2.8x PS，考虑到 24-25 年软件业务营收 CAGR 为 103%，高于可比公司均值 20%，给予软件业务 25E 6.0x PS；工业硬件 可比公司平均 25E 18.1x PE，给予 25E 18.1x PE。综上，给 ...