报告公司投资评级 - 报告给出公司的投资评级为"买入(维持)"[5] 报告的核心观点 - 2024年上半年公司实现营业收入6.97亿元,同比增长10.06%,实现归母净利润1.44亿元,同比增长10.86%,扣非归母净利润1.34亿元,同比增长34.83% [6] - 2024Q2净利率环比提升0.78pct,主要系公司重点强调智能制造、优化工艺以及严控各项成本等,持续提升生产效率,不断提高产品质量 [7] - 安徽贝斯特新能源汽车零部件有限公司已于2024年5月底圆满竣工、顺利开业,未来随着产能爬坡,叠加新能源汽车产业快速发展,公司新能源汽车零部件业务有望给公司增厚业绩 [8] - 公司全资子公司宇华精机生产的高精度丝杠副和导轨副产品已应用于国内知名机床厂商,并不断拓展直线运动部件的应用领域,包括人形机器人、新能源汽车等,滚动功能部件业务有望打开公司新的成长空间 [10][11] - 公司在泰国投资设立生产基地,推动公司全球化布局,提升国际竞争力 [12] 财务数据总结 - 2024-2026年营收分别预计15.76、19.80、24.12亿元,同比增长17.31%、25.63%、21.84% [13] - 2024-2026年归母净利润分别预计3.14、4.07、4.98亿元,同比增长19.07%、29.80%、22.27% [13] - 2024-2026年EPS分别为0.63、0.82、1.00元/股,对应PE分别为22、17、14倍 [13][15]