公司投资评级 - 科远智慧（002380）的投资评级为“买入”（维持），当前股价为16.01元[1] 报告的核心观点 - 行业景气度无忧，业绩加速释放。公司2024年上半年实现营业收入8.1亿元，同比增长16.2%；归母净利润1.1亿元，同比增长153.6%；扣非后归母净利润1.2亿元，同比增长169.8%[2] 根据相关目录分别进行总结 业绩表现 - 2024年上半年，公司实现营业收入8.1亿元，同比增长16.2%；归母净利润1.1亿元，同比增长153.6%；扣非后归母净利润1.2亿元，同比增长169.8%。单季度看，2024年Q2公司实现收入4.4亿元，同比增长6.7%；归母净利润6753.3万元，同比增长102.3%[2] 盈利能力 - 公司综合毛利率达到40.1%，同比提升4.15个百分点；销售、管理、研发费用率分别为11.3%、5.0%、9.8%，分别同比下降2.18个百分点、1.12个百分点、上升0.97个百分点，助力公司利润弹性释放[3] 业务发展 - 公司作为国内DCS的领先厂商，推出的NT6000系统在百万机组、燃机控制系统等领域实现行业国产化首突破，标杆项目示范效应明显。2024年7月，公司成功中标浙能集团四台百万机组扩建项目，预期全年订单保持快速增长[4] - 公司工业人工智能业务落地逐步起量，智能监盘、无人值守以及以打造无人电站为目标的智慧电厂等人工智能业务持续落地实施。同时，公司向钢铁、冶金等行业不断拓展业务边界，海外市场品牌影响力不断提升，有望逐步进入收获期，打开远期成长空间[5] 盈利预测与投资建议 - 预计2024-2026年公司EPS分别为1.07元、1.37元、1.76元，维持“买入”评级[6] 财务预测与估值 - 预计2024-2026年公司营业收入分别为1900.03百万元、2444.14百万元、3048.28百万元，增长率分别为35.03%、28.64%、24.72%；归属母公司净利润分别为255.74百万元、329.81百万元、421.74百万元，增长率分别为59.07%、28.96%、27.87%[7]