报告公司投资评级 - 彩讯股份的投资评级维持"买入" [6] 报告的核心观点 - 彩讯股份2024年上半年业绩稳健，营收和净利润均实现增长，同时加大研发投入，持续发力AI和鸿蒙生态 [1][2][3] 根据相关目录分别进行总结 财务表现 - 2024年上半年，彩讯股份实现营收7.81亿元，同比增长6.53%，扣非归母净利润1.23亿元，同比增长6.58%。其中，Q2营收3.57亿元，同比增长2.01%，扣非归母净利润0.53亿元，同比下降11.14% [1] 研发投入 - 2024年上半年，彩讯股份研发投入达到1.78亿元，较上年同期增长31.28%，主要用于打磨AI产品应用和解决方案 [1] AI产品发展 - 彩讯股份在协同办公、智慧渠道和云大数据业务中持续智能化升级产品线，数字员工产品已成功商用，支撑客户开发智能和个性化AI功能 [2] 鸿蒙生态融入 - 彩讯股份与华为正式签约，加大在鸿蒙生态方面的技术投入，构建完善的鸿蒙App开发集成框架，支撑客户开发多款鸿蒙版手机APP [3] 盈利预测与估值 - 预计公司2024-2026年营业收入为17.17/20.63/24.93亿元，归母净利润为3.12/4.11/4.99亿元，EPS为0.70/0.92/1.11元/股，维持"买入"评级 [4]