药明康德24H1点评:单二季度环比改善,新分子业务增长强劲

报告公司投资评级 - 报告给予公司"买入"评级 [6] 报告的核心观点 - 公司上半年实现营业收入172.41亿元,同比-8.6%,剔除新冠商业化项目同比-0.7%;经调整Non-IFRS归母净利润43.7亿元,同比14.2%。第二季度实现营业收入92.6亿元,环比+16.0%,经调整Non-IFRS归母净利润24.6亿元,同比+28.5%。外部环境虽有挑战,公司上半年仍保持稳健经营,二季度收入和利润环比均稳步提升。[3] - 新冠商业化订单影响逐渐消除,新分子(TIDES)业务持续高速增长,收入同比+57.2%,已成为重要的业绩增量来源。化学业务、测试业务和生物学业务均有所改善。[3] - 公司在手订单431亿元,剔除新冠商业化订单同比增长33.2%,TIDES在手订单同比强劲增长147%。充足的新签订单能够支撑公司未来的业绩增长。[3] 财务数据总结 - 2024-2026年归母净利润预测为93.70、107.47、127.78亿元。[4] - 2024年目标价为67.62元。[4] - 2022-2026年营业收入、营业利润和归母净利润的同比增长情况如下: - 营业收入:71.8%、2.5%、-0.7%、12.4%、16.8% [16] - 营业利润:76.4%、11.5%、-4.3%、14.7%、18.8% [16] - 归母净利润:72.9%、9.0%、-2.5%、14.7%、18.9% [16] - 2022-2026年毛利率、净利率和ROE如下: - 毛利率:37.3%、41.2%、40.6%、40.7%、41.0% [16] - 净利率:22.4%、23.8%、23.4%、23.9%、24.3% [16] - ROE:20.7%、18.9%、15.7%、15.7%、16.5% [16]