报告公司投资评级 - 报告给予公司"买入"评级,维持原有评级 [10] 报告的核心观点 现场制气项目持续落地 - 公司签订了23.40亿元的工业气体供应合同,通过收购并改造现有项目向对方供应工业气体产品,为公司大型现场制气业务的拓展打开了空间 [5][6] - 随着现场制气项目的持续突破,公司的行业竞争力和发展空间将进一步提升 [7] 公司发展战略稳步推进 - 公司坚持"大宗零售-电子特气-电子大宗-现场制气"的纵横发展战略,具备了对标海外气体公司的产业基础 [8] - 公司持续加大对投资者的回报力度,拟实施中期分红并注销回购股份 [8] 业绩预测 - 预计公司2024-2026年归母净利润分别为4.16、5.18和6.74亿元,同比增长分别为31.98%、24.65%和30.12% [9] - 对应当前股价PE分别为22倍、18倍和14倍,考虑到公司未来成长性显著,维持"买入"评级 [9]