报告公司投资评级 - 维持"买入"评级 [6] 报告的核心观点 业绩显著改善 - 2024年上半年归母净利润预计同比增长460.15%到516.16% [1] - 扣非归母净利润预计同比由负转正 [1] AI业务取得突破,海外收入显著增长 - 与国际知名图形技术和人工智能计算领域的领导者N公司建立业务合作关系,对接各类产品的测试与检验平台 [2][3] - 相关业务实现从0到1的突破,海外业务收入同比显著增长 [3] 自研芯片进展顺利,打开新增长空间 - 公司发布了寒烁、宙斯、雷神三款自主研发的专业芯片,在音视频领域取得先发优势 [5] - 后续芯片的陆续导入将有利于公司竞争力和盈利能力的提升 [5] 财务预测 - 预计公司2024-2026年归母净利润分别为1.32/2.07/3.32亿元 [6] - 当前股价对应PE分别为50/32/20倍 [6]