报告公司投资评级 公司维持"推荐"评级[14] 报告的核心观点 1) 2024年上半年,公司预计实现归属上市公司股东净利润20,133.06万元–22,050.50万元,同比增长110% -130%[8] 2) 公司光电半导体板块业务(含半导体材料业务及集成电路芯片设计和应用业务)实现营业收入约6.4亿元,营收占比从2023年的32%持续提升至约42%水平[9] 3) CMP抛光垫销售大幅增加,控股子公司鼎汇微电子CMP抛光垫产品销售持续保持增长态势,并于2024年5月首次实现抛光硬垫单月销量破2万片的单月历史新高[10] 4) CMP抛光液、清洗液产品合计销售约0.77亿元,同比增长190.87%[10] 5) YPI、PSPI等半导体显示材料业务合计销售约1.68亿元,同比增长234.56%[10] 6) 公司2024-2026年净利润分别为4.39亿元、6.43亿元、9.31亿元,EPS分别为0.47元、0.69元和0.99元[14] 财务数据总结 1) 2024年上半年,公司预计实现归属上市公司股东净利润20,133.06万元–22,050.50万元,同比增长110% -130%[8] 2) 2024年,公司预计实现营业收入32.68亿元,同比增长22.5%;净利润4.39亿元,同比增长97.9%[11] 3) 2024年,公司毛利率预计为42.8%,净利率为13.4%,ROE为9.0%[11] 4) 2024年,公司每股收益为0.47元,对应PE为46.9倍[11][14]