公司财务表现 - 公司在2024年第一季度的财务表现相比于2023年同期包括：收入下降6.9%，至8.79亿美元[43] - 调整后的净收入增加了830万美元，增长了8.3%，达到1.49亿美元[43] - 经调整的EBITDA从持续和已停止运营中减少了1,330万美元，降低了14.5%，至7.88亿美元[43] 公司增长策略 - 公司通过扩大现有客户关系、赢得新客户、追求渠道扩展、提升服务提供、数字技术解决方案、发展国际平台、提供运营效率和扩展到逻辑相邻领域等方式来实现有机增长[44] - 公司通过收购业务部门和将更多资源集中在核心业务上来进一步简化运营[44] 财务指标 - 公司的有机收入增长和收购收入增长通过比较有机收入或收购收入，净除去任何剥离[50] - 调整后的净收入和调整后的EBITDA是公司的非GAAP财务指标，用于评估业务绩效[62] - 公司提供调整后的EBITDA和按部门调整后的EBITDA作为关键运营指标[63] 费用构成 - 公司的成本主要包括固定和变动费用，主要归因于全职和兼职员工的招聘、培训、薪酬和福利[51] - 公司的销售、一般和管理费用主要包括薪水、工资税和企业人员的福利[52] - 公司的其他一般费用包括信息技术、专业服务费用、包括会计和法律服务，以及其他一般公司费用[53] 资产评估 - 公司对商誉进行减值测试，根据收购价格与净可辨认有形和无形资产公允价值之间的差额确定商誉[54] - 公司采用收入和市场方法确定基础报告单位的估计公允价值[55] - 公司根据可观察信息确定私募认股权证的公允价值[56] 现金流 - 公司拥有积极的现金流特征，主要来源于运营现金流、借款和其他债务[61] - 三个月截至2024年3月31日的经营活动现金流为负$8,894，较去年同期的正$41,396有所下降[95] - 三个月截至2024年3月31日的投资活动现金流为正$68,715，较去年同期的负$5,988有所增长[96] - 三个月截至2024年3月31日的融资活动现金流为负$66,882，较去年同期的负$6,797有所增长[97] 融资安排 - Revolving Credit Facility提供的未使用额度为$500.0 million，截至2024年3月31日可用额度为$500.0 million[100] - Revolving Credit Facility的利率为浮动利率，可选择Term SOFR或Alternative Currency Spread rate加上适用的利差，或者选择基准利率或加拿大Prime Rate加上适用的利差[101] - Term Loan Facility的利率为Term SOFR加上4.50%的适用利差，额外的SOFR调整范围为0.11%至0.26%[103] 风险管理 - 公司使用金融衍生工具对加拿大业务的外汇风险进行对冲[111] - 公司通过利率上限和下限协议管理利率风险[113] - 公司未将利率对冲工具指定为会计目的的对冲[113]