订阅收入 - 公司订阅收入主要包括客户访问订阅服务、相关标准和增强支持以及更新等费用，其中云端订阅服务收入按订阅期限平均确认[129] - 公司通常会在每年第四季度签订大量新客户和现有客户扩展合同，这主要是由于软件行业大型企业客户采购模式和公司销售团队年度目标激励机制所致[132] - 公司订阅服务合同通常为12-36个月期限，这会导致季度收入确认存在一定滞后[132] - 公司第三季度与美国联邦政府签订的12个月期限合同数量较多，这会导致后续季度RPO和cRPO出现一定波动[132] - 截至2024年6月30日，公司RPO为186亿美元，同比增长31%，其中47%为未来12个月确认的cRPO[121][122] - 截至2024年6月30日，公司拥有1,988家年合同价值超过100万美元的客户，同比增长15%[125] - 订阅收入增长23%和24%，分别达到25.42亿美元和50.65亿美元[140][145] - 数字工作流产品和ITOM产品订阅收入分别增长22%和23%[145] - 订阅毛利率保持在82%的高水平[154] - 预计2024年订阅收入和专业服务收入将继续保持增长[143][148] 现金流和财务状况 - 公司2024年上半年自由现金流为15.84亿美元，同比增长33%[127] - 公司在2024年6月30日持有89亿美元的现金、现金等价物和投资，预计未来12个月内现金流将足以满足公司需求[190] - 2024年上半年经营活动产生的现金流入为19.61亿美元，较2023年同期增加4.79亿美元，主要由于收入增长带来的更高收款[192] - 2024年上半年投资活动产生的现金流出为11.05亿美元，较2023年同期减少0.93亿美元，主要由于投资净购买减少[193] - 截至2024年6月30日止6个月，用于融资活动的净现金流出为5.8亿美元，而2023年同期为8900万美元，增加主要是由于收购G2K Group GmbH的第二期付款1.84亿美元、回购普通股1.75亿美元以及与股权激励相关的税款增加1.46亿美元，部分被来自员工股票计划收益增加1400万美元所抵消[194] 毛利率和费用 - 专业服务及其他收入增长13%和12%，分别达到0.85亿美元和1.65亿美元[140][147] - 专业服务及其他毛利率从负转正，分别达到2%[156] - 销售和营销费用增长15%和14%，分别达到9.6亿美元和18.83亿美元[157][158] - 研发费用增长23%，分别达到5.21亿美元和12.49亿美元[161][162] - 预计2024年毛利率和销售营销费用占比将保持相对稳定[154][159] - 预计2024年12月31日结束的一年内,研发费用将以绝对美元增加,但相对收入保持相对平稳[163] 其他财务指标 - 公司2024年上半年续约率为98%[128] - 公司来自直销渠道的收入占总收入的79%[131] - 2024年6月30日三个月和六个月期间,一般及行政费用分别增加2300万美元和4600万美元,主要由于非人员相关成本和外部服务增加[165] - 2024年6月30日三个月和六个月期间,股票激励费用分别增加4700万美元和8800万美元,主要由于向现有和新员工授予额外股票[169] - 2024年6月30日三个月和六个月期间,利息收入分别增加3000万美元和7100万美元,主要由于投资组合收益增加和利率上升[176] - 2024年6月30日三个月和六个月期间,其他费用净额分别减少700万美元和1500万美元,主要由于股权投资收益增加[179] - 2024年6月30日三个月和六个月期间,所得税费用分别为7200万美元和1.5亿美元,主要由于不同税率国家收益组合变化和股票激励超额税收抵免[183] - 公司在2023年6月30日前12个季度实现持续盈利,因此认为美国联邦和州递延税资产很可能实现[185] 风险管理 - 公司密切关注俄罗斯入侵乌克兰和以色列与加沙地带冲突事件,目前尚未对公司业务和经营产生重大影响[118][119][120] - 为了降低外汇波动风险,公司签订了外汇远期合约来对冲部分净货币资产负债和预测外币收入,其中与预测收入相关的合约指定为现金流量套期[197] - 这些外汇远期合约使公司面临一定的信用风险,但公司通过与高信用评级的主要金融机构交易来降低这一风险,同时不会为这些衍生工具提供或收取现金抵押品[198] - 公司管理层评估,截至2024年6月30日,公司的信息披露控制和程序是有效的[199] - 2024年第二季度,公司的内部控制未发生重大变化[200]