公司运营情况 - 影响公司运营结果的关键因素包括当前的地缘政治和宏观经济形势[190] 2023年收入情况 - 2023年服务收入增长53.1%，主要归因于在线广告业务的稳健表现和投资扩大广告库存[205] - 2023年销售商品相关收入增长54.4%，主要由于食品科技业务的增长，以及通过市场平台和设备销售的增加[206] - 2023年搜索和门户业务收入同比增长49.3%，占总收入的42.2%[213] - 2023年电子商务、移动性和配送业务收入同比增长61.1%，占总收入的52.6%[214] - 2023年Plus和娱乐服务业务收入同比增长110.5%，占总收入的8.4%[214] 2023年调整EBITDA情况 - 2023年搜索和门户业务的调整EBITDA较2022年增加了524.47亿卢布，增长了43.5%[216] - 2023年电子商务、移动性和交付业务的调整EBITDA亏损较2022年扩大了396.7亿卢布，增长了20.2%[216] - 2023年Plus和娱乐业务的调整EBITDA较2022年增加了107.93亿卢布，增长了137.5%[216] - 2023年分类广告业务的调整EBITDA较2022年减少了6.88亿卢布，减少了61.8%[216] - 2023年其他业务单元和创新的调整EBITDA亏损较2022年增加了269.5亿卢布，增长了90.3%[216] 财务状况 - 2023年利息收入从2022年的47.23亿卢布增加到56.37亿卢布，主要是由于适用利率的增加[216] - 2023年利息支出从2022年的33.96亿卢布增加到10.86亿卢布，主要是由于新债务设施的达成和利率的增加[217] 融资活动 - 2023年融资活动中，主要包括来自债务发行的现金流入为227,151百万卢布，债务偿还的现金流出为137,755百万卢布[227] - 2022年融资活动中，主要包括可转换债务偿还的现金流出为49,560百万卢布，债务发行的现金流入为50,666百万卢布[227] - 2021年融资活动中，主要包括与Uber交易支付的现金流出为73,077百万卢布[229] 风险管理 - 公司面临外汇风险，特别是俄罗斯卢布对美元的汇率波动可能会显著影响公司的经营业绩[240] - 公司暴露于利率风险，特别是与浮动利率债务相关的现金流量变动可能会对公司产生影响[241] 股权激励和员工情况 - 2023年，公司董事会批准了对未来股权激励奖励的修正，现金补偿金额为1,607百万卢布（合17.9百万美元）[249] - 公司雇员总数在2023年达到26,361人，其中产品开发人员占13,003人，销售和行政人员占12,364人[264] 股票情况 - 公司的Class A股票目前在纳斯达克全球精选市场上市，股票代码为“YNDX”[280] 税务情况 - 美国持有人可能根据1992年美国和荷兰之间的双重征税协定获得对荷兰股息预扣税的豁免[300] - 公司需按照《证券交易法》的规定定期向SEC提交报告和其他信息[316]

财务表现 - 总营收在2023年第四季度达到249,586百万卢布，同比增长51%[2] - 调整后的总EBITDA在2023年第四季度达到32,903百万卢布，同比增长92%[2] - 公司整体营收在2023年第四季度同比增长了51%[34] - YANDEX N.V.的Ex-TAC收入为231.24亿卢布，同比增长51%[70] - 2023年第四季度营业收入为29.5亿卢布，较2022年同期的6.1亿卢布增长115%[40] - 2023年第四季度，YANDEX N.V.的调整后EBITDA为329.03亿卢布，同比增长92%[70] - YANDEX N.V.的Ex-TAC收入为743.37亿卢布，同比增长53%[70] - 2023年全年，YANDEX N.V.的净收入为2177.5万卢布，同比下降54%[69] - 2023年全年，YANDEX N.V.的经营活动现金流为702.82亿卢布，同比增长783.4%[69] - 2023年全年，YANDEX N.V.的现金及现金等价物结余为978.7亿卢布，同比增长149.7%[69] - Yandex整体调整后EBITDA亏损在2023年第四季度为22.1亿卢布，较去年同期减少了8333万卢布[26] - Yandex整体调整后EBITDA在2023年第四季度为3.29亿卢布，较去年同期增加了15.8亿卢布[34] 市场份额和业务增长 - 俄罗斯搜索市场份额为63.8%，较去年同期增加1.2个百分点[2] - 移动搜索流量占总搜索流量的69.5%[19] - 电子商务、出行和配送业务在2023年第四季度的营收增长了45%[19] - Yandex的电子商务GMV同比增长了46%[22] - Yandex Market市场上第三方卖家销售的GMV份额在2023年第四季度达到了90%[22] - Yandex Market市场上活跃买家数量同比增长了33%，达到了1850万[22] - 在2023年第四季度，Yandex的移动服务GMV同比增长了50%[22] - Yandex Plus订阅用户数量在2023年第四季度达到了3040万，同比增长了58%[28] - Yandex Classifieds在2023年第四季度的收入同比增长了79%[30] - Yandex其他业务部门和创新项目在2023年第四季度的收入同比增长了84%[32] 公司战略和未来展望 - 公司计划出售俄罗斯和某些国际市场业务，交易总价值为4750亿卢布[8] - 公司未来展望受到地缘政治和宏观环境不确定性的影响，暂时无法提供前瞻性预期[6] - 公司计划保留国际业务和其他非俄罗斯资产，包括四家早期技术企业[10] 财务费用和调整 - 公司表示，可能会因收购而产生与核心运营绩效无关的费用，这些费用会被从调整后的EBITDA/(亏损)和调整后的净收入中排除[59] - 公司调整了净收入和EBITDA/(亏损)以排除商誉和其他无形资产减值损失，以提供更清晰的业务绩效图景[60] - 公司在2022年12月31日结束的12个月中，排除了对可转换债务重组的收益和与此收益相关的所得税影响，以计算调整后的净收入和调整后的EBITDA/(亏损)[61] - 公司在2022年6月完成了对到期于2025年的12.5亿美元0.75%可转换债券93.2%的购买，重组后获得了93.05亿卢布的收益，同时承担了7.51亿卢布的相关所得税费用[62] - 公司认为，将调整后的净收入和调整后的EBITDA/(亏损)中排除与公司运营活动无关的影响是有益的，这些影响包括拟议的企业重组和其他类似的一次性费用[63] - 公司在2022年第三季度完成了News和Zen的脱离，导致一次性收益38051万卢布，这一收益被从调整后的净收入和调整后的EBITDA/(亏损)中排除[64] - 公司提供了每个非GAAP财务指标与最直接可比的美国GAAP财务指标之间的详细调和表[65] 资产和负债 - 截至2023年12月31日，公司的总资产为616719万卢布（8770.7万美元），总负债为278541万卢布（5467.1万美元），股东权益为338178万卢布（3303.6万美元）[66] - 截至2023年12月31日，公司的总收入为249586万卢布（2782.8万美元），净亏损为6322万卢布（70.5万美元），每股基本净亏损为17.05卢布（0.19美元）[67] - 2023年第四季度，YANDEX N.V.的净收入为负6322万卢布，同比下降70.5%[68] - 2023年第四季度，YANDEX N.V.的经营活动现金流为118.52亿卢布，同比增长132.2%[68] - 2023年第四季度，YANDEX N.V.的现金及现金等价物结余为978.7亿卢布，同比增长124.8%[68]

交易详情 - Yandex NV宣布以约52亿美元的现金和股份交易出售其在欧洲国家的业务[1] - Yandex将其核心俄罗斯业务转让给由国内投资者领导的财团，包括Lukoil在内[3] - 交易反映了公司价值至少打了50%的折扣，这是俄罗斯政府关于国际公司退出的规定[6] 公司前景 - Yandex预计将保持私有独立，管理层将继续控制公司的重大决策和战略[7]

总体财务表现 - 2023年第三季度总收入为204769百万卢布，同比增长54%[2] - 2023年第三季度调整后的总EBITDA为26528百万卢布，同比增长33%[2] - 2023年第三季度净收入为7681百万卢布，同比下降83%[2] - 营运收入在2023年第三季度达到了121亿卢布，同比增长了12%[39] - 其他收入在2023年第三季度达到了72.09亿卢布，同比增长了78%[41] - Q3 2023所得税费用为77.04亿卢布，较2022年Q3的68.18亿卢布增加[42] - Q3 2023净收入为77亿卢布，较2022年Q3的455亿卢布下降，其中包括新闻和Zen解除合并的一次性非现金收益[43] - Q3 2023经营活动现金流为223亿卢布，购买固定资产、无形资产和待租资产的现金支出为311亿卢布[44] 业务拓展 - 2023年第三季度移动搜索流量占总搜索流量的比例为70.8%[19] - 2023年第三季度电子商务GMV总额增长67%[23] - 2023年第三季度移动、电子商务和配送业务的总收入为107240百万卢布，同比增长69%[24] - 2023年第三季度电子商务GMV中第三方卖家销售占比达到87%[23] - 2023年第三季度移动服务GMV增长51%[23] - 2023年第三季度电子商务GMV中第三方（3P）佣金业务模式增长78%[23] - 移动业务的GMV在2023年第三季度同比增长了51%[25] - 电子商务、移动业务和配送业务的收入在2023年第三季度同比增长了69%[26] - Yandex Plus订阅用户数量在2023年第三季度末达到了2580万，同比增长了63%[30] - 分类广告业务在2023年第三季度同比增长了111%[31] - 其他业务单位和创新领域的收入在2023年第三季度同比增长了68%[32] 股权结构和财务指标 - 截至2023年9月30日，已发行和流通的股份数为361,482,282股，包括325,783,607股A类股，35,698,674股B类股，以及一股优先股，不包括库藏的558,663股A类股[45] - 截至2023年9月30日，员工持有购买额外2.9百万股的股票期权，行权价格为44.32美元/股，其中2.3百万股已完全行权[46] - 我们使用非美国通用会计准则的财务指标来补充按照美国通用会计准则编制和呈现的财务信息，包括净除交通获取成本后的营收、调整后的息税折旧及摊销前利润/亏损、调整后的息税折旧及摊销前利润率和调整后的净收入/亏损[51] - 管理层使用这些非美国通用会计准则的财务指标来评估财务表现和决策，认为这些指标反映了公司的核心运营绩效，对分析师和投资者提供了有助于理解、建模和预测我们运营业务发展的补充信息[53] - 尽管管理层使用这些非美国通用会计准则的财务指标进行运营决策，并认为这些财务指标对分析师和投资者有用，但我们认识到这些指标存在一些限制[54] 公司背景 - Yandex是一家注册在荷兰的技术公司，自1997年以来提供本地相关的搜索和导航产品，扩展至移动性、电子商务、在线娱乐、云计算等领域[47] 前瞻性声明 - 本新闻稿包含涉及风险和不确定性的前瞻性声明，所有除历史事实之外的陈述，包括未来财务和业务表现、业务和战略，以及当前地缘政治和宏观经济发展对我们行业、业务和财务结果的影响，均为前瞻性声明[49]

资产负债情况 - YANDEX N.V. 2023年6月30日的现金及现金等价物为71.9亿美元[3] - YANDEX N.V. 2023年6月30日的总资产为749.1亿美元[3] - YANDEX N.V. 2023年6月30日的总负债为409.7亿美元[3] - 2023年6月30日，Yandex N.V.的资产总额为81,505百万卢布，净收入为18,511百万卢布[11] - 2023年6月30日，Yandex N.V.的现金及现金等价物总额为71,885百万卢布，相当于825.9百万美元[17] - 2023年6月30日，YANDEX N.V.的贷款发放总额为105.4亿美元[19] - 2023年6月30日，YANDEX N.V.的固定资产和设备净值为1,693.8亿美元[20] - 2023年6月30日，YANDEX N.V.的运营租赁权利资产为331.4亿美元[21] 财务表现 - YANDEX N.V. 2023年6月30日的净收入为168.1亿卢布，相当于2.34亿美元[4] - YANDEX N.V. 2023年6月30日的每股基本收益为0.44美元[5] - YANDEX N.V. 2023年6月30日的每股摊薄收益为0.44美元[5] - YANDEX N.V. 2023年6月30日的综合收益为142.2亿卢布，相当于1.95亿美元[6] - YANDEX N.V. 2023年6月30日的综合收益归属于公司为138.1亿卢布，相当于1.95亿美元[6] - 2023年上半年，YANDEX N.V.的经营活动提供的现金流为414.2百万美元[7] - 2023年上半年，YANDEX N.V.的投资活动提供的净现金为-381.7百万美元[7] - 2023年上半年，YANDEX N.V.的融资活动使用的净现金为-266.4百万美元[8] 公司概况 - Yandex N.V.是一家技术公司，通过机器学习和其他技术构建智能产品和服务[11] - Yandex N.V.的母公司是Yandex N.V.，成立于2004年，是欧洲最大的互联网企业之一，俄罗斯领先的搜索和打车服务提供商[11] - Yandex N.V.的财务报表采用美国通用会计准则编制，未来可能受到地缘政治和宏观经济发展、竞争压力、广告模式变化等因素影响[11] 其他 - Yandex N.V.在2023年6月30日收购了Uber在MLU B.V.的剩余29%股权，交易金额为702.5美元（57,337卢布）[16] - Yandex N.V.在2023年6月完成了对其0.75%到期于2025年3月3日的可转换债券93.2%的购买，并对所有债券进行了修改[14] - Yandex N.V.的基本每股净收入/净亏损是根据权重平均未偿还普通股数计算的，使用两类方法[14]

财务表现 - YANDEX N.V. 2023年第一季度营收达到1632.75亿卢布，同比增长53.8%[4] - YANDEX N.V. 2023年第一季度净利润为57.85亿卢布，较去年同期亏损130.37亿卢布有显著改善[5] - YANDEX N.V. 2023年第一季度现金流量从经营活动中获得了225.19亿卢布，较去年同期的亏损40.49亿卢布有大幅增长[6] - 2023年第一季度融资活动净现金流为253.9百万美元[7] - 2023年第一季度现金及现金等价物净变动为463.1百万美元[7] - 2023年3月31日现金及现金等价物总额为1558.5百万美元[7] - 2023年3月31日股东权益总额为4456.4百万美元[8] 公司业务 - Yandex是一家技术公司，致力于构建由机器学习等技术驱动的智能产品和服务[9] - 2023年3月31日俄罗斯卢布兑美元汇率为77.0863[9] 会计准则 - 2022年9月，FASB发布了ASU No. 2022-04，要求使用供应商融资计划的实体披露计划的关键条款[11] - 2023年1月1日起生效的会计准则对未经重大影响的未经审计的简明合并财务报表[11] 资产情况 - 公司完成了对0.75%可转换票据的回购，截至目前已购买超过99%的票据[13] - 现金及现金等价物在2022年底和2023年3月底分别为83131万卢布和119398万卢布[13] - 2022年和2023年3月31日的应收账款逾期超过一年的金额分别为2595万卢布和3370万美元[14] - 公司的应付账款、应计费用和其他负债在2022年底和2023年3月底分别为122816万卢布和137569万美元[15] - 贷款的公允价值在2022年底和2023年3月底分别为46613万卢布和67723万美元[17] - 截至2022年底和2023年3月底，物业和设备净值分别为127706万卢布和133643万美元[18] - 2022年和2023年3月31日的租赁费用包括运营租赁成本和财务租赁成本[19] - 2023年3月31日，YANDEX N.V.的运营租赁权利使用资产为28,666百万卢布，运营租赁负债为28,469百万卢布[20] - 2023年3月31日，YANDEX N.V.的商誉总额为145,183百万卢布，净无形资产为30,678百万卢布[22] - 2023年3月31日，YANDEX N.V.的授权内容资产为17,516百万卢布[25] 风险和不确定性 - 集团认为已根据税法提供了足够的税务负债准备金，但上述因素可能为集团带来税务风险[27] - 截至2023年3月31日，集团为与非所得税相关的不确定性事项计提了约11,839卢布（153.6美元）[28] - 集团估计与非所得税相关的潜在不确定性事项可能高达约33,911卢布（439.9美元）[29] 股权激励 - 公司根据2016年股权激励计划向集团员工授予了股权奖励[31] - 公司对员工授予了几个业务单位的股权奖励，包括合成期权和业务单位股权奖励[32] - 截至2023年3月31日，未摊销的与未归属的合成期权和业务单位股权奖励相关的股权报酬费用为5,662卢布（73.5美元）[34] 经营部门 - 集团根据首席运营决策者管理业务的方式确定了其运营和报告部门[36] - 报告部门的收入来源包括搜索和门户、电子商务、移动和交付、Plus和娱乐服务以及分类广告[37] 总体业绩 - 2023年第一季度，Yandex集团总营收达到24.39亿美元，同比增长约64.1%[39] - 搜索和门户服务业务部门营收为8.76亿美元，调整后的EBITDA为4.5亿美元[39] - 电子商务、移动性和交付业务部门营收为11.48亿美元，调整后的EBITDA为-1.4亿美元[39] - Yandex集团总体调整后的EBITDA为16.24亿美元，同比增长约1276.6%[39] - 2023年第一季度，Yandex集团净利润税前为7.74亿美元[40] 其他 - 公司根据2016年股权激励计划向集团员工授予了股权奖励[31] - 公司对员工授予了几个业务单位的股权奖励，包括合成期权和业务单位股权奖励[33] - 2022年，集团主要通过一项固定利率的卢布计价商业贷款资助了债券回购的现金部分[30] - Yandex集团于2023年5月偿还了200亿卢布的贷款本金，并在4月至5月期间获得了340亿卢布的额外贷款[41] - Yandex集团于2023年4月21日收购了Uber在MLU B.V.的剩余股权，交易金额为7.025亿美元[42]

外汇风险管理 - 俄罗斯运营子公司的外汇风险主要来自美元和卢布的货币资产和负债，美元对卢布汇率波动可能会显著影响公司运营结果[370] - 2022年12月31日，如果美元对卢布强势/弱势20%，公司可能会额外认定123.19亿卢布的外汇损失/收益[370] 资金管理 - 公司在荷兰拥有大量美元现金、现金等价物和定期存款，2022年底金额为114.36亿卢布，2021年底金额为251.89亿卢布[371] - 公司当前持有的定期存款金额为1.53亿卢布，投资于固定利率且在12个月内到期，不认为会受到利率变动影响[371] - 公司发行了12.5亿美元的0.75%可转换债券，2025年到期，2022年6月完成了93.2%的回购，主要通过到2025年到期的固定利率卢布商业贷款偿还[371] 高管薪酬与股权激励 - 公司高管团队在2022年获得的总现金补偿为14.23亿卢布（2020年为20.2百万美元），包括已支付的11.31亿卢布现金补偿，2022年还授予了高管团队137,627个RSU和62,046个PSU[379] - 公司雇员数量在2020年至2022年期间持续增长，截至2022年底达到20,850人[393] - 公司2016年股权激励计划提供了股权奖励形式，包括受限股单位（RSUs）和绩效股单位（PSUs）[394] - 公司董事会有权随时修改、暂停或终止2016年计划，但必须确保已授予的股票期权不受影响[398] - 公司于2022年3月向所有RSU持有人提供了将未来奖励兑换为现金奖金的机会，约330万RSUs被兑换[399] 股权结构 - 公司董事和5%以上股东持有的股份总计占公司总股本的29.04%[401] - 公司股东拥有相同的投票权，A类股票每股一票，B类股票每股十票[400] - 公司董事John Boynton持有约12.9万股A类股份[401] - 公司董事Rogier Rijnja持有约4,251股A类股份[402] - 公司董事Alexander Voloshin持有约8.18万股A类股份[403] - 公司董事和5%以上股东总计持有公司21.76%的股份[404] - 公司持有的股票约为4200万股，占已发行股份约52%的表决权[409] - 公司与某些股东签订了注册权协议，允许他们要求公司注册其持有的A类股票[412] 公司合作与交易 - 公司目前在纳斯达克全球精选市场上市，股票代码为“YNDX”[417] - 公司发行了12.5亿美元的可转换高级票据，于2025年到期[419] - 公司与Uber签订了关于Yandex Taxi的股东协议，规定了MLU的治理和运营[422] - 公司与Uber达成了关于Yandex Taxi重组的框架协议，包括从Uber收购了其在SDG的全部18.2%股权[423] - 公司在2021年9月完成了与Uber的初始交割，收购了Uber在SDG的全部18.2%股权和MLU的额外4.5%股权[424] - Yandex获得了Uber的29%股权的认购期权，初始行权价格为18.11亿美元，随着时间推移行权价格会有所增加[1] - Uber同意延长MLU对Uber品牌的独家使用权，直至2030年8月[1] 税务相关 - 荷兰不存在适用于荷兰公司股息或其他分配的外汇管制[2] - 荷兰的一般税务规定适用于我们的A类股股东，但不适用于荷兰税务法律认定为荷兰税务居民的股东[3] - 持有我们的A类股的非荷兰居民通常不会对从A类股获得的收入和资本收益征收荷兰所得税或公司所得税[4] - 荷兰不会对持有Class A股票的美国股东征收资本利得税[439] - 荷兰不会对Class A股票的出售征收增值税[440] - 持有Class A股票的美国股东需要关注美国联邦所得税的影响[441]

财务数据 - 公司第三季度总营收为563.09亿卢布(约97.08亿美元)，同比增长23.3%[5] - 公司现金及现金等价物余额为998.66亿卢布(约17.39亿美元)，较上年末增加25.9%[5] - 公司商誉为1,431.25亿卢布(约24.93亿美元)，较上年末增加21.5%[5] - 公司固定资产净值为1,090.77亿卢布(约19.00亿美元)，较上年末增加10.9%[5] - 公司无形资产净值为318.81亿卢布(约5.55亿美元)，较上年末增加42.5%[5] - 公司内容资产净值为158.02亿卢布(约2.75亿美元)，较上年末增加14.8%[5] - 公司权益总额为3,266.61亿卢布(约56.90亿美元)，较上年末增加20.0%[5] - 公司归属于Yandex N.V.股东的权益为3,069.82亿卢布(约53.47亿美元)，较上年末增加18.9%[5] - 公司非控股权益为196.79亿卢布(约3.43亿美元)，较上年末增加41.8%[5] - 公司总负债为2,363.91亿卢布(约41.17亿美元)，较上年末下降2.5%[5] 经营业绩 - 公司三季度收入为356,921百万卢布(6,216.7百万美元),同比增长45.1%[7] - 公司三季度净利润为40,560百万卢布(706.5百万美元),同比增长244.4%[7] - 公司三季度每股基本收益为94.02卢布(1.64美元),每股摊薄收益为69.62卢布(1.21美元)[7] - 公司三季度营业成本和费用为349,812百万卢布(6,092.9百万美元),同比增长36.3%[7] - 公司三季度研发投入为53,045百万卢布(923.9百万美元),同比增长53.8%[7] - 公司三季度销售及一般管理费用为118,733百万卢布(2,068.0百万美元),同比增长42.1%[7] - 公司三季度经营活动产生的现金流为43,287百万卢布(754.0百万美元)[12] - 公司三季度投资活动使用的现金流为988百万卢布(17.2百万美元)[12] - 公司三季度外币折算产生的综合收益为6,197百万卢布(107.9百万美元)[9] - 公司三季度归属于Yandex N.V.的综合收益为40,897百万卢布(712.3百万美元)[9] 现金流和资本结构 - 公司现金及受限现金和现金等价物从2021年9月30日的81,487百万卢布增加至2022年9月30日的101,016百万卢布[15] - 公司于2022年9月30日偿还了49,364百万卢布的可转换债务,并发行了50,228百万卢布的新债务[15] - 公司于2022年9月30日支付了1,154百万卢布的融资租赁款和2,940百万卢布的透支借款[15] - 公司2022年前三季度的营业现金流为9,889百万卢布,较2021年同期的8,696百万卢布有所增加[15] - 公司2022年前三季度新增及修改经营租赁产生的使用权资产为4,627百万卢布,2021年同期为22,280百万卢布[15] - 公司2022年前三季度新增及修改融资租赁产生的使用权资产为5,199百万卢布,2021年同期为11,531百万卢布[15] - 公司2022年9月30日的普通股发行在外股数为361,156,902股,较2021年9月30日的358,558,996股有所增加[17][18] - 公司2022年9月30日的普通股股东权益总额为326,661百万卢布,较2021年9月30日的273,067百万卢布有所增加[17][18] - 公司2022年前三季度实现净利润43,168百万卢布,较2021年同期的净亏损3,385百万卢布有大幅改善[17][18] - 公司2022年9月30日的现金及现金等价物余额为99,866百万卢布,受限现金及现金等价物为1,150百万卢布[15] 收购和会计政策变更 - 公司于2022年8月22日与VK签订了具有约束力的协议，出售其新闻聚合平台和Zen信息服务，同时收购Delivery Club LLC的100%股权[39] - 收购Delivery Club的总对价为386.2亿卢布，相当于新闻和Zen业务的公允价值[39] - 由于新闻和Zen业务的终止合并，公司确认了380.51亿卢布（6.628亿美元）的收益[39] - 公司正在对Delivery Club收购的某些无形资产进行第三方估值和核实某些余额，因此净资产、商誉和递延所得税的计量是暂时性的，可能会发生变化[39] - 公司于2022年1月1日采用了ASU 2020-06会计准则，导致可转换债券的会计处理发生变化[31][32][33][34] - 采用新准则后，公司的额外实收资本减少85.73亿卢布、负债组成部分增加64.04亿卢布、留存收益增加25.11亿卢布[32] - 新准则的采用使得公司的利息费用从2022年1月1日起有所降低[32] 资产和负债 - 公司现金及现金等价物为998.66亿卢布(17.39亿美元)[43] - 公司商誉为244.55亿卢布[40] - 公司无形资产净值为139.93亿卢布[40] - 公司收购Delivery Club品牌商标将在10年内摊销[40] - 公司收购Delivery Club客户关系将在7年内摊销[40] - 公司预计在食品和杂货配送服务领域实现重大协同效应和成本降低[40] - 公司其他流动资产包括销售融资应收款、贷款、合同资产等[45] - 公司其他非流动资产包括贷款、合同资产、投资等[47] - 公司投资于ClickHouse Inc.、风险投资基金等[49] - 公司利息收入主要来自银行存款[53] - 公司截至2021年12月31日和2022年9月30日的金融资产和负债的账面价值和公允价值[60] - 公司截至2021年12月31日和2022年9月30日的物业、厂房及设备情况[61] - 公司2021年和2022年前三季度的折旧费用[62] - 公司的经营租赁和融资租赁情况[63,64,65,66,67,68] - 公司2021年和2022年前三季度的租赁相关成本[65] - 公司2022年9月30日的租赁负债到期情况[66,67] - 公司于2022年9月30日的商誉总额为1,444.63亿卢布(25.16亿美元)[71] - 公司于2022年9月30日的无形资产净值为318.81亿卢布(5.55亿美元)[72] - 公司于2022年9月30日的其他无形资产净值为55.75亿卢布(0.97亿美元)[74] - 公司于2022年1-9月期间无形资产摊销费用为53.69亿卢布(0.935亿美元)[75] - 公司于2022年1-9月期间确认了2.74亿卢布(0.477亿美元)的客户关系资产减值损失[74] - 公司于2022年9月30日的内容资产净值为275.2亿美元[82] - 公司于2022年9月30日的非收入税相关或有负债估计约为345.5亿美元[87] - 公司于2022年9月30日的总债务为885.3亿美元，其中874.7亿美元为贷款[89] - 公司于2022年9月30日的流动负债部分为364.8亿美元[89] - 公司于2022年9月30日的非流动负债部分为520.5亿美元[89] - 公司于2022年9月30日的可转换优先票据总额为10.6亿美元[95] - 公司于2022年9月30日的可转换债务总额为10.6亿美元[95] 股权激励 - 公司于2022年9月30日的未偿还股票期权、受限股单位和绩效股单位的未摊销股份支付费用为372.3亿卢布[101] - 公司于2022年9月30日的未偿还合成期权的未摊销股份支付费用为65.5亿卢布[103] - 公司于2022年9月30日的未偿还自动驾驶集团受限股单位的未摊销股份支付费用为2.33年[105] - 公司于2022年9月30日的未偿还业务部门股权激励的未摊销股份支付费用为1.8百万[107] - 公司于2022年9月30日的未偿还股票期权、受限股单位和绩效股单位的加权平均授予日公允价值分别为22.16美元、54.46美元和91.40美元[99,100] - 公司于2022年3月为2022年2月28日至2022年年底期间到期的受限股单位提供了现金兑换计划,导致额外的股份支付费用为39.7亿美元[101] - 公司于2022年9月30日的未偿还合成期权的加权平均授予日公允价值为4,493.8卢布[103] - 公司于2022年9月30日的未偿还自动驾驶集团受限股单位的加权平均剩余确认期限为2.33年[105] 业务板块表现 - 公司业务分为搜索和门户、电子商务、出行和配送、Plus和娱乐服务、分类信息等五大板块[109] - 搜索和门户板块第三季度收入为608.53亿卢布，同比增长45%[110] - 电子商务、出行和配送板块第三季度收入为633.48亿卢布，同比增长49%[110] - Plus和娱乐服务板块第三季度收入为78.17亿卢布，同比增长81%[110] - 分类信息板块第三季度收入为33.71亿卢布，同比增长39%[110] - 其他业务板块第三季度收入为101.94亿卢布，同比增长70%[110] - 公司第三季度总收入为1,331.63亿卢布，同比增长46%[111] - 公司第三季度调整后EBITDA为200.03亿卢布，同比增长256%[112] 可转换债券相关 - 公司于2022年6月完成了对93.2%可转换债券的回购，支付了现金和股票作为对价[92] - 公司无法在最后到期日前赎回剩余的可转换债券，构成违约事件[92] - 公司已发行220万股A类普通股作为部分回购对价的结算[92] - 公司将继续努力满足剩余可转换债券的义务[92] - 公司确认了9.3亿卢布的收益和0.75亿卢布的相关所得税费用，作为可转换债券修订的会计处理[92] - 公司于2022年10月进一步回购了4.6亿美元的可转换债券[114] - 公司于2022年10月发行了325,379股新的A类普通股用于回购可转换债券[114]

财务表现 - 总收入增长45%，在线广告收入增长16%[3] - 总调整后EBITDA下降88%，调整后EBITDA率下降13.9个百分点[3] - 公司2022年第一季度总收入为1,060.1亿卢布(约合10.61亿美元)，同比增长45.0%[57] - 公司2022年第一季度营业成本和费用为1,184.4亿卢布(约合11.85亿美元)，同比增长61.3%[57] - 公司2022年第一季度净亏损为140.2亿卢布(约合1.40亿美元)，上年同期净亏损为32.2亿卢布[57] - 总收入同比增长45%，达到1,060.10亿卢布[61] - 扣除流量获取成本(TAC)的收入同比增长47%，达到998.64亿卢布[61] - 调整后EBITDA同比下降88%，至12.71亿卢布[62] - 调整后净亏损为81.24亿卢布，而上年同期为净利润30.08亿卢布[63] - 调整后EBITDA利润率为1.2%，而上年同期为15.1%[64] 现金流和资产负债情况 - 公司2022年3月31日现金及现金等价物余额为860.5亿卢布(约合8.61亿美元)，较2021年12月31日增加8.5%[53] - 公司2022年3月31日总资产为5,111.7亿卢布(约合51.12亿美元)，较2021年12月31日减少0.8%[53] - 公司2022年3月31日总负债为2,610.3亿卢布(约合26.10亿美元)，较2021年12月31日增加7.6%[53] - 公司2022年3月31日股东权益为2,497.0亿卢布(约合24.97亿美元)，较2021年12月31日下降8.2%[53] - 现金及受限现金余额为863.12亿卢布，较年初下降17.4%[59] - 购置物业、设备及无形资产支出为179.83亿卢布，同比大幅增加[59] - 完成了多项收购交易，支付现金8.20亿卢布[59] - 投资于无市场可报价的股权证券2.51亿卢布[59] - 偿还了2.94亿卢布的透支借款[59] 业务发展 - 公司在2月23日之前的大部分业务保持稳定运营和强劲增长[2] - 搜索市场份额提升1个百分点至61%[3] - 移动端搜索市场份额提升0.6个百分点至59.9%[3] - 移动端搜索市场份额提升4.2个百分点至46.1%[3] - 电商GMV增长164%[15] - 移动出行服务订单量增长36.4%[15] - 移动出行服务GMV增长40%[15] - 市场平台活跃买家数增长79%，活跃卖家数增长230%[15] - 移动业务GMV同比增长40%[17] - 电商业务GMV同比增长164%[17] - 其他O2O服务业务GMV同比增长92%[17] - 电商、移动和配送业务收入同比增长61%[18] - 移动业务收入同比增长47%[18] - 电商业务收入同比增长70%[18] - 其他O2O服务业务收入同比增长123%[18] - 电商、移动和配送业务的负调整EBITDA为82.03亿卢布[20] - 媒体服务业务收入同比增长67%[23] - 分类信息业务收入同比增长22%[25] 股权结构和股权激励 - 总股票发行和流通股数为358,940,491股，其中包括323,241,816股A类普通股和35,698,674股B类普通股[39] - 截至2022年3月31日，公司有2.9百万份未行权的员工期权，加权平均行权价格为44.32美元/股[40] - 公司有0.1百万份股票增值权(SARs)，加权平均计量价格为32.85美元[40] - 公司有12.8百万份限制性股票单位(RSUs)和0.5百万份绩效股票单位(PSUs)[40] - 公司有2.1百万份合成期权,其中0.5百万份已完全行权[40] - 2022年第一季度,公司总股份支付费用同比增长8%[1] 其他 - 公司2022年第一季度经营亏损为124.34亿卢布,主要由于持续投资快速增长业务以及3月份的额外薪酬支出[2] - 公司2022年第一季度调整后EBITDA同比下降88%,主要由于将搜索和门户业务的强劲调整后EBITDA用于投资电商、移动出行和交付等快速增长业务[3] - 公司2022年第一季度净亏损为130亿卢布,主要由于经营亏损、所得税费用以及建设中项目的减值损失[4] - 公司正密切关注地缘政治局势对俄罗斯宏观经济的影响,采取适当措施保持现金流,同时继续投资关键业务和服务的发展[5] - 公司2022年第一季度研发费用为191.6亿卢布(约合1.92亿美元)，同比增长74.0%[57] - 公司2022年第一季度销售、一般及管理费用为408.0亿卢布(约合4.08亿美元)，同比增长76.8%[57] - 公司2022年第一季度折旧和摊销费用为74.7亿卢布(约合0.75亿美元)，同比增长42.1%[57]