退市与延期相关 - 2024年11月4日收到纽交所最终退市通知证券交易已暂停[147] - 2024年8月9日股东批准将必须完成首次业务合并或其他相关操作的日期从2024年8月9日延长至2025年5月9日[148] 股票赎回与资金情况 - 与2024年延期修订相关17440475股A类普通股被赎回每股赎回价约11.40美元总赎回金额198881064美元公司信托账户剩余约81301345美元[152] - 截至2024年9月30日公司信托账户持有资金82128874美元[165] 股东注资与借款 - 2024年7月31日赞助商向信托账户注资101612.90美元并借款250000美元[153] - 初始股东或其附属公司可向公司提供最高150万美元贷款且部分可转换为认股权证[173] - 2022年5月18日起赞助商多次向公司提供工作资本贷款[175] - 2023年5月8日起的首次延期贷款有300万美元未偿还[176] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日第二次延期贷款分别有420万和1998387美元未偿还[177] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日2023年12月工作资本贷款分别有150万和60万未偿还[178] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日2024年5月工作资本贷款分别有100万和0美元未偿还[180] 公司业务与收入 - 截至2024年9月30日公司尚未开展任何业务也未产生任何收入[159] 净亏损情况 - 2024年三季度和前三季度净亏损分别为2236699美元和6390501美元[160] - 2023年三季度和前三季度净(亏损)收入分别为 - 206731美元和4359181美元[161] 现金流量情况 - 2024年前三季度经营活动现金使用2509285美元投资活动现金提供196394270美元融资活动现金使用193744270美元[166] - 截至2024年9月30日公司在信托账户外持有现金211463美元工作资本赤字14073660美元[172] 公司成本与流动性 - 公司已产生并将继续产生大量收购计划成本且流动性不足[183] 法律费用 - 截至2024年9月30日和2023年12月31日与首次公开募股相关的应计法律费用分别约为990700和491700美元[187] 公司协议 - 公司与Orion Mine Finance签订远期购买协议[188] 每股收益计算 - 净收入（亏损）每股通过净收入（亏损）除以期间加权平均普通股数计算，公司采用两类法计算每股收益[195] 认股权证相关 - 认股权证可购买总计15000000股A类普通股[195] 会计处理相关 - 公司对可转换本票采用ASC 815进行会计处理，并选择按公允价值计量[196] - 公司衍生工具在首次公开募股（2021年11月9日）收盘日按公允价值记录，并在每个报告日重新估值[197] - 公共认股权证、私人配售认股权证和远期购买协议被确定为衍生工具，按公允价值计量[197] - 公司将认股权证工具分类为负债并按公允价值调整[199] 公司特殊身份相关 - 公司为新兴成长公司，可利用某些报告豁免[201] - 公司选择不退出JOBS法案的延长过渡期间[202] - 公司为较小的报告公司，无需提供市场风险的定量和定性披露[203]

公司概况 - 公司是一家空白支票公司，成立于2021年4月6日，目的是进行合并、股权交换、资产收购、股票购买、重组或类似的业务合并[163] - 公司是一家新兴成长公司，可以享受一些报告要求豁免[211,212] 融资情况 - 公司于2021年11月9日完成首次公开募股,共发行27,500,000份单位,募集资金2.75亿美元[176] - 公司于2021年11月9日完成了私募配售,共发行14,000,000份认股权证,募集资金1,400万美元[177] - 公司与赞助商签订了可转换承兑票据,赞助商同意向公司提供最高150万美元的贷款用于营运资金[189] - 公司与赞助商签订了第一次延期贷款,赞助商提供300万美元贷款以延长公司完成首次业务合并的期限[190] - 公司与赞助商和Orion GP签订了经修订和重述的延期贷款,贷款将由公司按比例偿还给各方[191] - 公司与赞助商签订了2023年12月工资贷款,赞助商同意提供最高150万美元的贷款用于营运资金[192] - 公司与赞助商签订了2024年5月工资贷款,赞助商同意提供最高100万美元的贷款用于营运资金[193] - 公司与赞助商和Orion GP签订了第三次延期贷款,贷款可以用于购买公司A类普通股认股权证[194] 业务合并进度 - 公司于2023年5月8日和2023年8月8日分别通过延期修正案将完成首次业务合并的期限从2023年5月9日延长至2024年8月9日,并于2024年8月9日再次将期限延长至2025年5月9日[164,165,179] - 在2023年8月9日和2024年8月9日的延期修正案中,分别有5,429,967份和17,440,475份A类普通股被赎回,金额分别为5,827.98万美元和19,888.11万美元[167,179] - 公司已经产生并预计将继续产生大量收购成本,同时距离完成首次业务合并的期限不到12个月[198] - 公司与赞助商关联方Orion Mine Finance签订了远期购买协议,约定在业务合并完成时购买最多500万单位[199] 财务状况 - 截至2024年6月30日,公司在信托账户中持有2.787亿美元[179] - 截至2024年6月30日,公司的现金流量表显示,经营活动使用现金118.75万美元,投资活动使用现金210万美元,筹资活动提供现金375万美元[180,181,182] - 公司目前的流动性不足以维持持续经营,存在重大不确定性[195] - 公司没有任何离表融资安排[196] - 公司除了支付给赞助商关联方的每月1万美元的办公场所和行政支持费用外,没有其他长期债务或租赁义务[197] 内部控制 - 公司存在内部控制重大缺陷,正在采取补救措施[215,216,217] - 公司披露控制程序存在固有局限性,无法完全防范错误和欺诈[218] - 本季度内部控制未发生重大变化[219]

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q (Mark One) ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended March 31, 2024 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission File No. 001-41022 Rigel Resource Acquisition Corp (Exact name of registrant as specified in its charter) Cayman Islands 98-1594226 (State or ot ...

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-K (Mark One) ☒ ANNUAL REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the fiscal year ended December 31, 2023 Or ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission File No. 001-41022 Rigel Resource Acquisition Corp (Exact name of registrant as specified in its charter) Cayman Islands 98-1594226 (State or other j ...

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q (Mark One) ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended September 30, 2023 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission File No. 001-41022 Rigel Resource Acquisition Corp (Exact name of registrant as specified in its charter) Cayman Islands 98-1594226 (State o ...

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q (Mark One) ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended June 30, 2023 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission File No. 001-41022 Rigel Resource Acquisition Corp (Exact name of registrant as specified in its charter) Cayman Islands 98-1594226 (State or oth ...

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UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-K (Mark One) ☒ ANNUAL REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the fiscal year ended December 31, 2022 Or ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission File No. 001-41022 Rigel Resource Acquisition Corp. (Exact name of registrant as specified in its charter) Cayman Islands 98-1594226 (State or other ...