净收入相关 - 2024年第三季度公司净收入为220万美元每股0.25美元2023年同期为290万美元每股0.33美元[118] - 2024年前三季度净利息收入为3290万美元相比2023年同期的3370万美元有所下降[149] - 2024年第三季度净利息收入为1110万美元相比2023年同期的1070万美元有所增长[133] 信用损失相关 - 2024年第三季度信用损失费用为37.1万美元2023年同期为信用损失收益27.4万美元[119] - 2024年第三季度信用损失费用为37.1万美元2023年同期为信用损失收益27.4万美元[137] - 2024年前9个月信用损失费用为72.2万美元，2023年同期为3.4万美元[153] 净利息收入（按不同计算方式）相关 - 2024年第三季度按GAAP计算的净利息收入为1.1077万美元2023年为1.0689万美元[125] - 2024年第三季度按非GAAP计算的净利息收入为1.1205万美元2023年为1.0835万美元[125] 净利息收益率相关 - 2024年第三季度按非GAAP计算的净利息收益率为2.21%2023年为2.11%[125] 各类贷款平均余额、利息收入与收益率相关 - 2024年公司商业贷款平均余额为89633美元利息收入为1425美元收益率为6.36%[129] - 2024年公司农业贷款平均余额为122642美元利息收入为2356美元收益率为7.68%[129] - 2024年公司房地产贷款平均余额为1073945美元利息收入为12750美元收益率为4.75%[129] - 2024年公司消费及其他贷款平均余额为17064美元利息收入为220美元收益率为5.16%[129] 利息收入与支出相关 - 2024年第三季度利息收入相比2023年同期增加200万美元涨幅10.4%主要源于平均利率提高和贷款组合增长[134] - 2024年第三季度利息支出相比2023年同期增加160万美元涨幅19.3%主要因客户转向高利率存款产品[136] - 2024年前三季度利息收入相比2023年同期增加690万美元涨幅12.7%主要源于平均利率提高和贷款组合增长[150] - 2024年前三季度利息支出相比2023年同期增加770万美元涨幅37.1%主要因市场利率上升客户转向高利率存款产品和其他借款增加[152] 非利息收入与支出相关 - 2024年第三季度非利息收入为241万美元相比2023年同期增长2.2%[138] - 2024年第三季度非利息支出为1050万美元相比2023年同期增长7.2%[139] - 2024年前9个月非利息收入为720万美元，较2023年同期增长4.0%[154] - 2024年前9个月非利息支出为3140万美元，较2023年同期增长4.3%[155] 所得税费用相关 - 2024年第三季度所得税费用为39.7万美元2023年同期为59.7万美元[140] - 2024年前9个月所得税费用为120万美元，2023年同期为170万美元[156] 资产相关 - 截至2024年9月30日总资产为21亿美元，较2023年12月31日减少3230万美元[158] - 2024年9月30日投资组合为6.886亿美元，较2023年12月31日减少4780万美元[158] - 2024年9月30日贷款组合（扣除信用损失准备后）为12.96亿美元，较2023年12月31日增加[165] 存款与借款相关 - 截至2024年9月30日存款为18亿美元，较2023年12月31日减少[166] - 截至2024年9月30日其他借款减少至8310万美元[167] 逾期与受损贷款相关 - 截至2024年9月30日次级受损贷款为1690万美元，较2023年12月31日增加370万美元[169] - 截至2024年9月30日，90天以上逾期仍计息贷款为0，非应计贷款总计1750万美元，2023年12月31日非应计贷款为1380万美元，90天以上逾期仍计息贷款为10.9万美元[172] - 截至2024年9月30日，30天以上逾期贷款总计980万美元，2023年12月31日为430万美元，增长主要与商业房地产投资组合有关[173] 关注和特别提及贷款相关 - 截至2024年9月30日，被列为农业房地产和经营的关注和特别提及贷款总计2750万美元，2023年12月31日为1990万美元[174] - 截至2024年9月30日，被列为商业房地产的关注和特别提及贷款总计4100万美元，2023年12月31日为7330万美元[175] 信用损失准备金相关 - 截至2024年9月30日，信用损失准备金占未偿贷款的1.34%，2023年12月31日为1.30%，信用损失准备金分别为1760万美元和1680万美元[176] 商业和多户房地产贷款占比相关 - 截至2024年9月30日，商业和多户房地产约占贷款组合的42%[178] 现金流量相关 - 2024年9个月运营活动提供的净现金为840万美元，2023年同期为1280万美元[186] - 2024年9个月投资活动提供的净现金为5160万美元，2023年同期为3880万美元[187] - 2024年9个月融资活动提供（使用）的净现金为 - 5610万美元，2023年同期为1050万美元[188] 股东权益相关 - 截至2024年9月30日，公司股东权益总计1.834亿美元，较2023年12月31日的1.658亿美元增加1760万美元[192] 股票回购计划相关 - 2023年11月公司批准股票回购计划可回购100000股普通股截至2024年9月30日还有100000股待回购[197] - 2024年7月1日至7月31日期间未显示股票购买数量平均价格等相关数据最大可购买股票数量为100000股[199] - 2024年8月1日至8月31日期间未显示股票购买数量平均价格等相关数据最大可购买股票数量为100000股[199] - 2024年9月1日至9月30日期间未显示股票购买数量平均价格等相关数据最大可购买股票数量为100000股[199] 公司管理相关 - 公司管理层评估认为公司披露控制和程序有效[195] - 公司上一财季内部控制无重大变化[196] - 截至报告期末公司管理层认为风险因素无重大变化[196]

财务业绩 - 第三季度2024年净收入为221.7万美元，每股收益为0.25美元[2] - 前九个月2024年净收入为670.5万美元，每股收益为0.75美元[2] - 2024年第三季度宣布每股派发0.20美元现金股利[18] - 2024年9月30日三季度净利润为2,217,000美元，较2023年同期增长24.2%[24] - 2024年前三季度净利润为6,705,000美元，较2023年同期下降22.7%[24] 资产负债情况 - 截至2024年9月30日，贷款余额为12.96亿美元，较2023年9月30日的12.32亿美元增加5.2%[14] - 截至2024年9月30日，存款余额为18.02亿美元，较2023年9月30日的18.29亿美元下降1.5%[16] - 截至2024年9月30日，股东权益为18.34亿美元，较2023年9月30日的14.66亿美元增加36.8%[17] - 2024年9月30日贷款净额为1,295,773,000美元，较2023年同期增长5.2%[22] - 2024年9月30日存款总额为1,801,721,000美元，较2023年同期下降1.5%[22] - 2024年9月30日资产总额为2,123,173,000美元，较2023年同期下降1.4%[22] - 2024年9月30日股东权益为183,394,000美元，较2023年同期增长25.1%[22] 收益情况 - 第三季度2024年净息差为2.21%，较2023年同期的2.11%有所提高[4] - 2024年前三季度利息收入为61,358,000美元，较2023年同期增长12.7%[24] - 2024年前三季度利息支出为28,503,000美元，较2023年同期增长37.1%[24] - 2024年前三季度非利息收入为7,209,000美元，较2023年同期增长4.0%[24] - 2024年前三季度非利息支出为31,439,000美元，较2023年同期增长4.3%[24] 信贷损失准备 - 第三季度2024年信贷损失准备计提371万美元，而2023年同期为274万美元的回拨[8] 投资组合 - 公司投资组合的预期久期为3.16年，未来一年内有1.1亿美元投资将到期，平均收益率约为1.7%[13] 监管情况 - 公司6家附属银行均被监管机构评定为"资本充足"[17]

财务业绩 - 公司2024年第二季度净收益为220万美元，每股收益0.24美元，较2023年同期下降[229] - 2024年第二季度无贷款核销，但计提182万美元的信用损失准备，2023年同期为33万美元[230] - 2024年上半年净利息收益率(FTE)为2.14%，2023年上半年为2.26%[274] - 2024年上半年净利息收入(未经调整)为2180万美元，比2023年上半年的2300万美元减少了13.9%[276][277][278] - 2024年上半年信用损失准备为35.1万美元，主要是由于贷款增长和商业房地产抵押品风险增加[279] - 2024年上半年非利息收入为480万美元，比2023年上半年的460万美元增加5%，主要是由于财富管理收入中遗产费用的增加[280] - 2024年上半年非利息支出为2090万美元，比2023年上半年的2030万美元增加2.9%，主要是由于员工人数增加、工资和福利的正常增加以及专业费用中包括了350万美元的顾问费用[281] 资产负债表 - 2024年6月30日总资产为21亿美元，比2023年12月31日减少2920万美元，主要是由于投资到期用于偿还其他借款[283] - 贷款组合净额为12.81亿美元和12.78亿美元,主要由于农业和多户家庭贷款组合的增加[297] - 其他资产从2023年12月31日的5.1百万美元增加至2024年6月30日的12.5百万美元,主要是由于6月30日到期的8百万美元投资[298] - 存款总额为18.20亿美元和18.10亿美元,主要由于公共资金和定期存款的增加[299] - 其他借款从2023年12月31日的110.6百万美元减少至2024年6月30日的85.9百万美元,主要是由于使用投资到期收益偿还借款[300] - 不良贷款占总贷款的比例从2023年12月31日的1.08%下降至2024年6月30日的1.00%[302] - 次级-减值贷款从2023年12月31日的13.2百万美元减少至2024年6月30日的12.0百万美元,主要是由于年内收到的还款[303] 资本管理 - 公司总股东权益于2024年6月30日达到1.671亿美元，较2023年12月31日的1.658亿美元增加130万美元[322] - 股东权益占总资产的比例分别为7.9%和7.7%[322] - 公司目前的资本水平超过了被视为"资本充足"的监管指引[322] - 投资组合未实现亏损从监管资本中排除[322] - 公司批准了一项股票回购计划,最多回购10万股[329] - 截至2024年6月30日,该计划尚有10万股待购回[329] 其他 - 2024年第二季度贷款组合平均余额为12.92亿美元，较2023年同期增长4.1%，主要是房地产贷款增加[241,242] - 2024年第二季度存款平均余额为14.90亿美元，较2023年同期增长0.2%，其中活期存款下降4.3%，定期存款增加22.7%[246] - 2024年第二季度净息差(税前等值)为2.14%，较2023年同期下降6个基点[251] - 非利息收入在2024年6月30日结束的三个月内为260万美元，比2023年6月30日结束的三个月增加13.1%，主要是由于财富管理收入中遗产费用的增加[257] - 非利息支出在2024年6月30日结束的三个月内为1070万美元，比2023年6月30日结束的三个月增加1.7%，主要是由于员工人数增加、工资和福利的正常增加以及专业费用中包括了300万美元的顾问费用[258] - 2024年第二季度的效率比率为79.61%，而2023年第二季度为77.57%[258] - 2024年6月30日结束的三个月内的所得税费用为38.5万美元，有效税率为15%，低于预期主要是由于免税利息收入和新市场税收抵免[259] - 公司管理层认为风险因素没有发生重大变化[327] - 公司的披露控制和程序被认为是有效的[325] - 公司的内部财务报告控制在最近一个季度内没有发生重大变化[326] - 公司提供了相关的证书和XBRL文件[334][335][336][337]

EXHIBIT 99.1 NEWS RELEASE CONTACT: JOHN P. NELSON FOR IMMEDIATE RELEASE CEO AND PRESIDENT (515) 232-6251 JULY 19, 2024 AMES NATIONAL CORPORATION ANNOUNCES EARNINGS FOR THE SECOND QUARTER OF 2024 Ames, Iowa – Ames National Corporation (Nasdaq: ATLO; the "Company") today reported net income for the second quarter of 2024 of $2.2 million, or $0.24 per share, compared to $2.6 million, or $0.28 per share, earned in the second quarter of 2023. For the six months ended June 30, 2024, net income for the Company tot ...

净利润与每股收益 - 公司2024年第一季度净利润为230万美元，每股收益0.26美元，相比2023年同期的320万美元和每股收益0.36美元有所下降[88] 利息收入与支出 - 2024年第一季度净利息收入为1090万美元，相比2023年同期的1170万美元有所减少[95] - 2024年第一季度净利息利差为1.64%，净利息边际为2.13%，相比2023年同期的2.00%和2.32%有所变化[94] 非利息收入与支出 - 2024年第一季度非利息收入为220万美元，相比2023年同期的230万美元有所下降[99] - 2024年第一季度非利息支出为1020万美元，相比2023年同期的980万美元有所增加[100] 资产与负债 - 2024年第一季度平均资产为20.72亿美元，平均负债为16.23亿美元[93][94] - 2024年第一季度总资产为21.9亿美元，相比2023年年底的21.54亿美元有所增加[102] 投资组合 - 2024年第一季度投资组合总额为7.232亿美元，相比2023年年底的7.364亿美元有所减少[103] - 截至2024年3月31日，公司投资证券组合包括268个政府市政和机构发行的证券，公允价值为2.629亿美元[105] 贷款组合 - 截至2024年3月31日，公司贷款组合净额为12.73亿美元，较2023年12月31日的12.78亿美元有所下降[109] - 截至2024年3月31日，公司问题贷款占总贷款的比例为1.03%，较2023年12月31日的1.08%有所下降[113] - 截至2024年3月31日，公司次级-受损贷款总额为1260万美元，较2023年12月31日的1320万美元有所下降[114] - 截至2024年3月31日，公司农业房地产和运营贷款中被分类为关注和特别提及的总额为2970万美元，较2023年12月31日的1990万美元有所增加[117] - 截至2024年3月31日，公司商业房地产贷款中被分类为关注和特别提及的总额为6630万美元，较2023年12月31日的7330万美元有所下降[118] - 截至2024年3月31日，公司信贷损失准备金占总贷款的比例为1.31%，较2023年12月31日的1.30%有所增加[119] 存款与其他借款 - 截至2024年3月31日，公司存款总额为18.7亿美元，较2023年12月31日的18.1亿美元有所增加[110] - 截至2024年3月31日，公司其他借款减少至9030万美元，较2023年12月31日的1.106亿美元有所下降[111] 流动性与现金流 - 截至2024年3月31日，公司流动性资产包括现金、银行间余额和金融机构的利息 bearing 存款，总额为1.114亿美元，较2023年12月31日的5510万美元有所增加[123] - 公司截至2024年3月31日的三个月内，融资活动提供的净现金总额为3660万美元，相比2023年同期的4140万美元有所减少，减少了480万美元[128] - 公司截至2024年3月31日，没有外部债务融资、表外融资安排或与其股票相关的衍生工具[128] - 公司截至2024年3月31日，没有已知的流动性及现金流需求趋势引起管理层关注[130] 税收与税率 - 2024年第一季度所得税费用为41.6万美元，有效税率15%，相比2023年同期的67.1万美元和17%有所下降[101] 股东权益与资本 - 公司截至2024年3月31日的股东权益总额为16550万美元，较2023年12月31日的16580万美元略有下降[131] - 公司截至2024年3月31日和2023年12月31日，股东权益占资产总额的比例分别为7.6%和7.7%[131] - 公司截至2024年3月31日，股东权益水平超过相关监管指南，被视为“资本充足”[131] - 公司截至2024年3月31日，没有其他重大资本支出或资本资源组合的重大变化预期[130] 股息与股票回购 - 银行向公司支付的股息在2024年3月31日和2023年3月31日分别为260万美元和230万美元[129] - 公司截至2024年3月31日，拥有总计90万美元的计息存款[129] - 公司于2023年11月批准的股票回购计划中，截至2024年3月31日，仍有100,000股待回购[136]

净利润和每股收益 - 第一季度2024年，Ames National Corporation的净利润为230.4万美元，每股收益为0.26美元，较去年同期的320万美元和0.36美元有所下降[1] 公司资产情况 - 第一季度2024年，公司的资产总额为21.91亿美元，较去年同期增加了2.2百万美元，主要是由于贷款和计息存款增加，抵消了可供出售证券的减少[9] 利息收入情况 - 第一季度2024年，公司的净利息收入为1090万美元，较去年同期减少了80万美元，主要是由于存款利息支出增加和其他借款利息支出增加[3] - 2024年第一季度，公司利息和股息收入总额为20,111千美元，较2023年同期的17,196千美元增长[20] - 净利息收入为10,906千美元，较去年同期的11,669千美元略有下降[20] 非利息支出情况 - 第一季度2024年，公司的非利息支出为1020万美元，较去年同期增加了4%，主要是由于FDIC评估费用增加和工资福利成本增加[6] - 非利息收入总额为2,177千美元，略低于去年同期的2,254千美元[20] 股东权益和资本充足 - 第一季度2024年，公司的股东权益占总资产的比例为7.6%，所有六家附属银行均符合联邦资本法规定义的充足资本标准[14]

经营环境和风险因素 - 公司收益和财务状况受到整体商业、经济和政治环境的影响[95][96][97] - 通胀压力可能影响公司的利率、信贷损失费用和一般运营费用[98] - 公司的商业取决于成功管理信贷风险[99] - 农业相关借款人的贷款受到商品和牲畜价格波动、政府贸易政策等因素的影响[104][105] - 公司业务集中在爱荷华州,可能受当地经济状况影响[125] - 政府支出和货币供给增加可能对公司业务产生不利影响[134] - 自然灾害、疫情等外部事件可能对公司业务造成重大影响[139] 资产质量和信贷风险 - 商业房地产贷款组合是公司业务的重要组成部分,受到抵押品价值波动的风险影响[100][101] - 如果实际信贷损失超过贷款损失准备金或大幅增加,将降低公司的净收益[101][102][103] - 农业相关借款人的贷款受到商品和牲畜价格波动、政府贸易政策等因素的影响[104][105] - 公司采用CECL方法计算贷款损失准备,这需要管理层做出复杂判断和估计[174] - 农业行业价格波动和其他风险可能导致公司农业贷款和商业贷款出现损失[170] - 公司通过计提信贷损失准备金的方式在收益中确认信贷损失费用[179,180] - 公司2023年12月31日的不良贷款率为1.07%,高于爱荷华州同业平均水平0.39%[240] - 公司2023年12月31日的贷款损失准备金覆盖不良贷款的比例为121.47%[240] - 公司对高风险贷款单独评估并计提专项准备金,2023年12月31日专项准备金为11.8万美元[248] 利率风险 - 利率变化可能对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响[108] - 短期利率持续上升可能会对公司的净利差和净利息收入产生不利影响[168] - 如果中长期利率保持较低水平,也可能对公司的净利差和净利息收入产生不利影响[169] - 公司使用模拟软件评估利率风险敞口,并使用缺口分析来衡量利率变动对净利息收入的影响[261,263,264] 非利息收入和费用 - 2023年与2022年相比,其他借款利息支出增加4.212百万美元,其中借款规模增加带来2.25百万美元支出,利率上升带来1.962百万美元支出[195] - 2023年与2022年相比,净利息收入减少8.7百万美元,其中资产规模减少带来0.839百万美元减少,利率下降带来7.861百万美元减少[195] - 2023年和2022年非利息收入分别为920万美元和970万美元,主要由于住房贷款销售收益减少和财富管理收入下降而有所下降[199] - 2023年和2022年非利息支出分别为4020万美元和3860万美元,主要由于2023年发生523,000美元的电汇欺诈损失、FDIC评估费用上升以及正常的工资和福利增加而有所上升[200] 资产负债管理 - 公司投资证券组合包括由272个和289个政府市政当局和机构发行的证券,分布在30个州,公允价值分别为2.699亿美元和2.86亿美元[218] - 公司存款总额为18.1亿美元和19亿美元,主要由于储蓄和货币市场账户的减少所致[223][224] - 公司2023年12月31日的借款总额为1.65亿美元,平均利率为4.04%,较2022年增加106.5%[233] - 公司2023年12月31日的流动资产(现金、银行存款和利息收益存款)为55.1百万美元,较2022年12月31日的27.9百万美元有所增加[252] - 公司2023年12月31日的投资组合总额为736.4百万美元,较2022年12月31日的786.4百万美元有所下降[253] 资本管理 - 公司目前的资本水平超过了监管机构的"良好资本"标准[259] - 公司偶尔会授权回购计划以管理资本水平并向股东返还超额资本[260] 会计政策变更 - 公司采用了新的会计准则Topic 326,于2023年1月1日生效,改变了贷款损失准备的计算方法[276] - 公司主要使用基于损失率的未折现现金流(UDCF)方法来估计各贷款组合的信用损失[280] - 公司对每个贷款组合都考虑了定性因素调整,以反映管理层对未来情况的预期[280] 财务业绩 - 2023年净收入为108.17百万美元,较2022年下降43.89%[290] - 2023年每股基本和稀释收益为1.20美元,较2022年下降43.93%[290] - 2023年其他综合收益(税后)为161.83百万美元,较2022年有所改善[292] - 2023年贷款净额为12,778.12百万美元,较2022年增加4.22%[287] - 2023年联邦住房贷款银行(FHLB)和联邦储备银行(FRB)股票成本为30.86百万美元,较2022年下降33.18%[287] - 2023年递延所得税资产净额为164.96百万美元,较2022年下降25.53%[287] 股东回报 - 公司宣布2023年和2022年全年现金股利总额约为970万美元,每股1.08美元[153] - 公司于2024年2月宣布派发每股0.27美元的季度现金股利,总额约240万美元,将于2024年5月15日支付[153] - 公司于2023年11月批准了一项新的股票回购计划,可回购最多10万股公司普通股[155] - 公司于2022年回购了10万股普通股,但在2023年未进行任何股票回购[155]

净收入和贷款情况 - 公司于2023年9月30日的净收入为290万美元，每股收益为0.33美元[113] - 2023年9月30日的净贷款回收额为4千美元，相比2022年同期的净贷款核销额为3千美元[115] 资产和利润率 - 公司的资产回报率为0.55%，净资产回报率为7.60%，净利差为2.11%，效率比率为75.12%，资本比率为7.23%[118] 利润和损失 - 2023年前9个月，公司的净利润调整后的净利息差为2.21%，较2022年的2.63%有所下降[153] - 2023年前9个月，利息收入较2022年同期增加了9700万美元，增长了22%[154] - 2023年前9个月，利息支出较2022年同期增加了1650万美元，增长了383%[155] - 2023年前9个月，信贷损失支出为34,000美元，较2022年同期信贷损失收益的706,000美元有所增加[156] - 2023年前9个月，非利息收入为690万美元，较2022年同期的720万美元下降了4%[157] - 2023年前9个月，非利息支出为3010万美元，较2022年同期的2870万美元增加了5%[158] - 2023年前9个月，所得税支出为170万美元，较2022年同期的480万美元减少了[159] 资产情况 - 截至2023年9月30日，总资产为21.5亿美元，较2022年12月31日增加了1910万美元[160] - 截至2023年9月30日，投资组合总额为7.369亿美元，较2022年12月31日减少了4950万美元[161] - 截至2023年9月30日，贷款组合净额为12.32亿美元，较2022年12月31日增加了[166] 信贷风险和贷款质量 - 公司信贷风险主要集中在贷款组合，截至2023年9月30日，贷款总额为12.32亿美元[169] - 非应计贷款和逾期90天以上的贷款占总贷款的比例为1.23%，较2022年12月31日的1.19%略有增加[169] - 商业地产贷款的不良贷款和受损贷款总额为2,250万美元，较2022年12月31日的2,630万美元有所减少[174] 法律诉讼 - 公司认为在法律诉讼方面没有适用的情况[196]

净收入和利润 - 公司于2023年6月30日的净收入为260万美元，每股收益为0.28美元[109] - 公司在2023年6月30日的净利润较2022年同期下降，主要是由于利息支出的增加[140] - 公司的净利差为2.20%[116] - 截至2023年6月30日，公司的净利润调整后的净利差为2.26％，较2022年同期的2.60％有所下降[149] 利息收入和支出 - 2023年6月30日的利息收入较2022年同期增加了360万美元，增长了24%，主要是由于贷款组合的平均利率提高和贷款组合的增长[141] - 利息支出在2023年6月30日的三个月内较2022年同期增加了590万美元，增长了479%，主要是由于存款利率的上升[142] - 2023年6月30日，利息收入较2022年同期增加了670万美元，增长了23％，主要是由于平均利率提高和贷款组合增长[150] - 2023年6月30日，利息支出较2022年同期增加了1060万美元，增长了488％，主要是由于存款利率上升[151] 资产和负债 - 截至2023年6月30日，总资产为21.7亿美元，较2022年12月31日增加了3930万美元，主要是由于金融机构存款和联邦基金销售的增加[156] - 2023年6月30日，投资组合总额为7.585亿美元，较2022年12月31日的7.864亿美元减少了2790万美元，主要是由于投资到期[157] - 公司的贷款组合净额为12.33亿美元，较2022年12月31日的12.26亿美元增加，主要是由于建筑和商业运营贷款的增加[162] - 公司的流动资产包括手头现金、应收其他银行款项和金融机构的计息存款，截至2023年6月30日和2022年12月31日分别为9330万美元和2790万美元[177] 风险和准备金 - 公司的信贷风险主要集中在贷款组合，截至2023年6月30日和2022年12月31日，贷款组合总额分别为12.33亿美元和12.26亿美元[166] - 公司的问题贷款水平（包括不计提贷款和逾期90天或以上的贷款）占总贷款比例为2023年6月30日的0.93%，而2022年12月31日为1.19%[166] - 公司的信贷损失准备金占未偿贷款的比例为2023年6月30日为1.31%，而2022年12月31日为1.26%[172] 资本和股东权益 - 公司的股东权益截至2023年6月30日总额为1.554亿美元，比2022年12月31日的1.491亿美元高出630万美元，股东权益占总资产比例分别为7.1%和7.0%[188] 流动性和资本资源 - 公司的流动性和资本资源保持在满意水平，管理层认为公司的流动性来源将足以支持其现有业务[175] - 公司的其他流动性来源包括与爱荷华州得梅因的联邦住房贷款银行的未偿款项额度为3.017亿美元，未偿的联邦住房贷款银行借款为1900万美元[178] - 公司在2023年6月30日借款了7500万美元的银行期限融资计划，利用了该融资计划由于有利的借贷条件[179] - 公司的总投资截至2023年6月30日为7.585亿美元，提供了公司的流动性，因为所有投资均被分类为可供出售[180]

公司财务表现 - 公司于2023年第一季度实现净利润为320万美元，每股收益为0.36美元，较2022年同期的510万美元，每股收益0.57美元有所下降[109] - 公司在2023年第一季度的净利润较2022年同期下降，主要是由于利息支出的增加[139] - 2023年第一季度，公司的利息收入增加了3.1百万美元，主要是由于贷款和投资组合的增长[140] - 利息支出在2023年第一季度较2022年同期增加了4.6百万美元，主要是由于存款利率的上升[141] - 2023年第一季度，公司的信贷损失费用为21.2万美元，主要是由于农业贷款组合的冲销[142] - 2023年第一季度，公司的非利息收入为2.3百万美元，较2022年同期下降了12%[143] - 2023年第一季度，公司的非利息支出为9.8百万美元，较2022年同期增加了5%[144] - 2023年第一季度，公司的所得税费用为67.1万美元，有效税率为17%[145] 公司资产情况 - 截至2023年3月31日，公司总资产为21.9亿美元，较2022年12月31日增加了5.47亿美元[146] - 截至2023年3月31日，公司的投资组合总额为7.889亿美元，较2022年12月31日增加了2.5百万美元[147] - 公司在2023年第一季度对投资组合进行了信贷损失的审查，截至3月31日，投资组合中存在7080万美元的毛未实现损失[148] - 公司投资证券组合包括295个政府市政机构发行的证券，价值2.919亿美元[1] - Storm Lake, Iowa的一般债务债券价值为540万美元，占政府市政机构总价值的1.9%[2] - 公司评估投资程序包括审查发行说明书和最新可用的财务信息，比较收益率，确认偿还能力，评估运营和财务表现，考虑债务概况和当地人口统计等[3] - 公司投资证券组合中的总体债务和收入债券总额为3.17306亿美元，较上一年底的2.86003亿美元有所增长[4] 公司贷款和存款情况 - 贷款组合净额为12.2亿美元，主要由农业经营贷款减少，部分抵消了房地产建设、多户房地产和商业经营贷款的增加[5] - 存款总额为19亿美元，其中无息支票存款和储蓄和货币市场账户减少，而有息支票和定期存款增加[6] - 公司的信贷风险主要集中在贷款组合中，截至2023年3月31日，问题贷款占总贷款的比例为0.95%[7] 公司资本和流动性 - 公司的资本回报率为0.60%，净资产回报率为8.36%，净利差为2.23%，效率比率为70.70%，资本比率为7.21%[113] - 公司的资本充足，管理认为公司的流动资金来源将足以支持其现有业务[8] - 公司的流动资产包括现金、其他银行存款和金融机构的利息存款，截至2023年3月31日，总额为8720万美元[9] - 公司的其他流动资金来源包括与FHLB of Des Moines签订的未偿还信贷额度、联邦基金借款能力和已出售的证券[10] - 公司的流动性在未合并基础上主要依赖于银行支付给公司的股东股利，2023年3月31日和2022年3月31日，银行支付给公司的股利分别为230万美元和250万美元[175] 公司股东权益和风险管理 - 公司的总股东权益截至2023年3月31日为1.591亿美元，比2022年12月31日的1.491亿美元增加了1000万美元，股东权益占总资产比例分别为7.3%和7.0%[178] - 公司未来业绩和资产质量的前瞻性陈述受到多种风险和不确定性的影响，包括通货膨胀和利率上升对经济和客户的影响、市场竞争、信贷风险管理等[179]