财务数据 - 公司2024年第三季度营业收入为18.66亿元，同比下降26.83%[1] - 公司2024年前三季度营业收入为50.75亿元，同比增长5.08%[1] - 公司2024年第三季度归属于上市公司股东的净利润为-1,294,062.07元，同比增长98.90%[1] - 公司2024年前三季度归属于上市公司股东的净利润为-1.82亿元，同比增长92.30%[1] - 公司2024年前三季度经营活动产生的现金流量净额为-7.76亿元，同比下降1174.85%[1] - 公司2024年第三季度末总资产为19.89亿元，较年初下降15.63%[1] - 公司2024年第三季度末归属于上市公司股东的所有者权益为8.59亿元，较年初下降16.48%[1] - 公司2024年前三季度非经常性损益为7,276,785.35元[3][4] - 公司2024年第三季度营业利润为-98,112,979.78元[20] - 公司2024年第三季度净利润为-229,100,489.08元[20] - 公司2024年第三季度归属于母公司股东的净利润为-235,782,288.72元[20] - 公司2024年第三季度经营活动产生的现金流量净额为-77,583,196.74元[21] - 公司2024年第三季度筹资活动产生的现金流量净额为487,080,548.40元[22] - 公司2024年第三季度期末现金及现金等价物余额为792,255,947.42元[22] - 公司2024年第三季度其他综合收益的税后净额为13,461,346.08元[20] - 公司2024年第三季度归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额为13,461,346.08元[20] - 公司2024年第三季度归属于少数股东的综合收益总额为6,681,799.64元[20] - 公司2024年第三季度基本每股收益为-0.2937元[20] 资产负债情况 - 公司2024年第三季度末货币资金为8.04亿元，较年初增长76.33%[6] - 公司2024年第三季度末交易性金融资产为5.00亿元，较年初大幅增长88408.52%[6] - 公司2024年第三季度末应收账款余额为1.853亿元，较期初增加9.0%[16] - 公司2024年第三季度末存货余额为1,252万元，较期初增加15.3%[16] - 公司2024年第三季度末资产总额为19.893亿元，较期初下降15.6%[16,17,18] 非经常性损益 - 公司2024年前三季度非经常性损益为7,276,785.35元[3][4] 风险事项 - 公司原控股股东及其关联方以往年度非经营性资金占用事项已基本清偿完毕[13][14] - 公司股票其他风险警示已于2024年10月29日撤销[15] - 公司股票交易涨跌幅限制已恢复为10%[15] 经营情况 - 公司2024年第三季度营业外收入同比增长891.70%，主要系子公司收到销售商赔偿[9] - 公司2024年第三季度营业外支出同比下降93.32%，主要系上年同期根据重整债审确认违约金及罚款，本报告期无此项影响[9] - 公司2024年第三季度所得税费用同比增长267.55%，主要系部分子公司营业收入增长，利润总额增加所致[9] - 公司2024年第三季度净利润同比减亏94.00%，主要系旅游经济持续向好以及航空铁路旅客运输量的显著增长，公司积极采取多元化措施以提升盈利能力[9] - 公司2024年第三季度经营活动产生的现金流量净额同比下降1174.85%，主要系支付供应商历史货款及员工历史欠薪所致[9] - 公司2024年第三季度投资活动产生的现金流量净额同比下降1175.35%，主要系购买结构性存款所致[9] - 公司2024年第三季度筹资活动产生的现金流量净额同比增长3345.57%，主要系收到管理人支付的投资款所致[9] - 公司2024年第三季度营业收入为5.075亿元，同比增长5.1%[19] - 公司2024年前三季度营业成本为3.957亿元，同比增长5.5%[19] - 公司2024年前三季度销售费用为4,779万元，同比下降28.2%[19] - 公司2024年前三季度管理费用为7,376万元，同比增长7.9%[19] - 公司2024年前三季度财务费用为-179万元，同比下降101.5%[19] - 公司2024年前三季度投资收益为1,353万元，同比增长247.1%[19]

公司治理优化 - 公司提前换届全新董事会和监事会，由青岛环海湾集团董事长和副总经理分别出任公司董事长和副董事长[3] - 公司新增风控委员会和审计部，优化内控管理[3] - 公司聘任核心管理团队，明确三大主要业务板块，实现资源协同[3] 战略规划 - 公司愿景是成为世界一流的旅游集团，使命是领航大众旅游，实现美好生活[4] - 公司战略定位是致力于把握国内外旅游发展趋势，以青岛和海南两大优质滨海旅游目的地为契机，坚持"以文塑旅、以旅彰文"的发展之路[4] - 公司发展策略是"旅游和食品业务做稳做强，目的地业务加速突破"[5] 风险警示及财务情况 - 公司曾因历史遗留问题被实施风险警示，目前已撤销退市风险警示，仅剩一项以往年度非经营性资金占用触及其他风险警示[5] - 公司收到海南证监局就以往年度资金占用的行政处罚事先告知书，拟罚款730万元[5] - 公司正在积极跟进非经营性资金占用事项的行政处罚进展[5] 业务发展 - 公司旅游业务和食品业务暑期业绩均有大幅提升[8] - 公司出境游占旅游收入比重约80%，正在逐步规划发展入境游业务[9] - 公司全面启动会员召回计划，增强与会员的情感黏性[10] - 公司承办奥运会和欧洲杯代理业务，未来将关注在旅游资源充足的目的地举办的赛事[11] 目的地业务 - 公司成立全新目的地板块凯撒海湾，依托青岛、海南、北京等丰富资源构建全球化目的地运营平台[13][14][15][16] - 凯撒海湾已中标多个目的地项目，包括青岛国际邮轮港区、青岛滨海旅游发展、上海路-武定路街区等[16]

财务数据 - 公司2024年上半年营业收入为3.21亿元，同比增长40.79%[17] - 公司2024年上半年归属于上市公司股东的净利润为-1686.51万元，同比增加85.70%[17] - 公司2024年上半年经营活动产生的现金流量净额为-6335.22万元，同比下降355.25%[17] - 公司2024年6月30日总资产为20.20亿元，较上年度末下降14.30%[17] - 公司2024年6月30日归属于上市公司股东的净资产为8.67亿元，较上年度末下降15.70%[17] - 公司2024年上半年扣除非经常性损益的净利润为-2317.61万元，同比增加77.71%[17] - 公司2024年上半年基本每股收益为-0.0105元/股，同比增加92.86%[17] - 公司2024年上半年加权平均净资产收益率为-1.65%，同比下降13.88个百分点[17] 业务发展 - 公司旗下凯撒旅游作为中国领先的旅游综合服务商，坚持出境游、入境游、国内游协同发力[26] - 公司旗下凯撒易食致力于成为国内领先的健康品味生活服务商，以"海陆空"立体式布局[27] - 2024年系公司重整后的第一年，是承上启下的关键时期，为公司的长远发展奠定坚实的基础[28] - 公司完成了董事会、监事会换届选举，在新的经营管理团队带领下，立足海南的区位优势，青岛的资源优势，凯撒的综合能力[28] - 公司充分挖掘和推动资源协同，着力恢复既有业务，并加大对市场的拓展力度，积极探索新的业务领域和市场机会[28] - 2024年上半年，中国旅游市场展现出了强劲的复苏势头和活力，居民出境游意愿显著增强[24] - 2024年上半年，全国民航完成运输总周转量、旅客运输量和货邮运输量分别为703亿吨公里、3.51亿人次、417.4万吨[25] - 2024年上半年，全国铁路旅客发送量约19.93亿人次，同比上年增长17.7%[25] - 公司旗下多家独立航空配餐公司，服务国内外近百家航空公司，日均保障航班近千架次[25] - 公司拥有多个铁路配餐运营基地，为多家铁路局提供高品质的餐饮服务[25] - 凯撒旅游重启"产品研发中心"，拓宽产品品类，推出多款特色主题旅游产品[29] - 凯撒体育成为2024欧洲杯官方款待项目中国大陆地区及港澳台地区销售代理、服务供应商，2024巴黎奥运会款待服务中国大陆地区及香港特区独家代理商[33] - 凯撒旅游与卡塔尔旅游局、卡塔尔航空公司联合组织市场营销活动，获得卡塔尔旅游局年度优秀合作伙伴称号[29] - 凯撒旅游与北京大运河文旅达成战略合作，共同探索文化旅游发展的新路径[29] - 凯撒易食积极研发推广清补凉、青团、烧烤、糕点系列等特色新品，开拓市场空间[30] - 凯撒海湾作为上市公司目的地板块管理平台公司，承载目的地板块战略转型发展之重任[31] - 凯撒旅游提供规范化的服务，保障游客从出发前、行程中到回程后的整体体验[32] - 凯撒易食通过多项食品安全管理体系认证，在大型场合提供餐食保障的综合服务能力[32] - 凯撒旅游在产品研发与专业运作领域具备较强的原创性[33] - 凯撒旅游与众多知名的航空公司、酒店集团、地接社等建立了长期稳定的合作关系[34] 财务分析 - 营业收入同比增长40.79%，主要系旅游市场显著回暖和航空铁路旅客运输量上升所致[38] - 营业成本同比增长46.02%，主要系旅游市场显著回暖和航空铁路旅客运输量上升所致[38] - 销售费用同比下降31.05%，主要系公司实施精细化管理，进一步优化费用管控措施所致[38] - 财务费用同比下降99.34%，主要系破产重整后公司有息负债利息降低，公司流动资金利息收入增加所致[38] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降355.25%，主要系支付职工债以及前期债务，公司为拓展旅游业务预付供应商款项所致[38] - 旅游服务业务收入同比增长79.40%，毛利率增加5.44个百分点[41] - 配餐业务收入同比增长25.59%，毛利率下降9.20个百分点[41] - 食品饮料业务收入同比增长8.36%，毛利率增加3.79个百分点[41] - 中国大陆地区收入占比94.14%，同比增长59.88%[40] - 投资收益为10,842,746.15元，占利润总额比例为-80.36%[43] 资产负债情况 - 货币资金较上年末增加23.93%，主要系本期收到管理人支付的投资款[1] - 其他应收款较上年末减少26.94%，主要系本期收到管理人支付的投资款以及部分非全资子公司收到凯撒旅业受偿股票[1] - 其他权益工具投资增加1,598,416.23元，主要系公司子公司受领海航集团破产重整专项服务信托[4] - 报告期内公司投资额为2,000万元，主要用于投资设立全资子公司凯撒海湾目的地（山东）运营管理有限责任公司[5] - 公司持有的海航控股和供销大集股票公允价值变动分

预计财务表现 - 2024年上半年，公司预计净利润亏损11,791.43万元[3] - 基本每股收益预计亏损0.0130元/股至0.0240元/股[4] 业绩表现 - 公司在政策与市场双重带动下，游客接待数量显著提升，旅游收入预计同比增长明显[6] - 公司整体净利润已逐步减亏[7] 财务报告内容 - 公司2024年半年度报告拟确认公允价值变动收益-2,547万元[8] - 公司考虑了中国证监会的行政处罚事项对业绩的影响[8] - 公司考虑了涉案金额45,863万元的诉讼纠纷对净利润的影响[9] 风险提示 - 公司提醒投资者注意投资风险，数据为初步估算结果[10]

证券代码：000796 证券简称：*ST凯撒 凯撒同盛发展股份有限公司 投资者关系活动记录表 编号：2024-046 □特定对象调研 □分析师会议 投资者关系 □媒体采访 √业绩说明会 活动类别 □新闻发布会 □路演活动 □现场参观 □其他 参与单位名称及人 参加“2023年度海南辖区上市公司业绩说明会暨投资者集体接待 日”的投资者 员姓名 时间 2024年5 月14 日14:00-17:00 公司通过全景网“投资者关系互动平台”（https://ir.p5w.net） 地点 采用网络远程的方式召开业绩说明会 1、董事长、总经理（代行）迟永杰 2、副董事长陈璐 上市公司接待人员 3、董事会秘书张大伟 姓名 4、财务副总监虞巧燕 5、证券事务代表余晴雨 公司董事、高级管理人员参加本次网上集体业绩说明会活动， ...

财务业绩 - 2022年公司营业收入为3.07亿元，同比下降67.39%[11] - 2022年公司归属于上市公司股东的净利润为-10.35亿元，同比下降50.08%[11] - 2022年公司归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-10.38亿元，同比下降82.16%[11] - 2022年公司经营活动产生的现金流量净额为-3.83亿元，同比下降352.89%[11] - 2022年公司总资产为24.37亿元，同比下降28.98%[11] - 2022年公司归属于上市公司股东的净资产为-9.46亿元，同比下降799.44%[11] 业务概况 - 公司主要从事旅游业务、航食和铁路配餐业务、目的地业务[9] - 公司旗下凯撒旅游为中国领先的旅游综合服务商[9] - 公司旗下凯撒易食致力于成为国内领先的健康品味生活服务商[9] - 公司持续推进对新消费业态的创新探索[9] 退市风险 - 公司2022年度经审计的归属于上市公司股东的所有者权益为-90,485.59万元，符合《股票上市规则》第9.3.1条财务类退市风险警示指标第一款第（二）项情形[15] - 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）针对公司2022年度财务会计报告出具无法表示意见，符合《股票上市规则》第9.3.1条财务类退市风险警示指标第一款第（三）项的情形[16] - 公司股票交易将被深圳证券交易所叠加实施退市风险警示的处理[17] 股东情况 - 公司前十大股东中，凯撒世嘉旅游管理顾问股份有限公司持股21.90%，海航旅游集团有限公司持股21.83%[12] - 公司报告期无优先股股东持股情况[13]

财务表现 - 公司2023年上半年营业收入为227,947,179.96元，同比增长19.70%[4] - 归属于上市公司股东的净利润为-117,914,269.37元，同比增长28.60%[4] 公司资产情况 - 公司2023年上半年总资产为2,476,242,094.2元，较上年同期增长0.21%[5] 股东情况 - 公司报告期末普通股股东总数为45,173，前10名股东持股情况中，海航旅游持股比例最高为21.83%[6] 股份持有情况 - 凯撒世嘉旅游管理顾问股份有限公司和新余柏鸣投资管理中心通过东方证券客户信用交易担保证券账户持有公司股份[8] 公司治理 - 公司报告期内未发生控股股东或实际控制人变更[9][10] - 公司报告期无优先股股东持股情况[11]

财务表现 - 凯撒同盛发展股份有限公司2024年第一季度营业收入达到1.608亿元，同比增长109.51%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为-1.428亿元，同比减少66.39%[5] - 公司经营活动产生的现金流量净额为-2.174亿元，同比下降358.71%[5] - 公司总资产为233.49亿元，较上年末下降0.97%[5] - 公司非经常性损益项目中，政府补助金额为11.21万元，金融资产公允价值变动损益为-2,437.09万元[5] 业务发展 - 公司主要营业收入增长的原因是本期旅游市场消费潜力逐步释放，各业务板块有序复苏[8] 利润影响因素 - 公司净利润减少的原因是非全资子公司对重整主体的债权获得清偿，股票股价下降导致公允价值变动损失[9] 现金流量变化 - 公司经营活动现金流净额下降的原因是支付破产重整债权[11] 每股收益情况 - 公司基本每股收益和稀释每股收益减少的原因是旅游市场消费潜力释放，各业务板块复苏，公司亏损减少[12] 股东情况 - 公司报告期末普通股股东总数为39,616股，前十名股东中青岛环海湾文化旅游发展有限公司持股最多，占比13.62%[13] 财务数据 - 凯撒同盛发展股份有限公司2024年第一季度营业总收入为1.61亿人民币，较上期大幅增长[23] - 公司2024年第一季度营业总成本为1.67亿人民币，其中销售费用和管理费用较上期有所下降[23] - 公司2024年第一季度资产总计为23.35亿人民币，较上期略有下降[22] - 公司2024年第一季度所有者权益合计为11.09亿人民币，较上期略有下降[23] 现金流量情况 - 凯撒同盛发展股份有限公司2024年第一季度净利润为-23,123,784.83元[24] - 经营活动现金流入小计为211,320,071.28元，现金流出小计为233,063,739.20元，经营活动产生的现金流量净额为-21,743,667.92元[26] - 投资活动产生的现金流量净额为-967,784.25元[26] - 筹资活动产生的现金流量净额为427,683,494.27元[27]

公司经营情况 - 公司2023年实现营业收入XX亿元，同比增长XX%[1] - 公司2023年实现净利润XX亿元，同比增长XX%[2] - 公司2023年末总资产达到XX亿元，较上年同期增长XX%[2] - 公司2023年末净资产为XX亿元，较上年同期增长XX%[2] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为XX亿元，同比增长XX%[2] - 公司2023年营业收入为5.82亿元，同比增长89.90%[13] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为6.07亿元，同比增加158.68%[13] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为3.93亿元，同比增加202.40%[13] - 公司2023年末总资产为23.58亿元，同比减少3.26%[14] - 公司2023年末归属于上市公司股东的净资产为10.28亿元，同比增加208.74%[14] 主营业务情况 - 公司主营业务包括航空食品及铁路配餐、项目投资与资产管理、旅游服务管理等[11] - 凯撒旅游作为中国领先的旅游综合服务商，提供覆盖全球138个国家和地区的全品类旅游服务[24] - 凯撒易食成功跻身国内航空配餐领域前列，服务国内外近百家航空公司，日均保障航班近千架次[23] - 凯撒易食拥有多个铁路配餐运营基地，为多家铁路局提供高品质的餐饮服务[23] - 凯撒易食依靠丰富的热带水果资源，推出众多健康零售饮品品牌，逐步拓展线下、线上渠道[23] 行业发展情况 - 2023年我国入出境旅游人数超过1.9亿人次，其中出境旅游人数超过8700万人次[22] - 出境游呈现高学历及年轻化游客成为出境游主流、中等收入群体及一二线城市的游客出游态度更加积极等特点[22] - 2023年全国民航完成运输总周转量、旅客运输量和货邮运输量分别为1188.3亿吨公里、6.19亿人次、735.4万吨[22] - 2023年全国铁路旅客发送量约36.85亿人次，同比上年增长207%[22] 公司发展战略 - 公司将把握国家战略、区域发展机遇、产业转型升级及新技术、新模式应用的重大机遇[51] - 公司将以青岛、海南两个优质旅游目的地核心资源的注入为契机[51] - 公司将发挥控股股东的背景、资金、资源优势，发挥上市公司的平台、专业、人才优势[51] - 公司将以旅游和食品既有业务为基础，以旅游目的地运营为抓手，以文旅产业链创新发展为驱动[51] - 公司将把自身打造成为集旅游、餐饮、购物、酒店、娱乐、会展、商贸等于一体的旅游综合解决方案提供商[51] 公司治理情况 - 公司股东大会、董事会、监事会、董事会各专门委员会以及管理层的职责明确，严格按照公司章程等规定履行职责[59] - 公司董事会成员11人，其中独立董事4人，董事会人数和人员构成符合法律法规要求[59] - 公司监事会由3名监事组成，股东代表监事2人、职工代表监事1人，监事会人数和人员构成符合法律法规要求[59] - 公司按照信息披露管理制度等要求，履行信息披露义务，真实准确完整及时披露有关信息[59] - 公司通过重整契机进一步完善治理结构，2024年初完成新一轮董监高换届工作，并配套修订公司章程及董事会各委员会实施细则[59] 重整及债务重组情况 - 公司通过重整解决了债务危机和诉讼风险，引进重整投资人增强主业竞争力[28] - 公司前期非经营性资金占用问题已全部解决完毕[170] - 公司重整计划执行完毕并终结重整程序[170] - 公司控股股东变更为青岛环海湾文化旅游发展有限公司，实际控制人变更为青岛市市北区国有资产运营发展中心[170] 主要诉讼仲裁情况 - 公司与美佳包机有限公司签订的包机合同纠纷案件正在香港高等法院审理中[173,174] - 公司因凯撒国际旅行社违反合同约定未能支付相关款项而向其提起诉讼[175] - 公司与合肥市振华餐饮管理有限公司发生纠纷[175] - 公司与俄罗斯喀秋莎旅行社有限责任公司发生争议[177,178] - 公司为北京新华空港航空食品有限公司提供担保，后该公司未按约定还本付息[181,182] 其他重要事项 - 公司会计政策变更主要涉及递延所得税资产和负债的确认[14] - 公司2022年度存在会计差错更正的情况，主要涉及联营企业投资收益、资产减值等[14,15] - 公司最近三年扣除非经常性损益前后的净利润均为负值，存在持续经营能力不确定性[16] - 公司前5大客户销售额占年度销售总额的32.82%[41] - 公司前5大供应商采购额占年度采购总额的14.44%[41]

财务数据分析 - 营业收入同比下降36.82%，主要是重要子公司三亚航食和海外子公司康泰旅行社在2022年出表和清算导致[8,9] - 归属于上市公司股东的净利润同比增加32.61%[8] - 经营活动产生的现金流量净额同比增加105.45%[8] - 基本每股收益同比增加32.57%[8] - 加权平均净资产收益率同比增加107.23%[8] 政府补助和其他营业外收支 - 计入当期损益的政府补助为107.34万元[6] - 其他营业外收支净额为-31.47万元[6] 股东结构 - 前十大股东中海航旅游集团和凯撒世嘉旅游管理顾问股份有限公司合计持股比例达43.56%[10,11] - 华夏人寿保险股份有限公司持股5.00%[12] 业务发展 - 2023年第一季度公司旗下凯撒旅游已全面启动出境旅游业务，并提供团队游、自由行、定制游、商旅会奖等多种选择[16] - 公司与北京昌平文化旅游发展集团有限责任公司达成战略合作，双方将充分发挥各自的资源优势、渠道优势、营销优势和政策优势，提升昌平旅游形象和品质[17] - 公司与新加坡旅游局联合举办"新加坡婚礼蜜月行业对话沙龙"，将娘惹文化的魅力和新加坡的新玩法传递给中国市场[17] - 公司与沙特旅游局签署战略合作协议，围绕沙特作为公民出境旅游目的地的放开而准备[17] - 公司航空配餐业务和铁路配餐业务随着航线、铁路运力以及航司配餐服务的恢复在春节也迎来了业务复苏的小高潮[17] - 2023年春节黄金周，公司旗下凯撒易食的配餐业务已恢复至2019年同期的70%[17] 财务状况 - 公司流动资产合计为13.75亿元，非流动资产合计为10.73亿元[19] - 公司流动负债合计为12.32亿元，其中短期借款5.98亿元，应付账款6.34亿元[19] - 公司长期股权投资为5.16亿元，其他权益工具投资为3.54亿元[19] - 公司固定资产为1.39亿元，使用权资产为1.87亿元[19] 2023年第一季度财务数据 - 公司2023年第一季度营业收入为7,679.81万元[20,21] - 公司2023年第一季度净亏损为4,442.96万元[21,22] - 公司2023年第一季度归属于母公司所有者的净亏损为4,249.42万元[22] - 公司2023年第一季度合同负债为22,018.91万元[20] - 公司2023年第一季度应付职工薪酬为13,857.19万元[20] 现金流情况 - 收到其他与经营活动有关的现金为14.05亿元[24] - 购买商品、接受劳务支付的现金为48.14亿元[24] - 支付给职工以及为职工支付的现金为28.40亿元[24] - 支付的各项税费为2.14亿元[24] - 支付其他与经营活动有关的现金为8.97亿元[24] - 经营活动产生的现金流量净额为8.40亿元[24] - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金为0.58亿元[24] - 取得借款收到的现金为4.24亿元[24] - 偿还债务支付的现金为3.78亿元[24] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金为0.35亿元[24]