公司业务概述 - 公司主要业务为投资控股[6] - 公司将财年结束日期从12月31日更改为6月30日[6] - 公司鼓励环保措施，如使用再生纸和减少能源消耗[6] - 公司网站为www.carbonneutral.com.hk[4] - 公司于2024年6月30日无可供分派予股东的储备[20] - 公司于本期間無作出慈善捐款，2022年度慈善捐款为890,000港元[20] - 公司章程或开曼群岛法例均不设优先购买权条文[25] - 公司于本期間的物業、機器及設備變動詳情載於綜合財務報表附註的附註15[16] - 公司于結算日之貸款及借款詳情載於綜合財務報表附註的附註27[17] - 公司于2024年6月30日无重大投资或资本资产[71] - 公司于2024年6月30日无资产抵押[71] - 公司于2024年6月30日的流动负债净额为3,460万港元，负债净额为140万港元，与2022年12月31日相比，流动资产净额减少1.587亿港元，负债净额减少4,830万港元[130][134] - 公司于2023年10月11日将法定股本从500万港元增加至1亿港元，增设95亿股股份[131][135] - 公司于2023年4月4日与周周女士签订认购协议，以每股2.50港元的价格认购600万股股份，所得款项净额为1,500万港元[131][132][133][135][136] - 公司于2023年10月12日与粤商国际证券有限公司签订配售协议，以每股0.4港元的价格配售8,930万股股份，所得款项净额为3,460万港元[138][139][140][141][142] - 公司于2023年4月26日和5月5日分别发行和配发8,000万股和4,000万股新股份，作为可转换债券的部分转换，转换价格为每股2.00港元[144][143] - 公司已将配售所得款项净额3,460万港元用于向承包商支付预付款项，用于20多个园区的勘探、可行性研究、采购安装和调试工作[140][142] - 公司已将认购所得款项净额1,500万港元用于一般营运资金[132][133][136] - 公司于2024年1月26日宣布对中国生态环境发展有限公司的收购已被搁置，没有继续进行[160] - 公司于报告期后及直至报告日期，并无任何重大事项[169] 财务表现 - 本期間未派付任何末期股息[6] - 本期間最大客户占集团总收入的约30.0%，前五大客户占约89.9%[11] - 最大客户占公司总收入约30.0%，五大客户占公司总收入约89.9%[1] - 五大供应商占公司总销售成本约59.5%，最大供应商占公司总销售成本约22.1%[14] - 公司于2023年1月1日至2024年6月30日期间录得综合收入约9.591亿港元，较2022年同期的7.093亿港元增长35.2%[80] - 收入增长主要由绿信数字技术业务增加2.975亿港元收入，抵消了碳信用资产销售减少2.050亿港元[80] - 土木工程及建造业务收入增加31.5%，少于按期比例增加50%[80] - 公司于期间内的毛利约为4,990万港元，较2022年同期的4,250万港元增加17.4%[80] - 行政及销售费用增加19.0%至1.023亿港元，主要由于公司严格控制营运成本[81] - 公司财务费用为7260万港元，较2022年增加1320万港元或22.3%[85][89] - 公司期内亏损为1.373亿港元，较2022年减少6170万港元或31.0%[86][89] - 土木工程及建造业务的毛利为4,500万港元，毛利率为6.8%，同比增长1.6个百分点[104] - 截至2024年6月30日，公司有11个重大在建项目，其中2个为楼宇建造及保養项目，合約總金額及未付總金額分别为3.710亿港元及4,900万港元[104] - 公司于2024年6月30日有开土木工程及建造业务的重大手头合约，包括葵芳村土木工程改善工程49百万港元和北区地政总署斜坡升级/改善工程158百万港元[173] 股东及股权结构 - 公司已发行股本为535,800,000股[36][38] - 郎露先生持有1,500,000股，占公司权益0.28%[35] - 敏将有限公司持有89,470,000股普通股和44,500,000股相关股份，占公司权益23.09%[44] - 中国生态产业投资基金有限公司持有40,000,000股普通股，占公司权益7.47%[44] - 沙涛先生通过受控法团持有129,470,000股普通股和44,500,000股相关股份，占公司权益30.00%[44] - 陈丹娜女士（沙涛先生的配偶）持有129,470,000股普通股和44,500,000股相关股份，占公司权益30.00%[44] - Legit Aiming Limited持有70,000,000股普通股，占公司权益13.06%[44] - Youth Force Asia Ltd.持有51,700,000股普通股，占公司权益9.65%[44] - 除上述披露外，于2024年6月30日，董事或主要行政人员无其他须记录的股份或相关股份的权益或淡仓[37][47] - 公司已发行股本为535,800,000股，若计及可换股债券相关股份，则为580,300,000股[50] - 截至2024年6月30日，公司已发行股份总数为535,800,000股[145][147] - 截至2024年6月30日，可换股债券的未偿还本金金额为93,000,000港元，转换所有未偿还可换股债券时发行的股票数目上限为46,500,000股[145][147] - 截至2024年6月30日，公司已悉数偿还第二票据及部分赎回第一票据，导致账面值为16,100,000港元，确认为非流动负债[146][147] 企业管治 - 本期間未发生重大违反或不遵守适用法律及法规的情况[7] - 公司未签订任何涉及集团整体或重要部分业务的管理合同[10] - 公司未签订任何股票挂钩协议，除了披露的股份期权计划和可转换债券[10] - 公司董事和高级管理人员享有适当的董事和高级职员责任保险[10] - 公司董事及高级职员已获妥当的董事及高级职员责任保险保障[1] - 公司于本期間無訂立或存在与公司整体或任何重要部分业务有关之管理及行政合约[1] - 公司于本期間概無訂立或存在股票掛鈎協議[1] - 公司未能满足上市规则第3.10(1)、3.10A和3.21条的要求，原因是独立非执行董事的辞职[63] - 公司已任命新的独立非执行董事以符合上市规则的要求[63] - 公司已遵守上市规则第14A章的披露规定[60] - 公司致力于维持高标准的企业管治，以保障股东利益并增强企业价值和问责性[63] - 公司所有业务部门允许客户信用支付，过去曾遇到贸易和其他应收款项支付延迟，部分信用损失已根据会计准则在财务报表中确认[157] - 公司面临流动性风险，截至2024年6月30日，录得负资产净值，尽管采取了一些措施筹集额外营运资金，但始终存在无法履行到期债务的风险[158] - 公司业务受到市场价格波动和市场需求变化的影响，原材料和外包服务价格波动可能导致生产成本、毛利和最终价格压力[150][154] - 全球碳中和业务面临行业风险，碳信用市场可能因供需变化和监管变化而波动，认证过程复杂，公司通过投资专业团队和利用经验来降低风险[151][154] - 区块链赋能的双碳经济中，绿信数字科技业务面临技术更新和市场竞争挑战，公司将加强技术迭代、优化市场策略、完善风控体系、强化信用管理，并积极拓展市场[152][155] - 土木工程及建造业务处于高度竞争行业，竞争可能加剧，新竞争对手可能进入现有市场，公司需成功应对现有和新竞争对手以维持业务规模和运营业绩[153][155] - 公司某些业务部门需遵守各种政策和法规，政策和法规变化可能影响业务发展，增加合规成本和减少商业机会[156] - 公司特别注重ESG风险，包括气候变化、能源效率、废物管理、社会投资、租户参与、负责任的供应链管理、道德与诚信、信息隐私、风险和危机管理等方面[159] 股份期权计划 - 公司于2016年3月24日通过的股份期权计划旨在激励或奖励为公司做出贡献或潜在贡献的参与者[47] - 根据计划，可发行的未行使购股权最高数目为20,000,000股，约占已发行股份的3.73%[53] - 每名合资格参与者在任何12个月期间内可获发行的股份最高数目为已发行股份的1%[54] - 购股权期为10年，但须符合提早终止的条款[55] - 购股权的行使价不得低于以下最高者：(i)授出购股权日期在香港联交所每日报价表所列的公司股份收市价；(ii)紧接要约日期前5个交易日在香港联交所所列的公司股份平均收市价；及(iii)公司股份的面值[58] - 计划将于2026年3月28日届满[59] 收购与投资 - 公司收购中碳绿信科技（深圳）有限公司73%股权，开发双碳数字化管控平台[93][95] - 公司通过植树造林和CCUS项目，目标实现1亿公吨的负碳排放[92][94] - 公司于2023年3月27日收购深圳市建信筑和科技有限公司73%股权，购买代价为19,686,000港元[162] - 公司于2024年3月18日完成收购河南再亮新能源再生有限公司60%股权，购买代价为30,000,000港元[162] - 公司完成现金收购河南再亮新能源再生有限公司60%股权[113] - 河南再亮新能源再生有限公司拥有全国仅52家的梯次利用牌照[113] - 公司正式发布“中和新能源”品牌的储能电池[113] - 公司开发了以区块链和人工智能等数字科技赋能新能源电池回收利用的线上线下一體化平台—寻锂网[113] 未来计划与战略 - 公司未来计划与启迪产业园合作，形成光伏、充电、储能、运营、管理一体化业务[79] - 公司利用河南再亮新能源再生有限公司入选工信部废旧电池综合利用白名单，积极开展废旧电池梯级利用和相关业务[79] - 公司利用区块链和人工智能技术开发寻锂网数据科技赋能新能源电池利用线上线下一体化平台[79] - 公司计划与啓迪科技城集团合作开发碳中和业务，推动“低碳科技产业园”的发展与运营[107] - 公司已委托绿山生态环境建设公司作为EPC总承包商，对啓迪二十多个园区进行勘探、可行研究、采购、安装、调试，目前已完成勘探以及前期部分设备订购[109] - 公司注册并运营东易电力平台，集成先进的换电管理、电动汽车控制和换电出行，提升电动汽车管理的精度和运营效率[110] - 公司全资子公司中国碳再生能源（深圳）有限公司完成对河南载量新能源再生有限公司60%股权的现金收购，该公司是中国工业和信息化部批准的锂电池回收白名单企业[112] - 公司在中国香港成立中和新能有限公司，并正式推出“中和新能源”品牌的储能电池[112] - 公司开发了名为Xunli.com的线上线下平台，利用区块链和人工智能技术赋能新能源电池的回收和再利用[112] - 公司与河南省济源市人民政府签订战略协议，致力于碳中和的发展[119] - 公司获得济源市双碳数字化管控平台和碳达峰发展实施方案编制项目的中标[119] - 公司与河南金马能源股份有限公司签订为期五年的“碳达峰及碳中和”数字服务协议[119] - 公司计划与相关机构合作尝试把碳资产证券化来实现交易解决库存的碳资产销售[125] - 公司将充分利用与河南的合作关系，深入开发河南的新能源业务板块[127] - 公司将增加对电池交换柜的投资和运营管理，首先在郑州、济源和洛阳推出，目标客户为外卖骑手、居民的两轮电动车和共享两轮电动车[127] - 公司计划在郑州、济源、洛阳三市加大换电柜的投入和运营管理，服务对象为外卖小哥、居民两轮电动车和共享两轮电动车[129] - 公司参与河南两轮电动车以旧换新业务，有望取得较大业务份额[129] - 公司巩固和推进与启迪集团的产业园区分布式光伏一体化业务[129] 员工与人力资源 - 截至2024年6月30日，公司拥有309名员工，员工福利总额约为1.084亿港元[168] - 公司薪酬政策定期检讨，参考市场条款、公司表现及个人资历及表现[168] - 公司提供或资助各种培训项目和课程，确保员工及时了解相关法律及规则[168] - 公司大部分资产及负债以港元及人民币计算，密切监视汇率变化并采取适当行动减低汇率风险[168] 董事及高管 - 钟国兴先生自2023年10月6日起担任执行董事，并于2024年4月12日被任命为主席[181] - 沙涛先生自2023年2月20日起担任执行董事，并负责领导集团[182] - 邸灵先生自2021年3月18日起担任执行董事，并于2024年4月12日被任命为行政总裁[186] - 陈丹娜女士自2021年11月18日起担任执行董事，并于2023年2月20日辞任执行董事及主席[187] - 陈歆瑋先生自2021年3月2日起担任执行董事，负责领导集团碳中和业务[188] - 陈歆瑋先生持有

财务数据 - 本集团自2023年1月1日起至2024年6月30日止期间的收入为959,084千港元[3] - 本集团自2023年1月1日起至2024年6月30日止期间的毛利为49,905千港元[3] - 本集团自2023年1月1日起至2024年6月30日止期间的研发成本为12,019千港元[3] - 本集团自2023年1月1日起至2024年6月30日止期间的行政及销售开支为102,279千港元[3] - 本集团自2023年1月1日起至2024年6月30日止期间的财务费用为72,647千港元[3] - 本集团自2023年1月1日起至2024年6月30日止期间的商誉减值为4,993千港元[3] - 本集团自2023年1月1日起至2024年6月30日止期间的扣除一次性非经营性项目后的虧损为132,345千港元[4] - 本公司拥有人应占扣除一次性非经营性项目后的期内虧损为132,840千港元[5] - 本集团自2023年1月1日起至2024年6月30日止期间的按公允价值计入其他全面收入的金融资产公允价值变动为5,550千港元[6] - 本公司拥有人应占扣除一次性非经营性项目后的期内全面费用总额为134,425千港元[6] - 公司于二零二四年六月三十日的现金及现金等价物为138,125千港元[9] - 公司于二零二四年六月三十日的合约资产为70,471千港元[9] - 公司于二零二四年六月三十日的应收账款为20,635千港元[9] - 公司于二零二四年六月三十日的碳信用资产为15,620千港元[9] - 公司于二零二四年六月三十日的流动负债总额为331,308千港元[9] - 公司于二零二四年六月三十日的流动负债净值为34,563千港元[9] - 公司于二零二四年六月三十日的权益虧绀为1,398千港元[10] - 碳信用资产销售收入为2.29亿港元[24] - 提供碳中和咨询及碳规划服务收入为3.912亿港元[24] - 绿信数字科技分部收入为2.975亿港元[24] - 建造服务收入为2.358亿港元，土木工程服务收入为4.216亿港元[24] - 全球碳中和分部亏损6.19亿港元，土木工程及建造分部盈利1.26亿港元[20] - 绿信数字科技分部亏损5.34亿港元[20] - 公司在报告期内实现利息收入854千港元、顾问费收入540千港元、政府补助1,821千港元和管理费收入2,140千港元[25] - 公司在报告期内发生租赁负债利息1,771千港元、银行及其他借款利息3,584千港元、承兑票据利息26,047千港元和可换股债券推算利息41,245千港元[28] - 公司在报告期内发生销售成本909,179千港元,其中包括已售存货成本564千港元、服务收入成本296,196千港元和合同成本612,419千港元[29] - 公司在报告期内发生员工福利开支108,350千港元,包括工资和薪金104,320千港元、以股权结算的购股权开支0千港元和退休金计划供款4,030千港元[29,30] - 公司在报告期内确认应收款项减值损失6,557千港元、合同资产减值324千港元和商誉减值4,993千港元[29] - 公司在报告期内发生所得税费用1,165千港元,包括当期税项费用94千港元和递延税项费用1,071千港元[31,32] - 截至2024年6月30日止期间,每股基本虧損及扣除一次性非經營性項目後之每股基本虧損分別為132,840,000港元及127,847,000港元[36][37] - 截至2024年6月30日止期間,已發行普通股加權平均數為459,981,536股[38] - 截至2024年6月30日,應收賬款淨額為20,635,000港元,其中三個月以內的應收賬款為20,053,000港元[40][41] - 截至2024年6月30日,應付賬款為54,683,000港元,其中三個月以內的應付賬款為53,525,000港元[42] - 截至2024年6月30日,本公司從一名股東全資擁有的公司獲得35,650,000港元的貸款,年利率為4.9%和8%[44] - 截至2024年6月30日,本公司從一名董事獲得3,230,000港元的貸款[44] - 自2023年1月1日起至2024年6月30日止期間,本公司支付了2,085,000港元的關聯公司貸款利息和177,000港元的董事貸款利息[43] - 截至2022年12月31日止年度,本公司向一名股東擁有的社會團體捐款890,000港元[43] - 截至2024年6月30日止期间,並無向本公司普通股股東派付或建議派付股息[39] - 截至2024年6月30日,應收賬款減值虧損撥備為1,436,000港元[40] - 已收董事为数5,030,000港元的无抵押贷款,利率为8.5%,須於二零二四年下半年償還,本期间已支付1,800,000港元本金[45] 业务概况 - 公司主要从事碳中和相关领域的碳信用资产交易、碳信用及碳资产开发、管理及投资以及碳咨询和碳规划业务[11] - 公司建立了以发展碳捕集、利用与封存为核心的工业负碳业务和以森林和农作物优化为核心的自然负碳业务[11] - 公司新建立了提供ESG分析报告及协助取得绿色融资的绿信数字科技业务[11] - 全球碳中和分部包括碳信用资产交易、碳信用及碳资产开发、管理及投资以及碳咨询及碳规划[19] - 全球碳中和分部的负碳业务包括发展碳捕集、利用

财务表现 - 收入为959,084千港元，较上年同期增加35.2%[3] - 毛利为49,905千港元，较上年同期增加17.4%[3] - 扣除一次性非经营性项目后的期内虧損为132,345千港元[4] - 本公司擁有人應佔期內虧損為132,840千港元[4] - 碳信用资产的公允价值变动收益为6,543千港元[3] - 研发成本为12,019千港元，较上年同期增加199.1%[3] - 财务费用为72,647千港元，较上年同期增加22.2%[3] - 应收账款、其他应收款及合約资产减值虧損淨額為6,879千港元[3] - 商誉減值為4,993千港元[3] - 期內全面費用總額為143,823千港元[6] 业务概况 - 公司主要从事碳中和相关领域的碳信用资产交易、碳信用及碳资产开发、管理及投资以及碳咨询和碳规划，并发展碳捕集、利用与封存和自然负碳等负碳业务[11] - 公司建立了新的绿信数字科技业务线，提供ESG分析报告及协助取得绿色融资[11] - 集团收入为959.084亿港元，较上年同期增长35.2%[24] - 全球碳中和分部收入为4.141亿港元，毛利为-6.1905亿港元[20] - 土木工程及建造分部收入为657.426亿港元，毛利为1.2589亿港元[20] - 绿信数字科技分部收入为297.517亿港元，毛利为-5.3372亿港元[20] - 集团开展了新的绿信数字科技业务分部[19] 财务状况 - 公司於二零二四年六月三十日的流動負債淨值為34,563千港元[9] - 公司於二零二四年六月三十日的非流動負債總額為34,346千港元[10] - 公司於二零二四年六月三十日的權益虧損為1,398千港元[10] - 公司於二零二三年一月一日至二零二四年六月三十日止期間的每股基本及攤薄虧損分別為28.90港仙[8] - 公司於二零二三年一月一日至二零二四年六月三十日止期間的每股扣除一次性非經營性項目後的基本及攤薄虧損分別為27.80港仙[8] - 公司於二零二三年一月一日至二零二四年六月三十日止期間的其他全面費用總額為6,485千港元[7] - 公司於二零二三年一月一日至二零二四年六月三十日止期間的全面費用總額為143,823千港元[7] - 公司於二零二二年十二月三十一日的每股基本及攤薄虧損分別為63.0港仙[8] 资金管理 - 本集團將繼續開發現有碳項目中的碳信用資產，並物色和把握更多新的碳項目，確保碳信用資產供應，豐富本集團碳信用資產組合[13] - 本集團已採取措施改善資產負債比率，包括償還其他借款及承兌票據，減少長期財務費用[13] - 本集團將審慎監察及控制行政成本和未來資本開支[13] - 可換股債券持有人已同意為本公司的持續經營提供財務支持，不要求在本集團具相當財務狀況前償還89,000,000港元的可換股債券[13] - 本公司董事已詳細審閱本集團不少於12個月的營運資金預測，認為本集團將有充足財務資源償還到期債務並持續經營[14] 其他收入及费用 - 公司在報告期內實現利息收入854千港元，較上年同期增加841千港元[25] - 公司在報告期內實現顧問費收入540千港元，較上年同期增加180千港元[25] - 公司在報告期內獲得政府補助1,821千港元，較上年同期減少1,193千港元[25] - 公司在報告期內實現管理費收入2,140千港元，較上年同期增加746千港元[25] - 公司在報告期內確認其他應收款減值損失6,557千港元[29] - 公司在報告期內確認商譽減值損失4,993千港元[29] - 公司在報告期內確認使用權資產折舊15,376千港元，較上年同期增加7,604千港元[29] - 公司在報告期內確認租賃負債利息1,771千港元，較上年同期增加808千港元[28] - 公司在報告期內確認承兌票據利息26,047千港元，較上年同期增加16,653千港元[28] - 公司在報告期內確認可換股債券推算利息41,245千港元，較上年同期減少5,307千港元[28] 主要财务数据 - 截至2024年6月30日止期間,每股基本虧損及扣除一次性非經營性項目後之每股基本虧損分別為132,840,000港元及127,847,000港元[36][37] - 截至2024年6月30日止期間,已發行普通股加權平均數為459,981,536股[38] - 截至2024年6月30日,應收賬款淨額為20,635,000港元,其中三個月以內的應收賬款為20,053,000港元[40][41] - 截至2024年6月30日,應付賬款為54,683,000港元,其中三個月以內的應付賬款為53,525,000港元[42] 融资活动 - 於本期間,本公司向一名股東全資擁有的兩家公司借入貸款共35,650,000港元,年利率分別為4.9%和8%[44] - 於本期間,本公司向一名董事借入貸款3,230,000港元[44] - 已收董事為數5,030,000港元的無抵押貸款,利率為8.5%,須於二零二四年下半年償還,本期間已支付1,800,000港元[45] 并购活动 - 收購深圳市建信築和科技有限公司73%股權,更名為中碳綠信科技(深圳)有限公司,主要從事

财务状况 - 公司2023年12月31日止十二个月的收入为632,874千港元，较2022年同期下降[1][2][3] - 毛利为35,721千港元，较去年同期减少[4][5][6] - 公司净资产为123,186千港元，去年同期为负49,769千港元[7][8][9] 资产负债表 - 公司的非流动资产总值为45,784千港元，较2022年增加了12,270千港元[10][11][12] - 公司的碳信用资产为69,421千港元，较2019年增加了60,544千港元[13][14][15] - 非流动负债总额为96,929千港元，较上年同期有所下降[16][17][18] 现金流量 - 公司2023年12月31日止十二个月的经营活动产生的现金流量净额为187千港元[19][20][21] - 投资活动中，添置機器及設備支出为458千港元，购买无形资产支出为2,569千港元[22][23][24] - 融资活动中，新增贷款所得款项为9,313千港元，发行新股份所得款项为49,646千港元[25][26][27] 公司发展 - 公司在2023年收购了中国碳中和科技深圳有限公司，业务发展势头良好[28][29][30] - 公司与TusCity Group签署合作协议，共同开展碳中和数字科技业务[31][32][33] - 公司计划与TusCity Group联合制定“零碳产业园”和“低碳产业园”标准[34][35][36]

公司业务概况 - 公司主要从事碳信用资产交易、碳中和相关领域的碳信用及碳资产开发、管理和投资、碳咨询和碳规划以及发展碳捕集、利用与封存(CCUS)为核心的工业负碳和以森林及农作物优化为核心的自然负碳业务[7] - 本集团主要从事全球碳中和业务和生态治理业务[52] - 集团以助力减少中国「2%」的二氧化碳排放为愿景，通过自然和技术为核心的负碳排放业务实施分别实现两个「1亿噸」直接减排贡献[75] 财务表现 - 截至2023年12月31日止12个月,公司收入为632,874千港元,较上年同期下降10.8%[2] - 毛利为35,721千港元,较上年同期下降15.9%[2] - 碳信用资产的公允价值收益为60,508千港元,较上年同期大幅增加[2] - 研发成本为10,547千港元,较上年同期增加162.6%[2] - 财务费用为34,636千港元,较上年同期下降41.6%[2] - 期内虧損為11,309千港元,較上年同期大幅收窄94.3%[2] - 公司净资产为123,186千港元,较上年末大幅改善[5] - 公司现金及现金等价物为106,225千港元,较上年末增加39.5%[4] - 本集團的全球碳中和分部收入為152,621,000港元，生態治理分部收入為480,253,000港元[24] - 本集團的全球碳中和分部業績為21,478,000港元，生態治理分部業績為6,150,000港元[24] - 本集團的全球碳中和分部資產為155,844,000港元，生態治理分部資產為278,531,000港元[25] - 本集團的全球碳中和分部負債為121,585,000港元，生態治理分部負債為150,959,000港元[25] - 本期間全球碳中和業務收入約152.6百萬港元,分部利潤約27.6百萬港元[63] - 生態治理業務在報告期內錄得穩定的業績表現[78] - 集團淨流動資產值及淨資產值較去年同期分別增加約50.2百萬港元和173.0百萬港元[94] 业务发展 - 公司收購中碳綠信科技(深圳)有限公司後,利用區塊鏈技術積極對接金融和數字經濟,業務發展勢頭良好[8] - 本集團將繼續開發現有碳項目中的碳信用資產，並物色和取得更多新的碳項目[16] - 本集團積極捕捉碳中和發展機遇,持續發展以碳信用資產開發、經營管理及投資及碳諮詢和碳核查為核心的碳中和業務[60][61] - 集團成立「中國碳中和發展集團應對歐洲碳關稅特別工作組」,幫助中國企業應對歐洲碳關稅機制[67][68] - 集團收購中碳綠信科技(深圳)有限公司73%股權,將依託區塊鏈技術打造雙碳數字化管控平台[69] - 集團與啟迪科技城集團及啟迪中實(北京)科技發展有限公司簽署合作協議,在碳中和數字科技領域和「零碳」產業園領域全面合作[71] - 綠信科技與鄭州數據交易中心聯合發佈基於區塊鏈的一站式綠色金融開放平台及數據服務產品「綠金易企惠」[72][73] - 集團控股子公司PT ZERO CARBON FUTURE INDONESIA在印尼正式成立,將拓展東盟地區碳中和相關業務[73] - 集團建立專業碳中和業務管理團隊,擁有豐富的管理經驗和專業知識[64] - 集團碳中和業務以碳資產開發和經營管理為主導,形成領先的碳資產開發及經營管理一體化業務模式[65] - 集團不遺餘力地拓展碳資產開發、運營和管理業務[66] - 集團開始為大灣區開展的國內印染行業首個碳捕集、利用與封存項目提供咨詢服務[76] - 集團與中國河南省濟源市人民政府簽署碳中和戰略合作協定,致力於中國碳中和事業的發展[88,89,90] - 集團與河南金馬能源股份有限公司簽訂五年的碳達峰碳中和數字化服務協議[91] - 集團在報告期內獲得兩份新的大額合同[87] 资本运作 - 公司與周周女士簽訂認購協議,以每股2.50港元的價格認購6,000,000股新股[98][99] - 認購事項所得款項總額為15百萬港元,每股股份淨價為2.50港元[101] - 公司與粵商國際證券有限公司簽訂配售協議,以每股0.40港元的價格配售最多89,300,000股新股[103][104] - 配售事項所得款項淨額約為34.6百萬港元,主要用於與啟迪科技集團合作的預付款[105][106] - 公司發行並配發了120,000,000股新股,用於部分轉換160,000,000港元的可轉換債券[108][109] - 截至2023年12月31日,公司共發行535,800,000股已繳足股本股份[110] - 截至2023年12月31日,公司未償還可轉換債券本金為93百萬港元[111] - 公司已悉數償還第二張票據,並提早償還部分第一張票據[112] 公司治理 - 自2023年1月1日至報告日期發生多項董事變動[123,124] - 由於獨立非執行董事人數不足,公司未能遵守上市規則的相關要求[125,127,129] - 公司已陸續委任新的獨立非執行董事,以符合上市規則的要求[126,128,130] - 公司致力維持高水平的企業管治,以保護股

财务表现 - 收入为197,513千港元，较去年同期下降14.5%[3] - 毛利为16,339千港元，较去年同期增加32.3%[3] - 碳信用资产的公允价值收益为1,771千港元，较去年同期大幅下降96.6%[3] - 经营亏损为36,835千港元，去年同期为经营溢利3,523千港元[3] - 期内亏损为36,835千港元，去年同期为溢利3,438千港元[3,4] - 按公允值计入其他全面收益的金融资产公允价值损失为2,200千港元[4] - 本集團錄得本公司擁有人應佔虧損約36,300,000港元，主要由於碳信用資產的公允價值收益減少約49,900,000港元[109] - 本集團錄得綜合收入約197,500,000港元，毛利約16,300,000港元[108] 资产负债情况 - 非流动资产总值为53,321千港元，较去年年末增加59.1%[6] - 流动资产总值为260,905千港元，较去年年末下降7.1%[6] - 流动负债总额为160,124千港元，较去年年末增加2.0%[6] - 资产净值为66,364千港元，去年年末为负49,769千港元[7] - 本集團於2023年6月30日的流動比率約為1.63[163] - 本集團於2023年6月30日的資產負債比率約為11.3%[165] 现金流及融资情况 - 公司于2023年6月期间发行新股筹集资金15,000,000港元[9] - 公司于2023年6月期间可转换债券转换时发行新股1,200,000股[8] - 本集團通過資本市場集資15,000,000港元及完成部分可換股債券轉換，資本及權益因而增加[113] - 本公司根據認購事項發行及配售共6,000,000股股份，所得款項淨額約15,000,000港元[161] - 本公司完成部分可換股債券轉換，發行及配發120,000,000股換股股份[162] 碳中和业务 - 公司主要从事碳信用资产交易、碳中和相关领域的碳信用及碳资产开发、管理及投资以及碳咨询和碳规划业务，以及发展碳捕集、利用与封存为核心的工业负碳和以森林及农作物优化为核心的自然负碳等负碳排放业务[10,11] - 全球碳中和业务包括碳信用资产交易、碳中和相关领域的管理和投资以及碳咨询和碳规划，以及工业负碳和自然负碳业务[18] - 公司的碳信用资产来自于各种减排项目产生的经过认证的减排量，符合黄金标准(GS)和核证碳标准(VCS)[23][24] - 碳信用资产以公允价值计量，公允价值变动计入损益表[25] - 公司上半年全球碳中和业务收入为3,337千港元，分部亏损15,633千港元，主要由于碳信用资产公允价值收益减少[118][119] - 本集團的碳中和業務管理團隊擁有豐富的管理經驗和專業知識[121] - 本集團成立了"中國碳中和發展集團應對歐洲碳關稅特別工作組"以應對歐洲碳關稅機制[124][125][126] - 本集團收購了中碳綠信科技(深圳)有限公司73%的股權,將其基礎設施升級為一站式綠色金融可信數據服務網絡[128] - 本集團將提供雙碳數字化解決方案,消除產業間和產業與金融體系間的"碳信息"壁壘[129][130] - 本集團與啟迪科技城集團簽署合作協議,將聯合推動"低碳科技產業園"的發展與運營[131][132][133] - 負碳排放業務是公司碳中和業務的重要組成部分，與碳資產開發和管理業務互為有機關聯[136] - 公司開始為大灣區國內印染行業首個碳捕集、利用與封存項目提供咨詢服務，為公司負碳排放業務奠定優勢[136] - 本集團與中國河南省濟源市人民政府簽署戰略合作協定，致力於中國碳中和事業的發展[153,154] - 本集團與河南金馬能源股份有限公司簽訂五年的碳達峰碳中和數字化服務協議[155,156] - 董事會相信上述合作將為本集團產生良好的可持續性的業務增長和財務回報[157] - 本集團相信碳中和業務發展前景廣闊[158,159] 土木工程及建造业务 - 公司按产品和服务划分为两个可报告经营分部：全球碳中和业务和土木工程及建造业务[18] - 公司上半年土木工程及建造业务收入为194,176千港元，分部利润3,806千港元[21] - 公司在承包项目过程中重视名木古树和生物多样性保护,建立良好的环境管理体系并持续减少碳排放[141,142,143,144] - 公司土木工程及建造业务在艰难的经营环境下仍保持竞争优势,获取新合约进度稳健[150,151] - 公司新获得1份香葉道站装修工程合約[152] - 截至2023年6月30日,公司重大在建项目合约总金额约373百万港元,未完成工程合约总金额约147百万港元[149] - 截至2023年6月30日,公司有11个重大在建项目,其中2个为建筑工程,其余为土木工程[148] - 截至回顧期,公司土木工程及建造業務收益約194.2百萬港元,毛利約13.6百萬港元,毛利率約7.0%[147] 其他 - 公司于2023年6月30日止六个月期间新增机器及设备374,000港元、无形资产2,236,000港元，收购附属公司净现金流出19,408,000港元[9] - 财务费用总额为23,084千港

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告之內容概不負責，對其 準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不就因本公告全部或任何部分內容 而產生或因依賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。 （於開曼群島註冊成立之有限公司） （股份代號：1372） 截至二零二三年六月三十日止六個月之中期業績公告 中國碳中和發展集團有限公司（「本公司」）之董事（「董事」）會（「董事會」）公佈本公司及其 附屬公司（統稱「本集團」）截至二零二三年六月三十日止六個月之未經審核簡明綜合中期 業績及財務狀況，連同於去年同期之比較數字如下。此簡明綜合中期財務資料未經審 核，惟已由本公司之審核委員會（「審核委員會」）審閱： 財務摘要 未經審核 截至六月三十日止六個月 二零二三年 二零二二年 千港元 千港元 收入 197,513 231,099 ...

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告之內容概不負責，對其準確性或完整 性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不就因本公告全部或任何部分內容而產生或因依賴該等內容而 引致之任何損失承擔任何責任。 （於開曼群島註冊成立之有限公司） （股份代號：1372） 有關本公司二零二二年經審核業績公告之補充公告 茲提述中國碳中和發展集團有限公司（「本公司」，連同其附屬公司統稱「本集團」）於二零二 三年三月三十日刊發的公告，內容有關本集團截至二零二二年十二月三十一日止年度的經審核年 度業績（「二零二二年經審核業績公告」）。除文義另有所指外，本公告所用詞彙具二零二二年 經審核業績公告所界定的相同涵義。 本公司董事局（「董事局」）謹此就二零二二年經審核業績公告中出現之筆誤作出澄清。 暫停辦理股份過戶登記 董事局注意到，二零二二年經審核業績公告第33頁「暫停辦理股份過戶登記」一段中出現無心之 筆誤。董事局謹此澄清（更正處已標識下劃線，以便參考），為符合資格出席應屆股東週年大會， ...

公司财务表现 - 2022年度，公司录得约709.3百万港元的综合收入，同比增长约51.6%[6] - 公司2022年度的毛利约为42.5百万港元，同比增长约18.4%[6] - 公司2022年度的净利润亏损约为197.5百万港元，较2021年度的净利润267.7百万港元下降[6] - 公司在2022年度全球碳中和业务收入约为209.2百万港元，分部亏损约为30.8百万港元，较2021年度分部盈利149百万港元下降[11] 全球碳中和业务 - 公司自2021年初开始发展全球碳中和业务，主要关注碳信用资产开发、运营管理、投资、碳咨询和碳中和规划[7] - 公司在新加坡完成了200万吨高质量碳信用资产的销售交易和交付，全部为VCS标准的碳减排量[46] - 该交易是亚洲区域最大规模的碳减排量交易之一，对推动亚洲自愿减排市场发展具有积极意义[46] - 本集团与SMRT Experience签署谅解备忘录，共同在东盟地区开展碳中和业务，利用新加坡最大、联接最紧密的媒体和零售网络，每天接触数百万客户[50] 财务状况及资本运作 - 香港土木工程及建造业务面临挑战，但公司有信心能够获得有前景的商机[74] - 2022年底，集团的净流动资产和净负债分别约为124.1百万港元和49.8百万港元，较2021年底分别减少了约54.4%和157.2%[75] - 公司通过在2022年上半年进行资本市场集资活动，发行和分配了总计1000万股股份，募集了约3100万港元，以改善财务状况[77] - 公司已根据2022年6月10日公告中的意向使用认购所得款项[99] 主要人员信息 - 李博士是中国社会科学院的研究员和博士后合作导师[136] - 李博士主要从事不确定性经济预测和评估、技术创新和战略管理等领域的研究[137] - 姜博士是清华大学环境科学与工程学院博士后，全球知名气候变化专家[142] - 王先生拥有20年以上的建筑业环境和质量管理经验，是怡益的ISO 9001和ISO 14001管理系统的管理代表[144] 企业治理 - 公司致力于成为香港资本市场“碳中和”领域的领先企业[148] - 公司自2013年12月11日起已采纳企业治理守则[150] - 董事会负责监督集团的战略决策和业务表现，已设立审计委员会、薪酬委员会和提名委员会以监督公司事务[155] - 公司已任命三名独立非执行董事，以满足上市规则的要求，并设立了审计委员会、薪酬委员会和提名委员会[160] - 董事会已评估所有独立非执行董事的独立性，并确认他们符合上市规则的要求[163]

收入增长 - 公司收入从2021年的468,007千港元增加到2022年的709,306千港元，增长了51.6%[1] - 全球碳中和业务收入从2021年的455千港元增加到2022年的209,178千港元，增长了45,965.3%[1] - 土木工程及建造业务收入从2021年的467,552千港元增加到2022年的500,128千港元，增长了6.9%[1] - 公司截至2022年12月31日止年度的综合收益增加至约709,306,000港元，相比2021年的468,007,000港元增长约51.6%[12][15] - 公司2022年总收入为709,306千港元，相比2021年的468,007千港元增长了51.6%[25] - 碳信用资产销售收入在2022年达到207,834千港元，相比2021年的103千港元大幅增长[25] - 土木工程服务收入在2022年为327,229千港元，相比2021年的312,828千港元增长了4.6%[25] - 公司2022年综合收入约为709,300,000港元，同比增长51.6%[47] - 公司本年度全球碳中和业务收入为209,200,000港元，较去年大幅增加[62] - 土木工程及建造業務收益為500,100,000港元，佔總收益的70.5%[86] 财务表现 - 毛利从2021年的35,929千港元增加到2022年的42,506千港元，增长了18.3%[1] - 公司拥有人应占亏损从2021年的267,651千港元增加到2022年的197,471千港元，增加了74,180千港元[1] - 扣除一次性非经营性项目后的年内亏损从2021年的35,575千港元增加到2022年的124,471千港元，增加了88,896千港元[1] - 碳信用资产的公允价值收益从2021年的172,022千港元减少到2022年的2,980千港元，减少了98.3%[3] - 提早偿还部分承兑票据的亏损为74,562千港元，2021年无此项亏损[3] - 出售附属公司的亏损为5千港元，2021年出售附属公司的收益为269,220千港元[3] - 基本每股亏损从2021年的103.4港仙减少到2022年的63.0港仙，减少了39.1%[5] - 公司录得年度亏损净额约199,038,000港元，净负债为约49,769,000港元[14] - 公司2022年除税前亏损为204,316千港元，而2021年则盈利273,639千港元[24] - 2022年财务费用为59,420千港元，相比2021年的75,758千港元有所减少[29] - 2022年出售附属公司录得亏损5,000千港元，而2021年则录得收益269,220千港元[30] - 2022年政府补助收入为3,014千港元，相比2021年的556千港元大幅增加[26] - 2022年租赁合同修订收益为923千港元，而2021年无此项收益[26] - 2022年公司总资产为314,538千港元，相比2021年的484,817千港元减少了35.1%[25] - 2022年公司总负债为364,307千港元，相比2021年的397,756千港元减少了8.4%[25] - 2022年毛利约为42,500,000港元，同比增长18.4%[48] - 2022年行政及销售开支约为86,000,000港元，同比增长33.1%[49] - 2022年公司拥有人应占亏损为197,471,000港元，而2021年为溢利267,651,000港元[38] - 2022年每股基本亏损为0.63港元，而2021年每股基本盈利为1.03港元[38] - 2022年递延税抵扣为5,278,000港元，而2021年为开支6,075,000港元[34] - 2022年应收账款为40,429,000港元，同比增长26.1%[40] - 2022年应付账款为72,816,000港元，同比增长6.2%[40] - 2022年或然负债中的履约保证金担保为31,791,000港元，同比增长53.6%[40] - 2022年公司未支付或提议派发股息[38] - 公司本年度财务费用为59,400,000港元，较去年减少21.6%[50] - 公司本年度提前偿还部分承兑票据亏损为74,600,000港元[51] - 公司本年度股东应占亏损为197,500,000港元，较去年减少173.8%[52] - 公司本年度每股基本及摊薄亏损为63.0港仙[54] - 公司本年度扣除一次性非经营性项目后股东应占亏损为122,900,000港元[56] - 公司本年度扣除一次性非经营性项目后每股基本及摊薄亏损为39.2港仙[57] - 土木工程及建造業務毛利為26,000,000港元，毛利率為5.2%[86] - 淨流動資產為124,100,000港元，淨負債為49,800,000港元[93] - 碳信用資產存貨結餘減少至8,900,000港元，減少95.4%[94] - 資本負債比率不適用，因為公司處於淨權益虧損狀況[97] - 可換股債券未償還本金為333,000,000港元，可轉換股數上限為166,500,000股[104] - 承兌票據面值分別為174,250,000港元和235,750,000港元，年利率為5%[105][107] - 第二票據已悉數償還[108] - 公司提前偿还本金129,462,000港元，票据持有人放弃本金6,473,000港元，提前偿还亏损74,562,000港元[109] - 截至2022年12月31日，承兑票据账面值为16,099,000港元，较2021年减少73.9%[110] 业务发展 - 公司主要业务包括碳信用资产交易和碳中和相关领域的碳信用及碳资产开发、管理及投资，以及土木工程项目和楼宇建造及保养业务[9] - 公司计划继续把握碳中和领域的机遇，预计将获得可观的财务回报[15] - 公司已采取措施降低负债，包括偿还其他借贷及承兑票据，这将减少公司的长期财务成本[15] - 公司将审慎监控及控制行政成本及未来资本开支[15] - 直接控股公司同意继续提供财务及营运支持，直至公司具备相当的财务状况前，不要求偿还金额约329,000,000港元的可换股债券[15] - 公司董事认为，集团将拥有充足财务资源以在债务到期时偿还债务并持续经营[16] - 公司应用了香港财务报告准则的修订本，对集团本年度及过往年度的财务表现及状况并无重大影响[20] - 公司按照产品和服务的性质组织为两个可报告的营运分部：全球碳中和分部和土木工程及建造分部[21] - 公司本年度碳资产开发和业务经营持续取得进展，新增碳信用资产品种更加丰富[66] - 公司在新加坡完成200万吨碳信用资产交易，全部为VCS标准的碳减排量[67] - 公司成立“中国碳中和发展集团东盟战略委员会”，全面落实在东盟地区的布局和发展[69] - 公司与SMRT Experience签署谅解备忘录，共同在东盟地区开展碳中和业务[70] - 公司成为香港交易所Core Climate首批活跃交易参与者，积极参与碳信用交易[73] - 公司成立数字科技委员会，由陈邦道博士担任主席，全面布局碳中和数字化领域[74] - 公司愿景是通过自然和技术为核心的负碳排放业务，实现两个“1亿吨”直接减排贡献[77] - 公司在大湾区开展国内印染行业首个碳补集、利用与封存项目咨询服务[78] - 尽管面临COVID-19疫情和香港经济下滑的挑战，土木工程及建造业务仍表现稳健[80] - 公司重视名木古树和生物多样性保护，环境管理体系获得ISO14001认证[82] - 公司作为主要承包商，提供高增值服务，包括采购物料、设备及现场监督等[84] - 在建項目合約總金額為373,000,000港元，未付總金額為199,000,000港元[88] - 獲得5份新合約，包括葵芳邨土木工程改善工程等[91] 资本运作 - 公司通过认购协议发行10,000,000股新股份，每股3.10港元，总筹资31,000,000港元[111][113][114] - 认购事项所得款净额31,000,000港元，用于投资基础产业、偿还债务及一般营运资金[115] - 公司本年度通过发行普通股募集资金约31,000,000港元[58] - 公司于2023年3月完成收购深圳市建信筑和科技有限公司73%股权，该公司拥有30多项涉及人工智能、区块链、大数据的软著和专利[126] 公司治理 - 公司维持高水平的企業管治，已遵守企业管治守则，除主席未单独与独立非执行董事举行会议外[129][131] - 公司已采纳上市发行人董事进行证券交易的标准守则，所有董事确认遵守[132] - 公司维持上市规则规定的最低公众持股量[135] - 公司截至2022年12月31日止年度的综合财务状况表、综合损益及其他全面收入表及相关附注的数字已由核数师柏诚同意，与年度综合财务报表所载数字相符[137] - 公司将于2023年6月28日（星期三）上午十时正举行股东周年大会[138] - 公司将于2023年6月23日（星期五）至2023年6月28日（星期三）期间暂停办理股份过户登记手续[139] - 公司业绩公告已在联交所网站(www.hkex.com.hk)及公司网站(www.carbonneutral.com.hk)刊发，年报告将适时寄发给股东并上载至网站供查阅[141] 员工与成本 - 公司员工总数为329名，员工成本总额约124,900,000港元[123] 股息政策 - 董事会不建议派付2022年度末期股息[128]